提高農村信用社經濟效益的途徑

孫愛芹

摘 要：在市場經濟體制下，農村信用社經濟效益能否實現有效提高，不僅關系到信用社自身未來的生存與發展，也對其能否進一步支持農村經濟的發展產生很深遠的影響。針對當前不少信用社經濟效益低下，甚至還有一部分信用社出現虧損經營的狀況，本文首先對制約農村信用社經濟效益提升的因素進行分析，繼而在此基礎上探究了提高農村信用社經濟效益的有效途徑希望以此促進信用社效益的更好提升。

關鍵詞：農村信用社；經濟效益；提高途徑

0 前言

在信用社發展過程中，效益是保證其正常運營和穩定發展的基礎，但是在我國實行行社分設以來，由于長期以來所積累的經營風險一步步顯露，導致不少農村信用社的經濟效益呈現整體下降的趨勢，而且其虧損面還逐步擴大，對于農村信用社未來的發展以及農村經濟的進一步提升都有著極為不利的影響。因而，我們有必要對農村信用社發展過程中出現的各種問題進行分析，探討其經濟效益提升的有效路徑，以促進農村信用社經濟效益的進一步提高。

1 制約農村信用社經濟效益提升因素分析

（一）金融行業政策的影響

（1）利率不合理。由于受到歷史背景的影響，中國的存貸款利率比世界存貸款利率的平均水平還要高，這樣的高水平拉低了企業效率，同時也又制約著信用社的經營效益。另一方面的問題是存貸款利率之間的差距太小。利率出現倒增長，這讓信用社只賠不賺，同時還要擔負著各個方面的壓力，信用社的發展前景尤為艱難。

（2）稅收政策不合理。稅收的政策漏洞讓信用社背負上了很大的經營負擔。作為一個以便利農民為主的農村信用社，由于其本身屬性與職能的影響，致使發放貸款的周期長、效益低。但國家方面，卻沒有對信用社給予像其他支農機構一樣的相關優惠與照顧，這樣一來，信用的發展受到了制約，同時也打擊了信用的積極性。

（3）信用社的資金無法很好的利用起來，存款多而貸款少，沒能被利用的資金只好存入人行或系統內上存，而轉存款利率又低于信用社增加的大部分高利率的定期存款，這樣一來，信用社的收入就被減少了。

（二）社會外部環境的限制

（1）企業經營每況愈下，社會信用不足，使信用社在收回貸款本息時舉步艱難。主要表現在：一是一些企業打著轉制的名號來進行逃債，運用多種手段架空信用社債務；二是企業經營方面存在的問題，管理存在的不足使企業效益持續降低，收不回本息；三是一些企業過高的負債導致了過高的成本，經營很容易出現危機，貸款利息無法支付；四是企業倒閉，讓信用社內部混亂，不能扣除利息。

（2）結算機制存在漏洞，信用社的效益無法提高。如今，農村信用社參加全國聯行結算的很少，其結算渠道十分不暢，這使信用社在業務經營上舉步艱難。

（3）有些金融機構在競爭中的非法無序行為，讓信用社的經營變得十分困難。最近幾年，農村合作基金會的非法無序競爭，攪亂了金融秩序，惡化了金融環境，制約力信用社的發展。

（三）信用社自身內部因素

（1）干部職員團隊的整體素質低下，業務能力不高，直接影響這信用社的管理水平。職員團體的文化素質低，大中專水平的員工數目少。信用社因為性質職能的約束，沒有錄用的自主權，高水平的職員很難被錄用到公司內部來，信用社缺少各個方面的人才。領導方面人才的缺失也使得業務的發展受限。

（2）信貸資產的低水平，制約著信用社的效益。主要原因有以下幾點：一是信貸的管理不足，散漫粗糙的經營。發放貸款也不依照先關規定進行，只是憑借經驗與主觀判斷，使放款存有許多不足。二是依法管貸力度不足，確立合同時頻頻出錯，貸款流動失去法律保護，這給信用社造成了不小的損失。

