建筑工程風險管理研究

侯品 楊青 熊伊第

【摘 要】建筑工程項目中的風險管理對工程中的各項活動以及經濟有重要的價值。本文簡要介紹了工程建設中進行風險管理的意義，風險形成的機理以及建筑工程項目全周期的風險，并闡述了工程風險管理的基本結構和流程，即風險管理規劃、風險識別、風險評估和風險控制。

【關鍵詞】建筑工程;工程管理;風險管理;風險控制

改革開放30多年來，我國建筑行業取得了快速的發展，已然成為我國的支柱產業之一。但對于建筑工程來說，由于其具有建設工期長、投資規模大、施工技術復雜等特點，在工程建設的實施過程中便存在著許多不可預見的因素，所以說建筑項目一種高回報，高風險的投資。在建筑項目全周期中如不對風險加以防范，很有可能造成巨大的經濟損失和人員傷亡，而高盈利的關鍵就在于是否把握住了風險管理。盡管在國際上建筑工程的風險管理已經被認定為項目管理的重要組成，但是我國的建筑工程風險管理并未形成完善的風險管理體系，依舊存在較多亟待解決的問題。

1 建筑工程風險管理的重要價值

建筑工程的風險管理是對潛在的意外損失進行識別、分析、評價和控制的過程，通過采取合理的風險應對措施、管理方法、技術手段進行有效地控制，盡量減少風險帶來的負面影響，通過最低的成本來制定具有安全保障的決策行為并謀取最大利潤。

我國目前正處于建設的高速發展時期，整個建設規模較為龐大，同時考慮到我國建筑市場仍處于買方市場的客觀環境和工程建設企業所處的被動經濟地位，因此風險管理的實際應用對我國經濟的提升、社會的進步及建筑業的促進都有著實用價值。有效的實施和推廣建筑工程風險管理不僅能夠助力建筑企業獲得巨大的經濟效果，同時有助于企業競爭力、人員素質和管理水平的提高，具體有以下作用：

（1）建筑工程風險管理的決策是依據于大量準確而可靠的材料，能夠增加建筑企業決策的科學性和合理性。

（2）建筑工程風險管理減少了工程項目的不確定性，能為建筑企業提供一個安全的生產經營環境，有助于提高各個環節的生產效率[1]。

（3）建筑工程風險管理是一種主動控制，可以有效地降低成本、縮短工期、提高質量、增加工程的安全性，有利于建筑企業取得良好的經濟效益和保障經營目標的順利實現。

（4）建筑工程風險管理可以提高工程管理者的管理水平和總結積累以往的經驗教訓，能夠提高建筑企業的市場競爭力和適應力。

2 工程建設全周期的風險

工程風險管理的目標是以最小的管理成本獲得最大的安全保障，明確工程風險形成的原因是工程管理機構存在和發展的保證，同時只有明白工程建設全周期不同的風險來源，才能確立不同階段的風險管理目標，并能客觀的評價工程風險管理的績效。

2.1 建筑工程風險形成的機理

（1）認知水平的偏差。個人的知識和經驗都很有限，風險來源于人們對實際和認識之間的差距。一旦建筑企業不能全面而具體的認識工程的整體和細節，便不能有效地利用資源，更不能預見工程建設中的風險。

（2）信息缺乏完備性。人們對于未來的認識往往處于三種不同的狀態，即掌握充分的信息、信息不完全和完全沒有信息。在工程建設期間，項目的復雜程度和企業對工程及環境的認識和把握決定了工程風險的產生幾率和危害程度。

（3）工程環境復雜。工程環境的不確定性和多變性也是產生工程風險的重要原因，常見的工程環境主要包括：政治環境，法律環境，經濟環境，自然環境和社會環境。只有認真的研究工程、環境及兩者關系才能全面充分的認識風險。

