國內節能減排評價指標體系及構建方法述評

高 芳 菲

(安徽師范大學 皖江學院 經濟系，安徽 蕪湖 241000)

?

國內節能減排評價指標體系及構建方法述評

高 芳 菲

(安徽師范大學 皖江學院 經濟系，安徽 蕪湖 241000)

摘要：節能減排即減少能源消耗、降低污染排放。目前國內對節能減排評價指標體系的研究，大多集中在第二、第三產業，尤其是工業領域；以城市、行業或企業為研究主體，將描述性指標和行為指標相結合，提出一系列的評價指標體系。節能減排評價的研究為制定節能減排方案提供了科學的理論依據。

關鍵詞：經濟；節能減排；指標體系；環境績效；循環經濟

節能減排即節約能源、減少有害污染物的排放。對節能減排評價的首要工作是建立科學、合理、完整的指標體系，只有建立了合理的指標體系，下一步的評價工作才能得以進行。在全國實施節能減排工作中，對其績效的評價是對既定目標完成效率的考核，是為進一步制定節能減排新目標、調整工作方案措施提供理論依據[1]。然而，正確有效地評價結果需要建立一套科學的評價指標體系，既要使選取的指標有可操作性，又要將定性指標和定量指標相結合。因此，對節能減排評價指標體系的研究是客觀合理的做出績效評價工作的前提，也是重要的組成部分。從指標的作用 來看，可以分為共性指標和個性指標兩類，共性指標是指適合所有節能減排評價的指標；個性指標是建立在共性指標的基礎上，加入一些能都夠反映評價對象特征的指標。而依據節能減排工作評價對象、主體不同，以及實現目標的差異性，從政府的角度考慮，筆者認為政府在節能減排方面注重企業間節能技術的交融和整個社會節能效果的提高，因而其評價指標應從經濟、社會、環境三個層次建立。這樣，按照評價對象的不同，可以把國內目前關于節能減排評價問題的研究分成三類：城市節能減排、行業節能減排和企業節能減排。

1城市節能減排評價指標體系

評價節能減排必然要有能夠反映其效率的指標，而指標的建立，一方面要有一個統一的衡量標準，另一方面要確定目標。不同的評價對象，其目標不同，因而選擇的指標也不同。

城市作為社會發展的重要單元，節能減排工作的基本單位，主要依靠政府的管理和監督。以城市為評價對象，目標是實現城市的可持續發展。節能減排從節約能源的投入量出發，注重能源的使用效率。從能源的角度出發，區別于傳統意義上的清潔能源的概念，評價是將度量某對象的結果與預定目標比較，在此基礎上可以先綜合選出可能的指標體系，再通過具體問題具體分析得到相互關聯的指標，最后綜合分析得到最優評價指標體系，即綜合思維方法，站在政府的角度建立以環境、經濟、社會和技術為準則層的評價指標體系[2]。同樣，也可以在討論當前城市節能評價指標局限性的基礎上，認為節能是一個相對的概念，擯棄單一的用總量指標衡量節約能源情況的方法，建立形如工業、建筑、城市交通和居民生活四個節能評價子系統。從城市節能減排評價指標體系的研究方法來看，學者大多在清晰概念的基礎上，遵循指標體系建立的原則，建立了評價節能減排工作的指標體系。所選取的指標基本為硬性指標，能夠客觀反映節能減排的工作成效。但從完整的角度來看，政策制度和管理的投入，也是影響節能減排工作的重要因素，這些軟指標是指導節能減排工作完成的基礎，所以，應當在指標體系中有所體現。

2行業節能減排評價指標體系

國家制定的節能減排相關政策法規首先是下達到各級地方政府，由政府將規定落實到各個行業，再通過行業遞及企業。那么，行業作為傳遞政府節能減排政策的中間環節，其評價指標既要有適用所有企業的統一性，又有其自身的行業特征。

