信用證項下單據(jù)丟失后

文/熊柳煦 編輯/王莉

信用證項下單據(jù)丟失后

文/熊柳煦 編輯/王莉

銀行一旦發(fā)現(xiàn)信用證項下的單據(jù)丟失，應弄清單據(jù)在哪個環(huán)節(jié)丟失，分清責任，保護當事人的利益。

單據(jù)是信用證結算的核心，更是信用證付款的唯一依據(jù)。單據(jù)從簽發(fā)到最終完成使命要經(jīng)歷多次轉遞：先從制單人手中轉遞到出口商手中，又由出口商轉遞給出口方的銀行，再由出口方的銀行寄給開證行，最后由開證行轉交給進口商提貨。

如何應對

單據(jù)遺失雖然不常發(fā)生，但一旦發(fā)生卻是一件讓銀行和企業(yè)都很頭疼的事情，遇到此類情況，應該如何處理呢？

一是積極追蹤并確認單據(jù)的情況，分析單據(jù)在轉遞的哪個環(huán)節(jié)丟失，并設法找回單據(jù)。一般單據(jù)丟失，首先要弄清單據(jù)是在快遞過程中遺失還是由某個當事人遺失，如果是在快遞過程中丟失，應立刻聯(lián)系快遞公司查找該單據(jù)的快郵號碼和簽收信息，盡可能找回單據(jù)。同時，銀行應在第一時間通知客戶，協(xié)助買賣雙方盡快解決。

二是判斷應該由誰承擔單據(jù)丟失的風險和責任，分析開證行是否可以拒付。一般而言，單據(jù)在整個轉遞過程中，可能在以下環(huán)節(jié)丟失：

1.單據(jù)要從制單人手中轉遞到出口商途中；

2.在出口商手中；

3.由出口商轉遞給出口方銀行的途中；

4.在出口方的銀行；

5.由出口方的銀行寄給開證行的途中；

6.由開證行簽收后；

7.由開證行轉交給進口商的途中。

根據(jù)單據(jù)丟失環(huán)節(jié)的不同，具體分析如下。

第一，對于單據(jù)在環(huán)節(jié)1、2、3丟失，即單據(jù)在出口方銀行收單之前丟失，因出口商尚未構成信用證項下的交單行為，理應由出口商自己承擔單據(jù)丟失的風險和責任。開證行可以無正本單據(jù)為由拒付。

第二，對于單據(jù)在環(huán)節(jié)4丟失，即在出口方的銀行丟失，無論出口方的銀行是指定行或是交單行，因其未妥善保管出口商的單據(jù)，都應承擔相應的責任。隨之而來的另一個問題是，出口商的交單是否構成了信用證項下的相符交單，是否能獲得開證行的付款？

UCP對于單據(jù)在出口方銀行丟失并未做出規(guī)定，但如果出口方的銀行不是信用證項下的指定行，出口商向出口方銀行提交單據(jù)并未構成信用證項下的交單，開證行可以免責。

如果出口方的銀行是指定銀行，出口商在信用證規(guī)定的時間和地點將單據(jù)交給了指定行，根據(jù)UCP的規(guī)定，開證行對信用證項下的相符交單應該承付；指定銀行有審核單據(jù)的責任，如果單據(jù)是在指定銀行審單前丟失的，則無法判斷是否是相符交單，對開證行無約束；如果單據(jù)是在指定銀行審單后丟失的，更多的是由出口方銀行自行承擔責任。

第三，如果單據(jù)在環(huán)節(jié)5，即由出口方的銀行寄給開證行的途中丟失。根據(jù)UCP600第35條關于信息傳遞和翻譯的免責中規(guī)定：“如果指定銀行確定交單相符并將單據(jù)發(fā)往開證行或保兌行，無論指定銀行是否已經(jīng)承付或議付，開證行或保兌行必須承付或議付，或償付指定銀行，即使單據(jù)在指定銀行送往開證行或保兌行的途中，或保兌行送往開證行的途中丟失。”需要注意的是該條規(guī)定的前提是“出口方的銀行是指定銀行”。

但實務操作中，并不一定能得到開證行的付款，因為開證行/保兌行對于單據(jù)遺失情況下的審單會格外謹慎，而且如何從副本單據(jù)來確定單據(jù)是否相符也存在相當大的難度。所以更多的還會受制于開證申請人的意見。

第四，如果單據(jù)在環(huán)節(jié)6、7，即由開證行簽收后丟失，應該由開證行承擔相應責任。原因可能是開證行內部或與客戶的單據(jù)交接環(huán)節(jié)上出現(xiàn)問題，單據(jù)被無關人員誤領或遺漏。此時開證行應根據(jù)簽收記錄順藤摸瓜，積極尋找單據(jù)。此類情況找回單據(jù)的可能性較大。

三是了解丟失了哪些單據(jù)，確定單據(jù)的功能，決定是否需要補出單據(jù)。一般情況下，信用證中的單據(jù)包含匯票、發(fā)票、運輸單據(jù)、裝箱單、保單（如需賣方投保）、檢驗證等。如果單據(jù)是在結算前丟失，需要出口商補制單據(jù)，除非進口商同意接受副本單據(jù)；如果單據(jù)是在結算后丟失，出口商一般不用補制所有單據(jù)，根據(jù)提貨和報關的需要補制部分單據(jù)即可。

