煤炭企業轉型發展指數的構建與應用

秦容軍

(煤炭科學研究總院,北京市朝陽區,100013)

煤炭企業轉型發展指數的構建與應用

秦容軍

(煤炭科學研究總院,北京市朝陽區,100013)

從產業結構調整、創新驅動、生態文明3個方面力求構建科學合理的煤炭企業轉型發展指數,從而能簡潔明了的評定煤炭企業轉型發展的水平。

產業結構調整 創新驅動 生態文明 轉型發展指數 煤炭企業

有多位學者從不同角度對資源型城市的轉型發展進行了評價指標體系的構建研究,整體而言,對于資源型經濟轉型績效評價指標體系建立的原則和評價尚不統一,研究仍處在探討階段。并且絕大多數學者對于轉型發展的評價側重于城市這個更為宏觀的層面,但針對煤炭企業的轉型效果評定這種微觀層面,目前少有學者進行研究。本文力求從企業微觀層面構造煤炭企業轉型發展指數,從面對煤炭企業的轉型發展效果進行評定。

1 煤炭企業轉型發展指數的構建原則

(1)合理先進性原則。本指數指標的選擇應結合我國煤炭企業的轉型發展現狀,同時借鑒國內外先進的研究成果,以企業實現轉方式、調結構為目標,統籌合理確定煤炭企業轉型發展指數的布局和結構。

(2)可量化原則。本指數全部采用具體、直觀的定量指標,通過量化的表述,直接、清晰衡量評價結果。

(3)結果優先性原則。由于煤炭企業轉型發展具有長期性和多樣性的特點,因此設計指數時,既注重對轉型過程的評價,更加注重對轉型結果的評價。煤炭企業轉型的形式和特點多樣,注重對結果的評價,能夠相對準確地反映煤炭企業轉型發展的成果。

2 煤炭企業轉型發展指數的構建

煤炭企業轉型發展指數由一個指數系統組成,包括了產業結構調整指數、創新驅動指數、生態文明指數三大核心子指數。三大核心子指數由體現轉型特點、兼顧企業比較、結合當前重點和著眼長遠發展的15項核心指標構成。

2.1 產業結構調整子指數

煤炭企業產業結構調整就是調整企業各產業地位和相互比例關系,使其更加合理化、高級化,適應并促進企業的發展。產業結構調整反映了煤炭企業轉型的力度情況。本文選取企業500萬t/a以上礦井煤炭產量占總產量情況、非煤產業營業收入占比情況、非煤產業凈利潤占比情況、非煤產業專業技術人員占比情況、非煤產業從業人員占比情況5個指標進行測算。

(1)企業500萬t/a以上礦井煤炭產量占總產量情況:

式中:A1——企業500萬t/a以上礦井煤炭產量占總產量情況,%;

B1——企業500萬t/a以上礦井年度煤炭產量,t;

C1——企業年度煤炭總產量,t。

(2)非煤產業營業收入占比情況:

式中:A2——非煤產業營業收入占比情況,%;

B2——非煤產業年度營業收入,元;

C2——企業年度營業收入,元。

(3)非煤產業凈利潤占比情況:

式中:A3——非煤產業凈利潤占比情況,%;

B3——非煤產業年度凈利潤,元;

C3——企業年度凈利潤,元。

(4)非煤產業專業技術人員占比情況:

式中:A4——非煤產業專業技術人員占比情況,%;

B4——非煤產業專業技術人員數量,人;

C4——企業專業技術人員數量,人。

(5)非煤產業從業人員占比情況:

式中:A5——非煤產業從業人員占比情況,%;

B5——非煤產業從業人員數量,人;

C5——企業人員數量,人。

2.2 創新驅動子指數

煤炭企業創新驅動就是以科技創新為企業的核心動力,從而驅動企業的轉型升級,煤炭企業的創新能力越強,轉型的支撐能力就越強。創新驅動反映了煤炭企業轉型的可持續度情況。本文選取了研發投入占營業收入比重情況、科技人員占比情況、人力資本貢獻率、每千人發明專利授權量4個指標進行測算。

(1)研發投入占營業收入比重情況:

式中:A6——研發投入占營業收入比重情況,%;

B6——企業年度科技研發費用,元;

C6——企業年度營業收入,元。

(2)科技人員占比情況:

式中:A7——科技人員占比情況,%;

B7——科技人員數量,人;

C7——企業員工人數量,人。

(3)人力資本貢獻率:

式中:A8——人力資本貢獻率,%;

B8——企業利潤,元;

C8——企業員工人數,人。

式中:A9——每千人發明專利授權量,個/千人;

B9——企業專利授權量,個;

