融資擔保業務的調查與思考

張昆軍

融資擔保是指擔保人為被擔保人向資金需求者提供償還本金與利息的保證。受益人與被擔保人可以是同一當事人。從擔保主體和服務對象，大致可以分為融資公司擔保、企業互保聯保、農戶互保聯保。本文通過西部地區某市進行調查，指出融資擔保中存在的問題，提出改進融資擔保的政策建議，對于緩解中小微企業融資難、促進經濟發展，具有重要的現實意義。

一、融資擔保業務發展狀況

1.擔保公司擔保。一是融資擔保公司實力不斷增加。2013年末，某市擔保公司數量12家，注冊資本金11.1億元，同比分別增長20.0%、13.6%。按經濟性質劃分，該市擔保公司主要是民營經濟。二是融資擔保能力增強。該市融資性擔保公司與銀行業金融機構合作情況良好，目前與政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行、農村信用社等多家機構進行了合作。2013年末，融資性擔保公司提供擔保的貸款余額達到10.5億元，同比增長34.6%，增速較上年同期提高9.8個百分點。三是支持了中小微企業發展。融資性擔保公司服務對象大部分為中小微企業，覆蓋養殖業、種植業、建筑業、加工工業、商貿流通業。

2.企業互保聯保。一是擔保貸款規模較小。參與互保聯保企業最少為2戶，最多為6戶，企業自愿形成擔保聯合體，共同向銀行申請擔保貸款，其中1戶企業從銀行獲得貸款后，其他成員按照其共同約定承擔償還的連帶責任。某市企業互保聯保貸款金額為9400萬元，占融資性擔保貸款余額比重僅為8.7%。二是資產質量不樂觀。2013年末，全市企業互保聯保不良貸款余額為133萬元，擔保代償額達到3100多萬元，擔保代償額有較大反彈。三是擔保形式多以信用為主。企業聯保互保貸款主要是信用貸款，很少部分采取“聯保+抵押”形式。

3.農戶互保聯保。一是從事該業務的機構主要為涉農金融機構。開展農戶互保聯保業務主要是農村信用社，地域集中在縣域。二是發揮了支農的重要作用。農戶互保聯保貸款發放筆數多，覆蓋面寬。2013年末，某市農戶互聯互保貸款7.2億元，涉及農戶超過幾萬戶。三是互聯互保貸款形式多樣，包括“多戶聯保+土地承包經營權抵押”、“五戶聯保小額貸款”、“合作意向書+三戶聯保”、“合作意向書+五戶聯保”等。四是貸款融資成本較高。農村信用社雖然一般對農戶互保聯保貸款不收取擔保費用，但借款人支付利息較高，多數貸款在基準利率上浮60-80%。

二、融資擔保中存在的問題

1.企業與農戶互保聯保業務存在一定風險。一是行業風險集中度較高。互聯互保業務呈現明顯的同業性特征，聯保成員經常為附近鄉鎮的農戶，或生產相似產品的上下游企業，財務風險趨同性強。二是互保聯保風險易演變為金融風險。農業面臨災害或產品價格劇烈波動，單個農戶和企業聯保貸款風險將向同業性強的聯保體成員擴散，這樣風險最終將傳遞到銀行，造成不良貸款。三是互聯互保貸款監控難。聯保貸款覆蓋面寬，牽扯農戶和中小微企業數量多，金融機構貸款人員不足，對互聯互保貸款的監督與管理不夠。

2.銀擔雙方合作不暢。一是銀行設置了銀擔合作的門檻。與擔保公司合作中，銀行處于強勢地位，對與其合作的擔保機構提出多項要求，包括資金實力、信用等級、運作規范、制度建設，總體上銀行對銀擔合作要求較高。二是銀行向擔保公司收取保證金。通常做法，銀行合作時向擔保公司收取一次性的保證金，以降低自身經營風險，之后再按照擔保貸款額再收取一定的保證金，這樣不可避免地降低了擔保公司流動性，提高其經營成本。三是代償風險由擔保公司負擔。在銀擔合作中，除個別政策性擔保公司之外，多數擔保公司要承擔代償損失責任，但銀行也并未降低貸款利率，客觀上提高了農戶和企業的貸款成本。