除了滿足信用證結算要求外，運輸單據(jù)跟提貨也緊密相關。運輸單據(jù)包括：提單、空單、鐵路/公路運單、內河水運單據(jù)以及郵包收據(jù)、提貨單、收貨憑證等。如果丟失的是提單以外的其他運輸單據(jù)，由于其不是貨權憑證，不影響貨權和提貨，可以不用重出正本運輸單據(jù)。如果丟失的是提單，則相對比較麻煩。因提單即是貨權憑證，誰擁有提單就意味著對貨物所有權的擁有，且任何一份正本提單均可提貨。

一般而言，由出口商或制造商制作的單據(jù)，比如：發(fā)票、箱單、檢驗證等比較容易補出；而對于第三方機構出具的單據(jù)，比如：提單、保單、原產(chǎn)地證和檢驗證明則需要第三方機構出具，手續(xù)麻煩耗時較長。

如何提貨

一旦正本提單丟失，持有人應及時通知有關船公司及其代理，要求船公司及其代理謹慎處理，有效控制貨物，減小風險。即便買賣雙方協(xié)商接受副本單據(jù)在信用證下結算，但收貨人沒有正本提單將無法提貨，一般有以下幾個補救方法。

一是公示催告。提單丟失后，提單丟失前的最后持有人可以向提貨地（目的港）所在海事法院遞交申請書，申請公示催告。海事法院受理申請后，應通知承運人暫停交付貨物，并在三天內發(fā)出公告，催促不明的利害關系人在一定的期間內申報權利，并在逾期無人申報的情況下，判決宣告遺失的提單無效。遺失提單的人可以憑法院判決，行使提單權利，要求承運人交付貨物。在公告期間，任何提單的背書轉讓行為均屬無效。公示催告程序的法律費用較低，律師費也較低。催告期滿（一般為60天）即可申請法院做出除權判決。

二是提供保函重新簽發(fā)提單。若托運人因提單丟失而要求重新簽發(fā)提單，有些承運人要求托運人必須登報聲明原提單作廢，同時要求貨方以自己的名義或銀行出具擔保。承運人重新簽發(fā)的提單最好使用不同的提單號，至少應使前后兩套提單有明顯的區(qū)別，在卸貨港能易于識別。由于不同承運人對擔保的要求不同，一般船公司都要求出口商與其開戶行聯(lián)合提供擔保，擔保時間為一年、三年或六年不等。雖然重新簽發(fā)提單可以立刻解決銀行結算和提貨的問題，但是銀行出具擔保一般均要求交付保證金，且保證金三至六年不得動用，這對出口商將產(chǎn)生較大的資金壓力。

三是無單放貨。若提單在托運人結匯后丟失，或買賣雙方同意不需要重新簽發(fā)提單結算，貨方可向船公司申請無單放貨。一般情況下，需要在省級以上的報紙刊登遺失聲明，聲明原提單作廢。大多數(shù)船公司會要求貨方提供保證金質押，期限一般為3年；或者收貨人提供提貨擔保和發(fā)貨人同意將貨物交給收貨人的書面保證后無單放貨。因提單遺失收貨人不能將全套正本提單交回，原則上承運人無限期保留提貨擔保，如收貨人提出返還要求，卸貨港代理應根據(jù)所在國法律保留一個最低期限，因各港口和承運人的不同可能期限不盡相同。

如何減少風險

第一，在信用證的單據(jù)規(guī)定中，不要將全套提單一次寄出，最好要求兩次寄單，也可要求2/3套提單寄給銀行，1/3套提單直接寄給申請人以便于提貨。

第二，提單的抬頭盡量少采用無記名提單，防止提單丟失后被他人拾得領取貨物。可采用記名式抬頭或指示性抬頭，特別是指示性抬頭，一方面可滿足提單轉讓的需求，另一方面，即使提單丟失，也必須是指定的人或指定人背書轉讓后才能提貨，有效控制貨權。

第三，信用證條款中特別規(guī)定單據(jù)由指定的、信譽較好的專遞/快遞機構寄送，便于開證行上網(wǎng)查詢寄送情況。

第四，信用證中盡量限制開證行做為承付的銀行，盡量避免開立以任何銀行為指定銀行的信用證，減少開證行承擔指定銀行寄單遺失的風險。

綜上所述，一旦發(fā)現(xiàn)信用證項下的單據(jù)丟失后，應積極追蹤確認單據(jù)的情況，盡可能找回單據(jù)；弄清單據(jù)在轉遞的哪個環(huán)節(jié)丟失，分清責任，保護當事人的利益；同時，對于涉及貨權的單據(jù)丟失，應及時通知有關船公司及其代理，采取適當?shù)氖侄慰刂曝浳铮ＷC收貨人正常提貨和報關，將單據(jù)丟失的風險降到最小。

作者單位：興業(yè)銀行單證中心