淺析信用卡風險管理

劉倩

天津財經大學在職研究生

摘要：隨著我國經濟的高速發展，信用卡業務也得到了快速的發展，但在業務發展的同時也暴露了相應的風險。本文就目前信用卡行業的現狀總結了行業內普遍存在的風險，并根據所存在風險提出了相關針對性建議。

關鍵詞：信用卡風險；風險管理

信用是銀行向個人和單位發行的，憑此向特約單位購物、消費和向銀行存取現金，其形式是一張正面印有發卡銀行名稱、有效期、號碼、持卡人姓名等內容，背面有磁條、簽名條。信用卡由銀行或信用卡公司依照用戶的信用度與財力發給持卡人，持卡人持信用卡消費時無須支付現金，待賬單日（英語：Billing Date）時再進行還款。

信用卡分為貸記卡和準貸記卡，貸記卡是指銀行發行的、并給予持卡人一定信用額度、持卡人可在信用額度內先消費后還款的信用卡；準貸記卡是指銀行發行的，持卡人按要求交存一定金額的備用金，當備用金賬戶余額不足支付時，可在規定的信用額度內透支的準貸記卡。所說的信用卡，一般單指貸記卡。

近年來，隨著經濟的高速發展，我國信用卡業務快速發展，商業銀行不斷重視信用卡業務，各發卡銀行發卡量大幅上升，市場競爭逐漸激烈。同時，國內的信用卡不斷改善的受理環及銀行卡聯網通用的基本實現促進了信用卡多元化市場主體產業鏈的形成。數據顯示，截至2013年底，我國累計發行信用卡3.91億張，較上年末增長18.03%；信用卡授信總額為4.57萬億元，同比增長31.17%，信用卡期末應償信貸總額為1.84萬億元，同比增長61.80%。

然而，由于信用卡在我國發展的歷史還不長，特別是發卡量從百萬張跨越至上億張，只用了短短幾年的時間，其中必然存在著諸多問題和風險，對此如不引起足夠的重視，相應的風險累積也可能釀成大的風暴。例如，各家銀行截至2013年年末的信用卡不良貸款率都有著不同程度的上升，建行不良貸款率從2012年的0.61%增加到0.66%，中行不良貸款率從1.53%上升為1.70%，興業銀行的不良貸款率從0.91%上升到1.82%，浦發銀行不良貸款率由1.55%上升到1.75%。

一、信用卡業務發展中存在的主要風險

（一） 信用風險。

信用風險主要指金融機構的交易對方違約或不能旅行其合約而導致損失的可能性。信用風險主要包括兩個方面，經濟能力風險和道德風險。

經濟能力風險指由于各種原因，如失業、個人收入的下降、破產、突發事故、家庭成員生老病死等導致客戶對授信機構的信貸債務無法償還，造成授信機構資金損失，主要由客戶行為準則和財務狀況的不確定性以及授信機構與消費者之間的信息不對稱性形成。道德風險是指消費者通過各種違法手段惡意信貸，第三方利用各種違法手段從信用卡業務活動中攫取非法利益，從而給授信機構、持卡人和發卡者帶來資金損失。

（二）欺詐風險

信用卡卡欺詐風險主要指的是由外部事件引起的外部欺詐，持卡人故意騙取、盜用財產或逃避法律制裁而給商業銀行造成損失的行為。按照欺詐風險發生的不同業務環節，可分為申請欺詐和交易欺詐兩個主要類別。申請欺詐是指不法分子利用虛假身份、偽造證明文件或未經同意冒用他人身份申領信用卡的欺騙行為，又稱為虛假申請、偽冒申請等。交易欺詐是指不法分子采取非法手段或通過不正當渠道偽造或獲取卡片，或獲取持卡人賬戶信息冒充真實持卡人從事欺詐，以及持卡人采取虛假交易等方式進行套現欺詐的欺騙行為。

（三）操作風險

操作風險主要指由于不健全或實效的內部控制過程、人員和系統或是外部事件而導致的直接或間接損失風險。操作風險主要是因作業流程上的操作不當和管理疏松、操作人員出現差錯而產生的風險。如由于操作人員的疏忽或者責任心不強，需要核實的客戶相關信息未核實到位，即可能給詐騙分子可趁之機；銀行外包行為存在的風險。外包是將部分信用卡非核心業務委托系統外專業機構處理，并向其支付一定報酬的行為。外包風險是指業務外包過程中，因各種原因可能導致外包行遭受損失的可能性避免釆用免年費、降利率的價格戰，將經營模式從片面追求發卡量轉向有效提升卡消費金額及拉動其他相關附屬業務，杜絕不計成本和忽視風險管理的惡性競爭。

