小額貸款公司的風險管理分析

壽震坤

(內蒙古電子信息職業技術學院，內蒙古 呼和浩特 010070)

一、小額貸款的基本概念論述與特征分析

1、小額貸款的基本概念論述

小額貸款這一概念的出現，最早可以追溯到20世紀70年代的孟加拉國，其在當時的情況下誕生的主要目的是為了為貧困人口脫貧致富提供相應的幫助，在這個目標的基礎上，孟加拉國當時還為此專門設計了一種與正規的貸款方式存在很大差異的資金供給模式，在隨后的應用中，這種新型的資金供給模式在孟加拉國得到了較好的效果，小額貸款的概念正式的誕生，也因此而被世人所知并普遍的流傳開來。事實上，這種新型的資金供給模式主要針對的就是低收入階層和中小企業，在對低收入階層和中小企業對資金的需求特點進行科學分析之后，綜合了他們以往的信貸記錄，從而制定出與絕大多數低收入階層和中小企業密切相關的貸款原則，從效用來說確實能夠在帶動貧困人口脫貧層面上做出貢獻，并且迄今為止也在世界各地幫助了不少人口和企業實現了脫貧。

2、小額貸款的特征分析

對小額貸款的特征進行分析，則主要有兩點。第一，小額貸款的放款對象主要是低收入階層和中小企業。在實際的貸款操作中，針對貸款對象最基本的生活狀況和經濟條件，來判定是否應當發放貸款，這樣做的主要目的就是為了保證小額貸款能夠切實的幫助到低收入階層和中小企業，幫助他們渡過難關。第二，小額貸款一般的貸款額度都較小。小額貸款對某一對象的單次貸款額度通常都是較小的，這一點從小額貸款的概念中就可以看出，而這一特點則是由小額貸款面向的對象決定的，小額貸款主要面向低收入階層和中小企業，相對而言，放款對象要改善生活或者恢復生產發展所需要的資金數額都不算很大，因而小額貸款會在有效分析器經濟情況的基礎上向其提供相當額度的貸款，因此一般情況下，小額貸款的貸款額度都較小。

二、小額貸款公司當前面對的主要風險分析

1、國家政策風險分析

任何公司的發展從某種意義上來講都離開國家相關政策的影響，小額貸款公司同樣如此。現階段，隨著小額貸款公司的逐漸發展壯大，國家對于小額貸款公司的監管力度也逐步加大，在政策方面也有所放寬和優惠，但是相較于對其他金融機構實施的國家政策，對小額貸款提供的國家政策實際上并沒有表現出足夠的力度，在競爭激烈的市場經濟環境中，小額貸款公司本身并沒有強大的競爭優勢，這也就是的國家針對小額貸款公司所出臺的任何政策都成為影響小額貸款公司發展狀況的重要因素，而國家政策在這一方面態度的不明確性就給小額貸款公司的發展帶來了政策上的風險。

2、操作風險分析

小額貸款公司在發展過程中所產生的操作方面的風險主要是由于內部的工作人員對具體的工作沒有扎實的理論和實踐經驗，在業務操作中表現出行為的不規范、不合理，小額貸款公司所招聘的業務工作人員大多數都缺乏在銀行工作的經驗，因而其風險的防范意識較為薄弱，對于公司發展風險的管控能力也較低。除此以外，業務工作人員正式進入公司從那于業務流程之后，小額貸款公司也沒有對其進行相關的業務培訓，基本上是以經驗傳授、互相幫助、彼此帶動的方式來完成業務工作，這就導致相當一部分業務工作人員在沒有具備扎實的工作能力的條件下就開始工作，而沒有接受過公司培訓的員工，在職業道德方面也沒有形成意識上的約束，在工作中可能會出現向客戶索取賄賂或者回扣的情況，給業務工作的安全性帶來了巨大的風險，降低了小額公司放款的質量。

