中小企業融資對策研究

摘要：中小企業最難的事是融資，中小企業發展的最大瓶頸也是融資。本文通過分析我國中小企業的融資現狀，以及造成中小企業融資難的原因，提出了切實解決中小企業融資難的對策措施。

關鍵詞：中小企業融資金融結構

1中小企業融資背景

改革開放以來，我國的中小企業逐漸呈現出良好的發展態勢，在促進市場競爭、活躍市場氛圍、革新生產技術、緩解就業壓力等方面發揮了重要作用，并且受到地方政府的高度關注。由于我國中小企業發展較晚，程度不高，受國家扶持、重視程度不夠等問題特別是在世界經濟危機浪潮席卷之下，企業間競爭加劇，中小企業面臨更多的不利因素去面對融資困難的問題。由于中小企業規模小、自有資金少、可供抵押資產少、抗風險能力弱及信用等級偏低等原因，銀行不愿冒險放貸，由此形成了“融資難”。中小企業的經營規模決定了它無法進入股市或債市融資，歷史原因導致受國家扶持、重視程度不夠，自身信譽不好，融資渠道缺乏，資金來源沒有保障，整個融資體系存在諸多弊端。因此，中小企業的融資問題在當前表現得更為復雜。

2中小企業融資的方式

中小企業“融資難”、“融資貴”的問題在于信用不對稱，融資方式不合理，加上對流動性過剩和貨幣超發的誤判，使得宏觀調控左右為難。

金融的基礎是信用，信用的基礎是產權。中國是以國有產權為主體的經濟，國有企業融資可以用土地、礦山等國有資產，民營企業則不可以。這就導致了民營企業和國有企業存在明顯的信用不對稱。因此，中小企業所采用的融資方式主要有兩種：直接籌資方式和間接籌資方式。直接融資方式的優點是資金流動比較迅速，成本低，受法律限制少；缺點是對交易雙方籌資與投資技能要求高，而且有的要求雙方會面才能成交。間接融資相對于直接融資，間接融資則通過金融中介機構，可以充分利用規模經濟，降低成本，分散風險，實現多元化負債。但直接融資又是發展現代化大企業、籌措資金必不可少的手段，故兩種融資方式不能偏廢。

由于中國金融體系、中小企業自身發展等條件造成中國中小企業融資難的問題，所反映的問題已超出了經濟規律和中小企業本身的范疇，是關系到中國整個金融體系和國民經濟可持續發展的問題，只有將這些問題解決了才能徹底解決中小企業融資難的問題。因此，我們只有結合本國國情，有針對性地借鑒西方發達國家的成功經驗用以改革本國的金融機制，合理調整宏觀政策和配套的制度，才能從根本上獲得好轉。

3解決我國中小企業融資困難的對策

3.1政府要更新思想觀念，及時出臺政策措施，在市場準入、金融支持、稅費政策等方面對中小企業予以重點扶持；鼓勵各銀行機構加大對中小微企業的信貸支持；為中小企業上市掛牌提供政策支持，為企業按期還貸續貸提供短期資金支持。加大對中小企業融資的支持力度。

3.2推進金融機構及平臺建設，完善中小企業融資服務組織體系。加大政策引導，在中小企業融資建設中堅持引入民生、中信、招商、浦發等股份制銀行等金融機制。鼓勵有條件的銀行推行機構轉型和流程再造，部分銀行設立了小企業專營中心、中小企業部等小企業專營服務機構，提高了中小企業貸款審批效率和服務質量。以建設金融創新發展試點和民間融資規范引導試點為契機，著力培育發展地方金融機構，合理有序引導民間資本流向實體經濟，支持中小企業發展。規范促進小額貸款公司做大做強做優，積極建設有政府參股的融資性擔保體系，穩步推進民間資本管理公司、融資租賃公司、資金互助專業合作社、民間借貸服務中心等試點平臺建設，拓寬中小企業的融資渠道。

3.3切實加強金融監管，優化金融生態環境。加強企業資金風險監測預警，制定企業資金風險防范處置工作預案，形成科學應對處置金融突發事件、有效化解企業資金風險事件的聯動機制。加強地方金融機構監管，認真做好現場檢查、外部審計制度和分類評級工作，實現對地方金融機構的差異化監管和風險預警處置。強化風險排查，建立定期風險排查監督運行機制，認真開展非法集資風險排查活動，提高各類違法違規行為風險監測、評估、預警和處置水平。扎實開展“四德”工程，加強信用文化建設，暢通中小企業間接融資渠道，推進民間融資信用信息資源共享，維護規范、有序、競爭環境，保障金融生態安全。

3.4中小企業要有良好的信用，健全中小企業治理結構，健全財務制度，提高財務報告的真實性和準確性。要普及信用文化，創建誠實守信的社會文化環境。第一，嘗試通過各種渠道大力宣傳誠實信用的交易原則，廣泛開展信用道德培訓和教育活動。第二，提高中小企業的法制意識和誠信水平，鼓勵企業積極抵制失信行為。第三，進行信用程度的社會評價，對于那些良好的信用和社會評價較高的企業，我們可以對其進行降低融資門檻，提供方便之門，對于信用差和社會評價低的企業，我們要嚴格審核，從而可以使企業自己努力提高自己的信用等級和社會評價。

3.5大力提高中小企業的管理能力（包括企業戰略管理、市場營銷管理、人力資源管理、企業質量管理和信息化水平）、技術創新和成長機制，完善治理結構和職業企業家和經理人制度。《中華人民共和國中小企業促進法》對資金支持、創業支持、技術創新、市場開拓和社會服務都有有關規定，關鍵要做好宣傳落實和健全配套法規和政策。更重要的是，要完善服務體系，如政府職能的轉變，部門之間的協調和配合，簡化審批手續，降低各類進入門檻，減少行政性收費，完善公共服務功能，提高辦事效率。努力改善創業環境，積極推動創辦中小企業的工作，杜絕亂收費、亂攤派、亂罰款的三亂現象。現代化管理則強調授權、開放、培育能力和激情，組織的扁平化，人被視為一種人性化的知識工作者。面對新的生存考驗，提高中小企業的管理能力，進行企業再造成為中小企業生存發展的根本問題。

4結束語

綜上所述，我國中小企業在融資方面雖然面臨著諸多困難，但是通過中小企業自身發展經驗的累積、相關機構的積極研究和對國外中小企業融資經驗的借鑒，在我國政府的大力重視和支持下，隨著社會主義市場法制環境和證券市場建設的逐步完善，中小企業融資難的問題會逐步得到解決。

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作者簡介：劉瑜（1964-），女，江蘇徐州人，江蘇建筑職業技術學院財務處，會計師，研究方向：財務管理。