（四）法律風險

由于信用卡業務在我國尚處于起步階段，很多業務環節和操作慣例無法可依。信用卡市場主題的責、權、利關系的規定還不明確。因此，在信用卡業務中存在較大的法律風險。由于信用卡是免擔保、免保證金、免抵押品的信貸產品，信用風險是信用卡業務風險的主要損失來源，是信用卡風險的主要表現形式。如果信用風險帶來的壞賬損失很高，不僅會直接減少銀行的利潤，而且監管機構會因此要求更高的資本金，若信用風險損失大大超過預期，會出現巨大的資本危機，控制不當會直接導致銀行的破產。

二、信用卡業務風險管理措施與策略

（一）建立個人信用征信體系，健全社會誠信體系。

健全全社會范圍的個人信用征信體系，建立健全的社會誠信體系已成為加強商業銀行信用卡業務風險管理、防范和化解信用卡業務風險的當務之急。

一般來講，個人征信體系的建設對發展信用卡消費信貸的作用主要有兩個方面：首先，個人征信體系的建設可減少信用卡業務中交易雙方的信息不對稱，有利于商業銀行信用卡信用風險的防范，有助于商業銀行擴大信用卡業務的規模。其次，個人征信體系的建設可降低信用卡業務雙方的交易成本。

（二）提高從業人員的整體素質，嚴格規范業務操作

操作風險是信用卡發卡機構內部的風險，發卡機構應建立良好的內部管理機制，具體要從以下幾個方面來防范銀行內部工作人員的操作風險。一是發卡行要增強風險意識，在發展業務的同時，嚴格執行信用卡業務的各項規章制度，建立健全內部崗位責任制，并根據業務發展和風險管理變化不斷完善信用卡管理辦法和操作規程。二是強化發卡整個流程的基礎管理工作，建立健全重要工作環節的制約監督機制，加強稽核、檢查、堅決糾正和克服有章不循的現象。三是加強銀行內部人員的管理和培訓。在讓工作人員熟練工作的方式和程序，盡量減少操作上的失誤的同時加強思想道德教育，防止其思想出現偏差，為了貪圖經濟上的一時利益，利用職務之便，做出坑害顧客、危害銀行利益及形象的違法行為。

（三）運用法律手段，規范信用卡消費

法律是帶有強制力的行為規范，是對社會正常秩序的保障，加強與信用卡相關的法律的建立和完善，可以很好地對信用卡風險起到規避作用。筆者關于信用卡立法建議如下：一是加快立法步伐，提高立法層次，盡快完善消費金融的法律體系，制定專門規制信用卡交易的法律法規。二是清理不合理的格式條款。在 ATM 和 POS 卡交易過程中，許多銀行各自為政，通過格式條款免除自己的責任，而加重客戶責任的現象比較突出，立法應對此加以規制。三是盡快制定個人信用征信制度的相關法律規范。個人信用征信制度的建立有利于金融機構等商業部門直接判斷、了解個人信用狀況，防范和規避信貸風險，對于其積極拓展消費信貸業務具有極其重要的意義，并為建立良好的市場經濟運行秩序提供制度保障。

除以上手段外，我們還應該積極采取其他措施防范信用卡業務風險。一是加強安全用卡知識宣傳，保護持卡人信息安全。應加強持卡人安全教育，普及銀行卡基本知識及安全知識力度，提示銀行卡業務各類風險點，不斷增強社會公眾風險防范的主動性和自覺性。特別是要針對偽卡欺詐風險，告知持卡人加強自身信息保護，要做到不泄漏自己的卡號、密碼、身份證、家庭住址和聯系號碼等重要信息，妥善保管好本人卡片和密碼。持卡人一旦發現自己的銀行卡被冒用或盜刷或有可疑交易，及時與發卡行聯系或向公安機關報案。二是加強對特約商戶的培訓和宣傳指導。首先發展商戶要考慮其經營合法性；其次要加強對特約商戶的培訓和指導，定期檢查特約商戶受理信用卡的操作程序是否規范，經常性地對收銀人員進行業務輔導；要注意監控特約商戶交易情況，發生異常交易的要及時查清原因，防止商戶欺詐行為的發生。最后是提高卡片防偽技術，增大卡片偽造難度。由于磁條卡的復制與制造技術已經被廣泛掌握，而芯片的技術優勢明顯，今后應大力發展IC芯片卡。

參考文獻：

[1]楊國強 《安徽省農業銀行信用卡業務風險管理研究》

[2]黃崢榮 《建設銀行湖南分行信用卡風險管理研究》

[3]葉川 《中國信用卡風險及風險管理研究》