觀察全國污染源普查數據，農業源污染物排放對水環境的影響較大，其化學需氧量排放量為1 324.09萬噸，占化學需氧量排放總量的43.7%，農業污染比重正在加大，繼而關于農業循環經濟有效性的研究文獻也逐漸增加。與其他產業相比，農業的生態經濟系統更加容易納入到自然生態系統的物質循環過程中，建立循環經濟體系。農業循環經濟按照3R原則，即“減量化、再利用、再循環”[3]。農業生產與人們的生活、社會的發展和自然生態環境息息相關。從循環經濟基本理論出發，在實際研究農業生產情況的基礎上，建立農業循環經濟發展評價指標體系應當綜合考慮到社會、經濟和生態環境因素，把技術作為投入指標，運用德爾菲方法建立了對農業循環經濟發展起正、負兩方面作用的評價指標體系[4]。

不同的行業，由于行業發展的特征，如化工行業、鋼鐵、冶金等主要能源消耗是煤炭、水，而二氧化硫、煙塵等是主要排放物[5]，那么，這些行業在節能減排方面所采取的措施集中在生產設備、設施的改進和技術發展上，因此，技術和設備改進方面的指標是評價這類行業的主要指標。根據各行業工程項目設備的使用類型，可以將指標體系分為描述項目及用能設備實現能耗水平的結果指標和以影響重點項目能源消費的主要因素為依據的過程指標，如火電機組平均容量、干熄焦裝置配備率等三級指標[6]；也可以從系統的直接節能和間接節能兩方面分析，結合專家咨詢結果，設立冶金行業的評價指標。然而，在生產過程中能源利用的控制，也是節能減排工作的重要環節。通過實地考察，在核算污染排放及其來源的物質流基礎上，通過物質流總量、強度分析以及平衡物質流，建立循環經濟評價指標體系[7]。有研究者以調研分析集團生產設備、節能減排技術水平以及存在的問題為基礎，從產業鏈著手建立發電、化工、環保等節能減排與循環經濟指標體系。充分體現了生產過程的控制在對一些高耗能、高污染的工業行業節能減排評價工作的重要性。

而對于其他行業，如電信、道路運輸和港航運輸系統的節能減排評價工作，學者們在指標體系的研究中主要從組織管理和制度、政策的實施程度方面入手。如通過集中分析影響電信運營業節能減排的因素，把這些因素歸納為限制性指標(如單位增加值能耗降低20%)和非限制性指標(如氟利昂排放、電子廢物回收)，在實踐考察之后，有學者認為控制電能的消耗是節能減排實施的主要環節，并提出核心指標體系和對其補充的前瞻性指標體系。道路運輸業和港航系統均屬于運輸行業，鑒于其服務的對象、運輸主體的不同和在運營過程中涉及的能源消耗，及相應的污染物排放，因此，該行業的節能減排工作側重于組織和管理[8]。道路運輸業根據業務類型不同，可以分為道路貨物運輸、道路旅客運輸、汽車維修業和駕駛員培訓，因此，汽車節能的關鍵在于如何降低熱能和摩擦損耗，提高能源使用效率[9]。通過對道路運輸業主要存在問題的分析和專家咨詢，需要綜合考慮從政府和企業兩個層面評價節能減排，其中，企業層面又分管理指標和技術指標兩類。依據節能減排政策的執行部門、評價對象的不同，結合各地實際情況，對于道路運輸行業節能減排評價指標體系的建立，可以分為管理部門和運輸企業兩個層面。管理部門的職責是按照國家相關規定執行、監督企業實施節能減排具體工作，因而制定完成國家節能減排目標的措施顯得尤為關鍵。研究者將道路運輸管理部門評價指標體系分成節能減排措施和目標兩類，其下設立以政策落實、工作管理為主的分層指標。對道路運輸業實施節能減排工作，直接意義是節約能源消耗、減少污染排放，降低成本，發展循環經濟，最終目標是構建節約型社會，實現道路運輸可持續發展。在關于我國道路運輸節能減排問題的研究中，以構建節約型社會為理論基礎，從實際出發，把節能減排評價分解為節能效果和減排效果兩方面，同時綜合微觀定量指標和宏觀定性指標，較為完整的建立了道路運輸行業節能減排效果評價指標體系。而有的學者則站在國家政府部門的角度，依據科學性、系統性、定性與定量結合和可操作性原則，建立了由港口和航運企業船舶組成的港航系統節能減排工作的監督評價體系。由于作者是從監督的角度考慮評價問題，從而在一級指標的選取中，偏重于政策的貫徹執行、政策的制定和組織機構建設等定性方面的指標。