3、信用風險分析

從小額貸款公司的屬性上來說，小額貸款公司并不是真正意義上的金融機構，現階段還只是停留在初級發展時期，并沒有正式接入到人民銀行征信系統的端口中。對于小額貸款公司而言，要對低收入階層發放貸款時，小額貸款公司要在貸款發放前對貸款者的信用狀況進行全方位的調查存在一定的難度，因而大多數小額貸款公司只是通過現場的調查或者是間接取證的方式對貸款者的信用狀況進行表面上的了解，但是那些在調查中沒有涉及到的各種婚姻、家庭、身體健康狀況或者工作情況等一旦出現意外因素的影響，就會造成貸款者還貸能力的受損。有的小額貸款公司對申請貸款的中小型企業進行信用調查時，基本上是根據其企業當前所處的位置、發展前景基本分析來對其進行風險的預測，這種做法實際上具有強烈的主觀隨意性，其所隱含的信用風險也較大，中小型企業沒有強的資金實力，可能會由于經營、管理等能力不夠而出現貸款拖欠或者喪失還貸能力的情況。另外，小額貸款公司信用風險較大還有一個原因就是貸款過于集中，這一點主要是從其發放貸款的對象得出的認識，小額貸款公司放款的對象相對單一，大多數是集中在某一個行業，而且其發放貸款的額度和時間存在趨同的現象，與公司經營管理要有效的分散風險這一發展原則背道而馳。

4、內控風險分析

從市場參與這一角度上來看，小額度貸款公司也是重要的參與者，其建立發展的最根本目標還是贏利，為此大多數公司都將工作的重心放置在擴張業務層面上，而對于公司內部的管理沒有形成足夠的重視，也就缺乏內控管理機制的建設。小額貸款公司如果沒有沒有形成科學有效的管理制度，在實際開展業務時就不能夠根據制度的要求來進行業務行為的約束，尤其是在決定是否發放貸款時，沒有嚴格的貸前審查的環節參與，基本上是由公司的經營管理者根據個人的認知和經驗來決定，這就在無形中加大了內控層面的風險隱患，不利于小額貸款公司的持續性發展。

三、小額貸款公司存在各種風險的原因分析

1、社會法律環境不夠健全

由于小額貸款公司還處在初步發展時期，因而針對于小額貸款公司的相關法律法規還不夠健全，對小額貸款公司進行的行業屬性界定也不夠明確，因而也就無法像其他融資性的擔保公司一樣獲得《金融機構營業許可證》，這一社會法律環境就直接將小額貸款公司置于矛盾發展的層面上。其次，小額貸款公司中正當的業務范圍僅限于放款，而不能夠向社會公眾吸納存款，這一點是與銀行的不同之處，因而小額貸款公司的發展也不適用于《商業銀行法》的條文要求。另外，小額貸款公司的工作業務屬于金融行為的范疇，又不同于其他的有效責任公司，因而《公司法》也不能夠完全的適用于小額貸款公司。綜上所述，小額貸款公司的經營管理活動就被排除在了法律管理之外，使得小額貸款公司不能夠根據相關的法律規定來設定自己的合法行為，從而引發了各種法律應用的風險。

2、貸款對象信用低

小額貸款公司主要面向低收入階層和中小企業放款，其中低收入階層主要指的是農戶或者個體戶，而中小企業都會是因為出現了資金困難或者是在融資過程中受到限制等情況才申請貸款的，所以對于是否能夠按時收回放款金額可以說是小額貸款公司發展的一個風險挑戰，固然如果只出現極少數的不能夠回收本金的交易業務并不會影響到小額貸款公司整體的發展，但是如果出現了較多的無法償還本息的情況，就會動搖小額貸款公司發展的根基，在情況嚴重的情況下還可能會造成公司的破產，這一系列的風險就是由于貸款對象的信用較低所引發的。

3、人員管理體系不完善

雖然從其分類上看，小額貸款公司并不屬于商業銀行的范疇，但是若果從小額貸款從事業務的性質來分析，則小額貸款公司的業務實質上就是銀行的貸款業務，因此，小額貸款公司在對借款人的信用條件進行審核時不可避免的會遇到和銀行發放貸款同樣的風險問題。對公司的工作人員構成進行分析，小額貸款公司中的業務人員素質遠不如經過嚴格的從業培訓正式上崗的工作人員的工作素質高，其專業方面的能力具有很大的提升空間，并且大多數工作人員都沒有切實的業務處理經驗，極容易在實際操作時發生各種問題，而且很多小額貸款公司中也沒有專門設立風險管理的職位，即使設立了相關職位，也只是停留在形式上，所謂的風險控制還是沒有落實到實際工作中。