2 提高農村信用社經濟效益的途徑探析

現如今，農村信用社必須要正視經營現狀，從中找出存在的不足和解決的辦法，積極的改善現狀，提高效率。為此，有如下幾點建議：

（一）轉變思想觀念

首先要認真的貫徹落實黨的十五大精神，繼續深化農金體制改革，堅定不移的走合作金融之路。其次要不斷的提升市場經營意識，把提升經濟效益，降低經營風險，增強管理水平放在第一位。要不斷的追求科學有效的經營，讓企業的每一位員工都能夠主動關心企業，參與企業的經營管理，講究經濟核算，要把真正的盈利作為開展業務的目標，自覺行動。

（二）提高資產質量

（1）對貸款的投放牢牢把關，心中牢記服務宗旨。把農村作為主要著力點，不斷的加強對農村的信貸投入，加大力度支持規模大，效率高的個體企業，大力支持有潛力的個體企業以及含金量高風險率小的業務項目。

（2）堅持貸款的三查與審貸分離制度，做到審、貸、查分離，分級分權，相互約束，職責明確，考核從嚴，讓信貸人員責權結合，保證信貸資金的安全有效運行。

（3）建立完善的信貸資產風險管理機制。首先，建立健全的統計預測機構，及時的結算資產的負債比率，掌握資產運作情況以及變動。第二實施授權授信制度，依照基層信用社的管理與現狀，定位貸款的審批權限。第三貫徹落實貸款的抵押擔保措施。可實行雙重抵押，除了企業本身的抵押與擔保，還要把企業法人代表的資產，證券等作為抵押，把法人代表與企業的利益牢牢的結合在一起。最后積極的參加企業的兼并、分立，依法處理貸款存量，保全信貸資產。

（4）建立健全的收貸收息考察制度，加強收貸收息的力度，把清除應收未收的利息作為首要指標，分層瓦解，落實到人，利用各種手段請收貸款本息。

（三）加強經濟核算

（1）完善負債機構。信用社首先要積極存款，確保存款金額的上升，降低利息高的拆借資金。尤其要增加對公存款與活期儲蓄，讓二者可以按照比例穩步上升。為此要不斷完善服務，讓銀企關系更加融洽，提升信用社的競爭力。其次要改變員工思想，激勵他們搞好服務。最后要大力開展業務，把活期存款當作新的起點，比如發工資與代收水電費用等等。

（2）壓縮非營利資產。內部資金的儲壓情況影響著企業的經營效益，因此一定要解決不合理的內部資金占用，把這部分資產縮減到最低限度。解決這一問題，一方面要先根據信用社的實際情況確定金額限度，加強對金額的管理，讓有限的資金發揮無限大的效益。另一方面聯社應根據現實狀況，對送款的方式進行適當的變更，在保證現金可被掌握的情況下，進行靈活運作，盡量減少基層社的資金占用。

（3）加大資金管理力度，堅持勤儉辦社。

（四）強化內部管理

（1）加強員工管理增強員工的整體素質。組織全體員工認真開展"四講一服務"活動，深入學習金融方面的知識，了解有關金融政策的法律法規，大力貫徹黨紀黨規和職業道德，樹立一個良好的信用社形象，提升信用社的競爭力。同時，一個好的領導人在公司的發展方面也起到不可估量的作用，因此，在選擇領導人方面，要進行嚴格的審核。要建立相關激勵機制，發揮員工的主動性與積極性。

（2）加強機構管理農村信用社的管理要從粗放式的經營到重管理、講效益的集約化經營轉型。對業務量小、嚴重資不抵債、扭虧無望的信用社，堅決采取降格、合并等措施降低風險，提高信用社的整體經營效率。

3 結束語

綜上所述，針對農村信用社現階段存在的一系列影響其經濟效益提升的問題，信用社有必要加強自身內部的整改，以進一步適應社會主義市場經濟的體制，保證自身健康穩定發展。對于農村信用社來說，其應該從轉變思想觀念、提高資產質量、加強經濟核算、強化內部管理等方面著手，切實解決現階段影響農村信用社經濟效益提升的一系列不穩定因素，這樣才能更好促進農村信用社的發展，促進社會主義市場經濟的大發展、大繁榮。

參考文獻：

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[2] 徐剛元，金碧霞.農村信用社經濟效益亟待提高[J]. 現代金融. 1996（08）：31-32.endprint