3企業節能減排評價指標體系

企業作為市場的微觀主體，是生產的直接承擔者，因而是主要的能源消費者，對企業進行節能減排的評價工作，有利于企業提高能源的經濟效益，促進生產力的發展，減少對外部環境的影響，完善環境管理體制。對企業節能減排評價方面的研究大多屬于企業環境績效的評價，強調的是節能減排的效果。國際上對企業環境績效評價的指標體系有兩種，即ISO14031指標體系和生態效益指標體系。ISO14031指標體系主要是針對一些特定的組織，考慮地域、環境、技術條件不同，并沒有設立具體的指標；而生態效益指標體系按照類別、因素和指標三個層次分析，分為核心和輔助兩類指標，能體現環境效益與經濟效益的關系，所以更加適合企業內部評估。那么在對我國企業環境績效評估指標體系建立時，應當以此為基礎，結合企業的不同性質，取長補短，在國際指標體系中選擇適當的指標[10]。構建企業節能減排效果評級指標體系時，不僅要體現在生產過程中，更要從產品的研發階段考慮，從而他們在設立指標體系中加入了支撐能力指標，包括制度支撐和研發支撐，以此反映企業在研發過程中節能減排工作的實施情況。對于中小企業而言，要充分考慮企業實施節能減排的客觀條件差異，目的是提高環境效益、提升企業市場競爭力，依據中小企業的結構特點選取經營績效、操作績效和環境效益等指標。

然而，這些只是整體上對所有企業節能減排評價指標的設定，具體到各種類型的企業還要依據實際調研情況來確立指標體系。經過實際核算，篩選出恰當的指標，選擇一部分能夠直接體現節能減排工作的進展效果的評價指標，同時增加技術、制度、管理等方面的軟指標。但是，對于軟指標的選取，要充分考慮數據可得性，避免具體評價工作中因數據不足或不準確而帶來的阻礙。

企業節能減排評價指標體系的建立除了遵循可操作性、相關性、定性與定量相結合的原則外，同時要參照一些行業、國家的相關規定和標準，即要體現指標體系的科學性。一方面，需要以調研數據為佐證，緊密聯系實際情況；另一方面，也要參照國家“十一五”規劃的節能減排目標，建立科學完整的評價指標體系。

4節能減排評價指標體系構建方法

指標體系的構建在節能減排評價過程中至關重要，只有合理的建立了指標體系，下一步的評價工作才得以進行。通過總結國內學者對構建節能減排評價指標體系的研究，在遵循指標體系設立原則的基礎上，歸納出構建節能減排評價指標體系的基本步驟。

1) 確定評價目標

無論是城市、企業或者行業，在建立節能減排評價指標體系之前，首先應當確定評價的目標層。參考相關政策規定，評價主體的不同產生評價角度的差異，從而在指標選取上側重點不同。例如，以政府為評價主體，其目標是考核企業或者行業在節能減排政策方面的執行情況，關注的是結果性指標，因而其指標體系中軟指標較多；而評價主體是企業時，企業更加關注效益，對于節能減排實施情況主要體現在生產、組織和控制過程中，從而硬指標占主導地位，以企業自評為主。

2) 分析影響因素

不同類型的評價對象，其結構存在差異性，在節能減排政策的實施過程中采取的措施不同，則選取的指標也不同。尋找評價對象節能減排的影響因素，應當建立在實際考察、調研的基礎上，具體問題具體分析，并將所有的影響因素以指標的形式表現出來。如工業主要能源消耗為煤炭、電能、水，污染排放物有工業“三廢”、廢水中的化學需氧量和廢氣中的二氧化硫排放量。