C9——企業員工人數,人。

2.3 生態文明子指數

煤炭企業的生態文明就是大力提高資源利用率,節約資源,降低消耗,降低成本,同時,最大限度地控制各種有害物質的排放,減少或消除環境污染。生態文明反映了煤炭企業轉型的環境友好度情況。本文選取煤礦采區回采率、噸煤開采綜合能耗、“三廢”排放綜合達標率、矸石山治理率、沉陷土地利用率、噸煤環境保護治理投入6個指標進行測算。

(1)煤礦采區回采率:

式中:A10——煤礦采區回采率,%;

B10——采區采出煤量,t;

C10——采區動用資源儲量,t。

2016年10～2017年4月，播種燕麥和光葉紫花苕。播種量100 kg/hm2，其中燕麥50 kg/hm2，光葉紫花苕50 kg/hm2。底肥使用發酵牛糞7 500 kg/hm2。撒播后覆土1～2 cm。試驗期間不灌溉，不追肥。4月24日燕麥和光葉紫花苕分別處于開花期和開花-結實期，選取1 m×1 m的樣方，4 次重復，齊地面刈割，稱取鮮重。取部分混合草樣，將燕麥和光葉紫花苕分開，帶回實驗室，置于85℃烘箱烘48 h后稱質量，計算牧草干鮮比。

(2)噸煤開采綜合能耗:

式中:Emz——噸原煤生產綜合能耗;tce;

es——報告期內原煤生產消耗的第s種能源實物量,實物單位;

ρs——原煤生產消耗的第s種能源當量折算標準煤系數,tce/實物單位;

n——原煤生產消耗的能源種類數;

M——報告期內原煤產量,萬t。

(3)“三廢”排放綜合達標率:

式中:A11——“三廢”排放綜合達標率,%;

B11——污染物排放達標個數,個;

C11——污染物總數,個。

(4)矸石山治理率:

式中:A12——矸石山治理率,%;

B12——已治理的矸石山面積,m2;

C12——矸石山總面積,m2。

(5)沉陷土地利用率:

式中:A13——沉陷土地利用率,%;

B13——已利用的深陷土地面積,m2;

C13——沉陷土地總面積,m2。

(6)噸煤環境保護治理投入:

式中:A14——噸煤環境保護治理投入,元/t;

B14——環境恢復治理投入金額,元;

C14——企業煤炭產量,t。

3 指數的計算

首先確定各指標的閾值;其次對指標數據進行標準化,得到各個指標的得分;最后根據權重對指標進行計算得到轉型發展指數。

(1)確定各指標的閾值。每個指標的閾值包括最大閾值和最小閾值,對每個指標的兩個閾值均采用固定數值,其大小結合行業專家意見及行業平均水平確定。

(2)指標數據的標準化。對指標進行標準化計算,可以使量綱不同的各類指標值轉化為可以直接進行相加計算的數值,一般標準化公式為:

式中:Xi——指標實際值;

Xmin——最小閾值;Xmax——最大閾值。對異常值較多的指標,則采用對數法進行標準化。

(3)特殊指標處理。對標值越小越好的逆向指標,采取最大最小閾值顛倒的方法。

(4)指數權重的計算。確定指標權重時,選取采用層次分析法結合德爾菲法確定煤炭企業轉型發展指數的指標權重。經過測算煤炭企業轉型發展指數的權重如表1所示。

表1 煤炭企業轉型發展指數權重測算表

(5)指數的合成。本指數不是各指標評價值的簡單算術平均值,而是各指標單項評估值乘以各自權重所得到的一個加權平均數。根據指數的構建過程和指標的設置情況,本指數采用綜合評分分析法對其進行測算。綜合評分分析法的基本評價模型如下:

式中:S總——煤炭企業轉型發展指數的數值;

i——指標的個數;

Zi——表示各個具體指標的得分或處理后標準值;

Pi——表示各個指標的權重系數。

4 指數的應用

煤炭企業轉型發展指數構造完成后,筆者選取了3家具有轉型代表性的煤炭企業進行了指數的應用。數據統計年份為2014年企業生產數據,指數應用情況如表2。從中可以清晰的反應出JC、KL、SH這3家煤炭企業的轉型發展情況,總體來看, SH集團的轉型情況較為突出,其轉型指數達到了81.75。

Construction and applications on transforming development index of coal enterprises

Qin Rongjun
(China Coal Research Institute,Chaoyang,Beijing 100013,China)

According to three aspects:industrial structure adjustment,innovation-driven and ecological civilization,the author strove to build a scientific and rational index of transformation and development index,which can concise assess levels of transformation and development of coal enterprises．

industrial structure adjustment,innovation-driven,ecological civilization,index of transformation and development,coal enterprise

TD－9

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