（4）利益沖突。建設工程項目的全過程中往往涉及到多個不同的主體，參與方包括業主、承包方、設計方、監理方及材料供應商等。建筑工程參與方之間不僅是利益相關者，更存在著利益沖突，這種長期發展得對立統一關系也是造成工程行為主體風險的原因。

2.2 建筑工程生命期各階段的風險

建筑工程的風險管理是一種過程管理，貫穿了工程建設的始末，涉及到企業各個部門和各層次的管理人員。由于工程建設項目資金投入大、建設周期長等諸多不確定因素，從其規劃、設計、施工到建成后投入使用均存在各種風險。就建筑工程而言，可以根據工程的建設生命各階段來劃分風險[2]，見表1。

表1 建筑工程全生命周期風險一覽表

3 建筑工程風險管理系統

建筑工程風險管理系統的主要職能是辨識和確定工程的風險，并促使建筑企業制定和選擇風險處理的方案。通常該系統包含三個階段，即風險識別、風險評估和風險控制，上述三個階段不斷重復進行，使得項目的風險管理達到最優化。本文將項目風險管理規劃加入該系統，列于風險識別之前，使之成為整套系統的行動指南。

3.1 風險管理規劃

建筑工程風險管理規劃是對整個風險管理的計劃，目的在于通過有計劃有目標的風險管理思路和方式，預防、遏制或消除不利事件的發生概率和后續影響。該規劃統領整個風險管理的全程，如果規劃合理并加以嚴格實施，則能達到事半功倍的效果。

在建筑工程風險管理規劃的制定過程中，應該選擇最佳的管理技術，充分的體現成本效益，所以需要考慮多方面的影響因素。通常而言，制定規劃的依據包括四個方面：該規劃所涉及的項目內容，歷史累積的風險管理經驗，決策者和責任方的授權情況以及項目利益相關者對風險的敏感程度和承受能力[3] 。而該規劃的內容應該包括建筑工程全周期所涉及的所有人員配置、時間工期、規則標準、資金財務、總結匯報等，并在最終整理為全套文檔資料，用于風險管理、項目檢查及經驗總結等。

3.2 風險識別

風險識別是指工程參與主體在通過資料收集和研究分析后，對工程項目中不同的風險源或不確定因素按照產生的背景原因、表征特點及預想后果進行辨別分類的過程。風險識別首先要分析項目的組成、各分項的性質與相互關系以及該項目與環境的關系等。然而多數情況下，風險并不能被準確預測，如何區分潛伏風險和假象風險也是一個難題。因此在此基礎上可以利用系統的、明確的方法來針對性的進行研究。常用的識別方法有頭腦風暴法、SWOT技術分析、德爾菲法、流程圖分析法、訪談法、檢查表法、因果分析法、項目工作分解結構、財務報表分析法等，其流程如圖1所示，報告中應明確個風險因素發生的概率及損失，并將最終成果通過風險目錄摘要體現出來[4]。

圖1 建筑工程風險管理識別流程圖

3.3 風險評估

風險評估一般包括風險估計和風險評價，風險估計是以單個風險為對象，而風險評價則全面分析了所有階段的整體風險、風險間的相互影響以及主體對風險的承受力等。通過估計和分析建筑工程風險的性質和大小，可以加深工程參與方對建筑工程及建設環境的理解，有助于合理安排工程風險的處理方式。

風險估計通常運用概率統計的方式，對工程項目風險予以量化，并將已經識別出來并且經過分類的風險按照權重重新排列。風險估計的內容一般包括四個方面，即“對風險事件發生可能性的估計、風險事件發生時間的估計、風險事件發生后嚴重程度的估計以及風險事件影響范圍的估計”[5]。

