商業貸款信貸風險控制策略研究

[摘 要]商業貸款是商業銀行最基本的業務，商業貸款風險控制是銀行經營的關鍵事項。由于短期商業貸款和中長期商業貸款具有較大的不同，本文分別對其風險控制策略予以研究。

[關鍵詞]商業銀行 商業貸款 風險控制

中圖分類號：F832.4 文獻標識碼：A 文章編號：1009-914X（2016）18-0125-01

一、短期商業貸款信貸風險控制策略

1、防止借款人提供虛假資料

防范借款人提供虛假資料的最有效的辦法是客戶經理親自參與辦理重要的法律手續。對于擔保貸款，客戶經理對擔保人提供的擔保（包括保證、抵（質）押、質押）資料應到擔保人單位實地當面核對，以確保擔保行為的真實性，若擔保人為有限責任公司或股份有限公司，應根據其章程要求公司董事會會股東大會出具同意擔?；蛲獾郑ㄙ|）押的決議，并對董事會成員簽字的合法性進行確認。若抵（質）押物系國有企業所有，客戶經理還必須當面取得有權部門出具的同意抵（質）押的函件。若抵（質）押為借款人與他人共同所有，客戶經理必須當面取得共有所有人出具的同意為其抵（質）押的書面證明。最后，對于抵（質）押財產，客戶經理還應與借款企業相關人員共同到抵（質）押登記部門能力登記手續。這樣客戶經理便能在一定程度上有效防范借款人提供的虛假資料。

2、在發放貸款前要求借款人落實第一還款來源

在任何情況下，銀行都應充分重視第一還款來源，因為以保證或抵（質）押擔保方式降低的風險并不是絕對的。在信貸實務中，保證或者抵（質）押擔保貸款往往存在許多問題和不可預測性。如企業經營狀況發生變化，無力償還貸款，或因經濟糾紛不愿償還貸款，使得銀行債務懸空；再如在訴訟過程中收到外部干擾，不能正常執行或執行結果對銀行不利；又如，如果法院對抵（質）押物進行拍賣時，重新評估價比原價低，加上拍賣費、印花稅、措施建設稅等，銀行還是會遭受一定的損失。因此，銀行必須重視第一還款來源，根據借款人的經營管理狀況、領導人水平的高低及企業發展潛力綜合考慮是否發放貸款。

3、辨認虛假用途的借款申請

根據短期商業貸款的使用特點，如果企業編造虛假用途的貸款合同，客戶經理可以有針對性的采取措施予以辨別。對于制造業，可以了解企業的生產經營情況，客戶經理可以下到車間，隨機找人交談，以掌握企業產品銷路是否暢通，最近是否會擴大規模等，因為如果企業管理層有這些打算，一般會在各種場合進行宣傳。對于批發企業及零售企業，辨認方法是要求客戶提供“商品購銷合同”，并對合同的真實性進行調查了解。對于服務企業，如果客戶經理從其賬上看不出應收賬款的明顯增加，或與有關人員交談時了解到企業并無擴大規模的愿望及能力，則貸款用途大多不真實。

4、認真落實貸款保證或抵（質）押物擔保措施

現階段，銀行一般很少會向客戶提供信用貸款，通常會要求解開企業以自有財產進行抵（質）押或要求借款人提供擔保資產好具有擔保能力的保證。如果貸款保證或抵（質）押物擔保措施落實，就能夠有效防范風險?？蛻艚浝砺鋵嵸J款保證或抵（質）押擔保措施時要特別做好以下幾方面的工作。

（1）對擔保人的擔保資格和經濟實力進行審核。

（2）對抵（質）押物的權屬證明進行審核。

（3）確定合理的抵（質）押率。

（4）督促借款人辦妥抵（質）押財產的各項法律手續。

5、通過各種培訓提高客戶經理的綜合素質，嚴格獎懲制度

銀行通過培訓提高客戶經理的職業道德修養，樹立正確的人生觀和道德觀；根據對客戶經理的知識結構要求，有針對性地進行業務培訓，提高客戶經理的業務水平。同時，銀行還應建立嚴格的獎懲制度，對于違反制度規定造成銀行資金風險的人進行嚴厲處罰，以示警戒；對于工作認真細致，辦理業務時從不出現差錯，也沒有出現過問題貸款的客戶經理，給予一定獎勵，培養高素質客戶經理對銀行的忠誠度和歸屬感。只有建立起一支素質高、能力強的客戶經理隊伍，銀行才能發掘到更多好客戶，從根本上方法信貸風險。