4、融資的渠道較少，放寬資金有限

根據相關政策規定，小額貸款公司主要由本金、捐贈資金和兩個以內的銀行等金融機構融入的資金，因而一旦資金發放完畢，小額貸款公司就會面臨著資金不足的窘況。盡管小額貸款公司能夠向兩家以內的銀行等金融機構融資，并且其融資的數額要限制在資本凈額的二分之一以下，但是因為小額貸款公司所經營的產品、提供的服務和面對的客戶群體都與小額貸款公司所在當地的金融機構大致相同，這就造成了在行業競爭的影響下，當地的銀行等金融機構是不會輕易的提供貸款融資的，另外小額貸款公司要想從各類國有銀行和股份制的商業銀行的分支機構中進行融資，其實現的可能性較低，因為這一方面的原因，小額貸款公司在放款過程中就容易產生資金周轉不靈的情況，倘若小額貸款公司要獲得更多的資金，以一般化的工商企業的身份申請貸款則融資的成本較為高昂，要想將這部分資金在投入到貸款發放中去所獲得的盈余就十分有限了。

四、小額貸款公司的風險管理舉措分析

1、全程強化信用風險管理與控制

既然在小額貸款公司的整個工作流程中，信用風險一直存在，那么就要采取有效舉措將信用風險限制在可管可控的限度內，在各個業務流程中采取有效的措施。在對客戶的信用情況進行審查時，應當通過多種渠道、多種方式來全方位的掌握客戶的真實信用情況，將利用不同的方式獲取的調查信息進行科學比對，準確核查，保證不會出現造假或者是隱瞞的情況。如果貸款對象是低收入階層，那么就可以通過向鄰居、同事或者其所屬的公司進行真實情況信息的采集，在對中小型企業的信用情況進行調查時，應當從實地、供應商和客戶等多個環節進行調查，在發放了貸款之后，不能就將完成的交易業務置之不理，還需要定時對其進行必要的檢查，綜合考察現階段的貸款客戶的還貸情況，建立起較為完善的風險預警機制，從預防和控制兩個方面對信用風險進行控制。

2、重視公司內部人員的管理

小額貸款公司要加強公司內部的風險管理，重點就要提高對業務工作人員的招聘要求、加強對業務工作人員的培訓，從而推動工作人員職業素質和道德素養的全面提升。小額貸款公司在培訓活動安排中，因當將熟悉業務流程作為工作人員學習的重點，在金融法律法規、財務管理和風險防控等眾多層面對工作人員進行專業知識的教授，保證工作人員能夠切實利用專業的理論知識推動公司的業務工作的效率與質量，另外還要向工作人員灌輸相關的道德素養內容，要求工作人員形成嚴謹自律、認真負責的工作態度，考察工作人員的意志力，要求其堅決抵制不良誘惑，杜絕可能危害到公司利益與社會利益的行為的發生。

3、構建完善的公司內部管理體系

要增強小額貸款公司的風險控制能力，構建完善的公司內部管理體系是極為重要的一種措施，小額貸款公司內部管理體系主要包括業務決策體系和經營管理制度等，對于實現經營管理的科學發展具有重要價值。業務中的風險無處不在，公司內部每一名工作人員的失誤行為如信用審核失誤、文書填寫無效或者違反規定進行操作等都可能引發各種風險問題。因而要有效地控制風險的發生，就要重點從以下點著手。第一，要充分發揮管理階層的管理監督職能。第二，實施信貸崗位或者異地崗位定期輪換的制度，使各個環節和崗位彼此監督。第三，對審核的經辦人進行嚴格的指責審核。第四，對信貸檔案實行科學化、規范化的管理，保證全面獲取信息。

4、提高對外部環境的應對能力

國家政策的不確定性和法律法規的不完善性，都使得小額貸款公司的發展承受著風險，為此小額貸款公司就要時刻對國家的宏觀經濟形勢與國家政策層面的傾向加以關注，在形勢變化的最短時間內，果斷采取針對性的措施來主動適應變化的外部環境。當國家放寬了小額貸款公司的發展要求，并通過相關的政策來推動小額貸款公司的發展時，小額貸款公司就要抓住機遇謀求發展。小額貸款公司還要注意，在開展貸款業務的過程中，要采用分散風險的方法，降低貸款的集中度，將貸款分散在不同的行業領域中，有效減少國家相關政策出臺時可能對公司貸款業務產生的不利影響。

在復雜的市場經濟形勢下，小額貸款公司的發展必然會遭遇到各種各樣的風險干擾，如何有效的應對各種風險，將風險對公司發展造成的不良影響限制在可掌控的范圍內，是小額貸款公司發展需要重點解決的問題。對小額貸款公司發展中的風險問題及其原因進行梳理，提出針對性的解決方式，是實現小額貸款公司可持續發展的重要舉措，在科學的管理下，小額貸款公司必將實現長遠的發展。

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