提高我國金融行業反洗錢效率的對策探析

常蕓

摘要：金融行業是反洗錢活動的核心組織。本文針對我國現階段金融行業可疑交易報告制度的質量和反洗錢機制的特點，圍繞如何進一步提高金融行業反洗錢效率為目標，從情報收集、內部人員反洗錢素質培養和引進新技術改革傳統反洗錢手段等方面提出了一些建議和設想。

關鍵詞：反洗錢；金融業；效率

當前，洗錢活動已經成為僅次于外匯和石油交易的世界第三大商業活動，特別是在整個東亞地區，洗錢活動常常與高官貪腐、恐怖融資形成千絲萬縷的聯系。打擊洗錢行為，可以從動機和源頭上遏制犯罪的發生。金融行業，作為反洗錢領域核心部門，提高反洗錢效率就是降低以牟利為目的犯罪發生的概率，從而促進社會和諧平穩發展。

一、我國反洗錢領域現狀

1.金融行業反洗錢效率

世界各國通行的反洗錢方法皆以可疑交易報告制度為核心。遵循這一慣例，我國于2004年4月7日建立了中國反洗錢檢測分析中心（Financial Intelligence Units，FIU），該組織隸屬于中國人民銀行總行，是收集、分析、檢測和提供反洗錢情報的專門機構。在我國基本實現了FIU與商業銀行主報告行“總對總”聯網報告數據，部分大額實現了系統自動化提取數據。

A1：金融機構報送的可疑交易報告

A2：FIU發現和接收的重點可疑交易線索

A3：人民銀行實施的反洗錢調查

A4：金融機構向偵查機關報送的涉嫌洗錢案例

A5：偵查機關接收報案后核實立案

A6：金融機構配合偵查機關調查的涉嫌洗錢案

A7：金融機構配合偵查機關破獲的涉嫌洗錢案 我國的反洗錢可疑交易主要依靠金融機構產生的轉賬結算數據分析和公開接收舉報線索兩個方面。

觀察表1中2008-2012年可疑交易報告報送數據不難發現，由金融機構向偵查機關報案，并最終有效立案的比例在0.18-0.41，平均值0.27。最終破獲的涉嫌洗錢案例占金融機構協助偵查機關調查的比例，維持在0.2-0.34，平均值0.26。這表示金融機構與偵查機關聯手合作中，案件立案和破獲率超過兩成，效率較高。

若以金融機構自身發起的反洗錢調查而言，破獲的涉嫌洗錢案占金融機構實施的反洗錢調查數比例為0.04-0.16水平，平均值0.07。若與金融機構報送的可疑交易數相比，成功破獲的洗錢案例與提交的可疑交易報告比例為0.04-0.16，平均值0.07即1：177000，可見單純以金融行業提交可疑交易報告達到反洗錢目的效率較低。

2.反洗錢機制

根據國際反洗錢經驗，常見的反洗錢機制有兩種：一是發揮專業機構和個人的反洗錢素養，例如英國、日本模式——極力發揮商品經銷商、審計師、律師、會計師以及一般市場微觀主體的力量，共同進行反洗錢；二是強調多部門配合的美國、新加坡模式——要求司法部、調查局、央行、海關總署、財政部、稅務總署、郵政部門及毒品管制局等多部門，信息共享，聯合監管。

在我國反洗錢工作是由隸屬于中國人民銀行的中國反洗錢局（保衛局）負責，中國反洗錢檢測分析中心開放搜集線索的舉報渠道，即官方監管與民間舉報兩條線。中國反洗錢檢測分析中心FIU發布的大額、可疑數據主要依據2003年1月3日中國人民銀行發布的《人民幣大額和可以支付交易報告管理辦法》和《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》。2006年反洗錢法的出臺，以及人民銀行頒布《金融機構反洗錢規定》、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》，在原來的基礎上擴充了反洗錢體系所涉及的部門，擴大了反洗錢上游犯罪定義，并將反洗錢與中國反腐敗緊密結合起來、規范了金融機構的工作流程、清晰了大額和可疑的報送標準。