二、中長期商業貸款信貸風險控制策略

由于中長期商業貸款多為項目投資建設貸款，從項目論證到貸款發放，周期長、參與方眾多，在短期商業貸款中常見的虛假借款人、虛假借款用途、虛假財務報表的粉飾等風險極少發生。對于中長期商業貸款風險控制，一方面要按照銀行的風險管理程序，通過信貸風險管理的各個步驟、各種方法加以預防和消除。另一方面要根據中長期商業貸款的特殊性，有針對性地采取一些行之有效的方法。

1、謹慎選擇中長期商業貸款項目

由于中長期商業貸款風險大而且一旦真正發生風險，對銀行的影響重大而深遠，因此必須以非常審慎的思維來選擇貸款項目。要做到謹慎選擇貸款項目，必須要有相應的信貸政策或指導原則作保障。具體來說，就是要有一套嚴格的貸款項目選擇標準，依照標準及時地把潛在風險大的貸款項目淘汰出局，對于可貸不可貸的項目、把握不準、心里不踏實的項目，堅決拒之門外。一般來說，商業銀行選擇中長期商業貸款項目時至少要考慮以下幾項標準。

（1）貸款項目是否符合國家產業政策、行業發展規劃及相關法律制度，是否符合國家貨幣信貸政策和融資管理要求。

（2）項目借款人經驗業績是否良好，經濟實力是否強大，資信度是否可靠。

（3）項目借款人是否有較高素質的管理團隊，是否具有較強的管理能力。

（4）項目投資和資金籌措計劃是否落實，資本金比例是否達到規定要求。

（5）擬采用的工藝技術和設備是否先進適用。

（6）項目投產后一定時間內產品是否適銷對路，有無競爭優勢和實力。

（7）項目財務效益和經濟效益是否顯著，有無綜合還貸能力。

（8）項目所在地區政治經濟文化社會環境是否良好等。

2、提高中長期商業貸款審查、審批水平和質量

中長期商業貸款的審查與審批難度相對較大，中長期商業貸款項目涉及知識的多樣性、項目技術的專業性和復雜性，銀行信貸調查和審批人員具有更多的專門知識和更豐富的經驗。此外，由于時間、人力和物力的限制，銀行也難以對每個貸款項目進行深入、全面和正確的評估和判斷。由于中長期商業貸款的復雜性與銀行信貸審批人員專業素養等方面的局限性之間的矛盾，客觀上不可避免地出現由于審查水平不高而導致出現信貸風險。正因為如此，提高銀行貸款審查、審批的水平和質量，就成為有效控制貸款項目的一個重要環節。提高信貸審查人員信貸審查、審批水平的一個重要方式就是實行信用審查人員項目審查專業化分工，也就是同一個信用審查人員長期專門從事一個或幾個行業的項目審查，這樣，信用審查人員在該行業中的信用審查水平或專業經驗就會得到極大提高，成為某一個或幾個行業領域的專家，有利于提高項目風險的判斷水平，作出正確決策。

3、合理安排貸款結構，采取有效措施降低風險

所謂貸款結構，是指貸款金額、還款期限、還款方式、貸款支持、利率及其他方面限制性條件等要素的安排。良好的貸款結構安排是具有藝術性的控制貸款風險的有效手段，它要求在過于苛刻和過于寬松的結構性之間保持一種良好的平衡。過于苛刻的貸款條件會使借款人缺乏所需要的資金，并導致企業無法按其原定的計劃來發展，除非它獲得更多的資金或更長的還款期限；相反，過于寬松的貸款條件又會使銀行無法保證借款人很好地使用資金并按時償還債務。對于大型貸款項目而言，貸款結構的安排過程可能是一個非常復雜和漫長的過程。然而，這個環節對擬同意貸款項目的風險控制是十分有意義的。

貸款結構安排及其他措施的主要內容包括以下幾個方面：

（1）強化貸款支持保障程度?？梢砸箜椖拷杩钊嗽龃筚Y本金比例，盡可能設定完善的抵押，或要求信用較高的政府等機構擔保，要求借款人對投資項目購買充足的保險，如設備保險、停工保險、實施賠償責任險等。

（2）采取有效措施降低工程完工風險?？梢砸蠼杩钊诉x擇管理水平高、技術手段先進的知名施工企業，選擇信譽高的工程監理機構，并要求借款人提供工程質量和完工擔保等。

（3）可以采取銀團貸款方式分散和減低貸款風險。建設大型項目需要大量資金，一家銀行出于實力或風險考慮，可以牽頭組織銀團或參與銀團向借款人提供中長期貸款。

銀行貸款結構安排和貸款條件的設定要在相關法律合同、協議、承諾、備忘錄等文件中明文規定。銀行要對規定的執行情況進行嚴密的監督檢查，這樣才能把各項措施落到實處并取得應有的效果。

參考文獻

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作者簡介

張慧，中國農業銀行股份有限公司天津津南支行運營主管，本科畢業于蘭州大學管理學院，現天津財經大學在職研究生在讀。