風險評價則是在之前的基礎上，建立相應的系統評價模型來進行分析。風險評價過程可以依照四個步驟進行：確定風險評價基準、確定工程項目的風險水平、比較工程的風險水平和評價標準以及確定工程的風險等級。通常采用的分析方法可以分為兩類，即定性分析和定量分析[6]。定性分析需要事先主觀判斷出起主導作用的風險因素，再結合歷史經驗和相關研究結論做出判斷。該方法是目前我國建筑工程行業的主要方法，具有一定的主觀性，結論穩定性依賴于人為判斷。而定量評價的方法在國際工程中更為常見，通過科學、理性及客觀的系統數據分析找到風險因素，并將風險造成的損失概率、損失程度及其他因素結合考量，相較于定性分析而言更具為客觀穩定，是我國建筑工程風險管理發展的方向。

3.4 風險控制

風險控制是指利用科學嚴謹的技術方法來控制或者避免風險，其重點在于降低風險損失和消除風險因素，提高建筑工程項目的效益并實現最終目標。建筑工程項目的風險控制措施很多，而不同的工程項目可采用不同的方式，具體可以有以下幾種策略。

（1）風險回避。風險回避主要是通過中斷風險源，杜絕風險的發生或者抑制其繼續發展。該策略通常應用在項目的計劃階段，通過放棄具有高風險低收益的項目內容而從根本上避免損失。在這個過程中，一般采取兩種方法進行風險回避：拒絕承擔風險或者終止已承擔的風險項目來避免更嚴重的損失。從工程風險的處理方式來看，這是一種消極的防范手段，但同時也是最徹底的方式。

（2）損失控制。控制損失應采取主動積極的立場，以預防為主控制為輔，通過研究分析風險根源來減少風險帶來的損失。損失控制主要包括兩方面的內容，即損失預防和損失遏制。通過前期的損失預測防范以及相關危害程度分析及時制定有效合理的控制措施，有助于建筑企業以較小的經濟成本獲得較大的安全保障。

（3）風險轉移。風險轉移是指通過合同或者協議，設法將風險結果連通風險應對的權利和責任都轉移到其他具有較強抗風險能力的組織，增加風險承擔的主體，降低建筑企業的風險損失。風險轉移常用于高風險高收益的工程項目，主要采取工程保險、工程擔保及工程分包轉包等方式，增加風險承擔單位減輕總體風險壓力，最終實現共同分攤計提風險。

（4）風險自留。風險自留是指在損失發生后，由項目組自行準備基金，通過資金融通來承擔風險損失提供財務保障的風險處理方式。風險自留常用于其他風險處理方式無法有效應對此風險的情況中，雖然可以節約保險成本來帶部分效益，但建筑企業也容易因風險過大而造成資金周轉困難。

（5）風險儲備。風險儲備是指在有效地掌握項目發生風險的規律時，對于風險發生有比較準確的測試，事先制定好科學有效的應對風險的計劃。風險儲備并不直接解決風險，而是當工程項目風險發生時，該儲備計劃規定相關的組織人員所要采取的行動措施[7]。

4 結語

在我國建筑工程中大力推行風險管理制度，是提高企業競爭力和經營能力的重要措施，也是我國加入世貿組織后與國際接軌參與競爭的有利條件。總之，在認識到風險無法避免的前提下，要想將風險降低到最低限度，使企業獲得最大的利潤，必須對建設項目的特點及企業自身狀況的具體分析，采取針對性的控制方式并靈活運用各種策略技巧加強風險管理。

【參考文獻】

[1]杭建興，付蓉.建筑工程的風險管理現狀分析和政策建議[J].建筑技術開發，2007.

[2]陳赟.工程風險管理[M].人民交通出版社，2008.

[3]曾華，耿海波，栗昊.工程項目風險管理[M].中國建筑工業出版社，2013.

[4]吳濤，叢培經.中國工程項目管理知識體系[M].中國建工出版社，2003.

[5]劉柱彬.工程項目風險管理[J].廣東建材，2012.

[6]陳向華.建筑工程風險管理機制和運行方法[J].中國工程咨詢，2013.

[7]萬選軍.淺談建筑工程中如何實行風險控制[J].建筑科學，2012.

[責任編輯：張濤]