3.融資擔保機構自身存在問題。一是資本實力較弱。2013年末，某市注冊資金在1億元以上擔保公司僅有2家，而2012年末全國同等規模的達4200多家，行業整體實力不強，抵御風險能力弱；該市擔保公司放大倍數平均為1倍多，低于3倍的行業平均盈虧平衡點。二是盈利能力不強。保費收入與投資收益是擔保公司的主要收入來源，擔保公司盈利渠道狹窄，其盈利水平顯著低于銀行。三是內部管理不規范。擔保公司（下轉第52頁）（上接第42頁）存在顯著的挪用注冊資本金、超規定比例投資、關聯交易等違規經營行為。四是擔保公司人才匱乏。大部分擔保公司成立時間不長，員工待遇吸引力不強，有經驗的高級管理人才匱乏。

4.融資擔保行業發展環境有待優化。擔保全行業商譽不高，公眾認可度較低，政府部門對融資性擔保公司的稅收優惠、費用減免、財政補貼等政策扶持還不到位，擔保貸款成本較高，銀擔合作不完全順暢，擔保貸款代償風險分攤還沒有重大進展，阻礙了融資性擔保公司業務拓展。

三、政策建議

1.發揮擔保公司融資擔保的主要形式。對融資三種形式，應分類指導，區別對待。一是擔保公司擔保金額較大、風險相對小，應發揮擔保公司融資擔保的主要形式。二是企業互聯互保因風險大，既有貸款多為歷史存量，應劃入壓縮類授信形式。三是繼續互保聯保的支農作用，采取信用加抵押結合模式，落實還款責任，鼓勵財政貼息，降低農戶融資成本，有效緩解農戶融資難題。

2.加強對融資性擔保機構的政策支持。一是提高擔保公司資本規模。增加財政入股金額，延長財政資金的扶持期限，發揮政策性和國有擔保公司的主力作用和社會責任。二是給予融資性擔保公司稅費優惠政策。降低擔保公司的各項稅收稅率，對擔保公司的財產評估、注冊登記、債務追索等發生的費用，地方政府給予一定減免。三是加強銀擔合作。構筑銀擔合作的良性機制，取消和降低不合理的合作門檻，建立貸款風險分擔體系，推動擔保公司運行機制創新和業務創新。

3.加強對擔保機構的監測和管理。一是建立健全監管協調機制。增強對擔保公司的監管，要求其定期自查，按時上報自查報告，督促風險排查和限期整改。二是實現信息資源共享。各相關部門對擔保公司風險采取定期排查和實時監控，相互溝通，及時通報擔保公司的違法違規行為，督促其合法合規經營。三是加強內部管理。將高級管理人員充實到擔保公司，加強專業知識培訓，提高人員業務水平；加強擔保公司進入、考核、信息披露和風險控制等制度建設，規范業務運行規則，完善內部財務制度，提升風險控制能力。

4.加強信用體系建設，完善擔保公司外部評價機制。一是完善擔保公司信用信息。探索在人民銀行征信系統中增加擔保公司信息查詢功能，可以了解擔保公司股東構成、擔保貸款狀況、信用程度等，利于擔保公司和金融機構開展業務。二是構建擔保公司外部評價機制。地方政府、人民銀行、金融機構、高等院校等各方共同推動擔保公司資信評級工作，提高社會公允度和信譽度，優化擔保業發展環境。三是發揮擔保行業協會作用。在有條件地區，鼓勵建立融資性擔保行業協會，充分發揮行業自律職能，建立優勝劣汰的良性市場運行機制。

（作者單位：陜西富平縣信用社）