我國反洗錢部門由立法、行政、情報、執法、司法五大部分構成，不同于國際成熟的反洗錢情報部門，我國反洗錢的情報尚未形成多部門數據共享合作機制，與洗錢活動密切相關的海關、稅務、工商等部門的職能被局限于立法與行政體系。

二、提高金融業反洗錢對策

1.加強金融機構與相關部門協作

從2008—2012年我國反洗錢報告數據可見，提高金融機構的反洗錢效率，不能單純依靠金融本身，偵查機關參與案件破獲反洗錢案件破獲率上升明顯，可以想見金融機構可疑報告提交之時，若集合海關、稅務、工商等多部門數據共同分析，反洗錢報告質量將顯著提高。任何參與反洗錢的個人，都是參與社會經濟的一部分，能否快速將可疑交易報告中涉及的主體相關信息一并掌握，改進篩選條件和參數模型，實現反洗錢金融系統和商業數據系統的無縫對接，是提高反洗錢效率的重要步驟。

此外，根據現階段洗錢活動的特點，還應注重古董投資、海外賭場、地下錢莊等行業的情報搜集，這些領域的交易信息可以為反洗錢提供重要線索。

2.注重反洗錢人才和隊伍的培養

在金融行業反洗錢意識不斷加強的今天，金融機構對資金交易和客戶識別的檢查和調查，都需要專業的反洗錢人員參與。提高反洗錢效率一方面要求從金融機構的一線柜員到高層管理者，應不斷延伸對洗錢行為識別和監督能力；另一方面也應該避免將正常大額交易列入可疑交易報告的現象。

在員工考核機制中，應注重加入反洗錢業務考核。讓其與日常投融資業務共同構成占一定比重的考核項目，這樣可有效防御員工反洗錢責任意識淡薄，增加對反洗錢工作的熱情，在日常工作中鍛煉反洗錢技能。

中國人民銀行應建立強大專業的反洗錢隊伍，極引進金融、法律、會計、審計等行業精英組建隊伍，對下屬的金融機構制定反洗錢具體規范、建立反洗錢問責和激勵約束機制。在日常的金融活動中，專業的反洗錢隊伍負責監督和指導普通金融機構日常業務，處理其不合規現象，獎勵提供有效情報、協助破獲案件的有功部門和個人，賞罰分明的制度有利于調動金融機構主觀能動性，推動金融機構反洗錢從形式合規向實質有效的根本轉變。

3.拓展新技術在反洗錢領域的應用

貨幣電子化為洗錢者帶來非法資金低成本，高速度轉移便利，那么能否利用貨幣電子化為反洗錢工作服務呢？

云計算（Cloud Computing）是基于互聯網的相關服務的增加、使用和交付模式，通常涉及通過互聯網來提供動態易擴展，它經常是虛擬化的資源。隨著云計算技術的發展，大型數據庫共享可以得到實現，可利用貨幣發行代碼來追蹤每一筆款項的轉移路徑，即每一張貨幣都有唯一的代碼和唯一的所有者，交易的背后是相當數量、代碼明確的貨幣所有者的變更。這就意味著資金的集散與流向皆被數字化，資金的異動若不能逃脫量化和所有者屬性的監管，洗錢的甄別手段將得到跨時代意義的發展。在電子貨幣不斷取代實體貨幣的今天，拓展新技術在反洗錢領域的應用，不失為一種有效嘗試。 總之，結合我國現有的管理監督機制和國外先進經驗，就金融行業本身而言，提高反洗錢效率對外需要與其他社會部門合作，數據共享；對內需要建立賞罰分明的問責與獎勵機制，提高人員反洗錢意識和素質，并建立專業團隊監督和指導；從科技方面，應注重引進先進技術，三管齊下促進反洗錢效率的不斷提高。

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