3) 篩選指標

在選擇了所有可以綜合顯示節能減排情況的指標體系中，參考國際或國家已有的指標體系，運用適當的分析方法，篩選出針對性強的指標。定性指標以理論分析和專家意見為指導篩選，對于定量指標通常可以選擇因子分析法對指標進行選取，如采用“平衡計分卡”(BSC)方法選取企業節能減排評價指標。該方法由美國哈佛大學商學院的卡普蘭(Kaplan)教授與諾頓(Norton)教授首先提出的，主要通過財務、客戶、內部流程及學習與發展四方面的相互驅動因果關系展現組織的管理績效。這種財務指標和非財務指標的相互平衡、補充，使得指標體系更加完善。除此之外，還可采用極大不相關方法選取指標。

4) 構建科學的評價指標體系

目前我國對于節能減排評價指標體系的研究，還沒有一個統一、標準的指標體系，可以參考國際指標和國家規劃目標建立指標體系。按照指標的基本功能分類，有描述性指標和評價性指標。描述性指標是具體反映某種現象的狀況，評價性指標大多來源于描述性指標。行為指標可以是評價指標的一種，該指標衡量的是目前狀況與某一政策目標的差距，不僅可以表明某種環境狀態的趨勢，還可以表明現狀指標與目標指標的差距。因此，在選擇指標時，采用行為指標具有一定的比較意義，可以更好地評價節能減排實施的效果。

5結論

通過以上文獻的綜述，我國節能減排評價指標體系的研究主要有以下幾個方面：第一，城市節能減排評價指標體系研究，主要以城市的可持續發展為理論基礎，從概念的界定出發，站在宏觀的角度建立的評價指標體系；第二，行業(系統)節能減排評價體系的構建，以循環經濟為理論基礎，依據國家、地方政府政策法規，建立了包含技術、管理、制度、節能減排效果等指標體系；第三，企業節能減排評價體系的研究，在實際調研和咨詢專家的基礎上，針對不同的企業，在已有的共性指標上添加能夠反映企業特征的個性指標，同時注重管理、組織和技術指標的選取。

不難發現，目前國內的研究大多集中在第二、第三產業，尤其是工業領域。我國現在正處于工業化加速發展時期，是能源消費高增長期。能源消耗的增速，勢必帶來高污染物的排放問題，做好工業節能減排評價工作，為節能減排建言獻策，勢在必行。而研究文獻中缺少一套完整、權威性的對工業節能減排進行評價的指標體系，筆者認為，這可能會成為日后的研究方向。此外，全國污染源普查數據表明，要從根本上解決我國的水污染問題，必須把農業源污染防治納入環境保護的重要議程，對農業節能減排的研究還很少，絕大部分是對農業循環經濟、生態效益的研究，因此，農業節能減排評價問題有著較大的研究價值。

總之，實施節能減排是科學發展觀的重要體現，對節能減排評價的研究為制定節能減排方案提供了科學的理論依據，有著長遠的研究前景。

參考文獻:

[1] 楊東平.中國環境發展報告(2009)[M].北京：社會科學文獻出版社，2009：13-20.

[2]張尊華. 港航系統節能減排評價方法研究[M]．武漢：武漢理工大學，2009．

[3] 王棵，于蘇俊. 基于DEA的農業循環經濟相對有效性評價─以四川省為例[J]．安徽農業科學，2008(13):5633-5635．

[4] 孫建衛，黃賢金，馬其芳. 基于灰色關聯分析的區域農業循環經濟發展評價─以南京市為例 [J]．江西農業大學學報，2007(3):508-512．

[5] 許凱，張剛剛. 面向行業的節能減排評價體系研究[J]．武漢理工大學學報，2010(4):113-116．

[6] 曾紹倫，任玉瓏，王偉. 基于DEA的燃煤電廠循環經濟評價研究[J]．中國人口資源與環境，2009(3):113-118．

[7] 李冰，吳海鎖，畢軍，等. 鋼鐵行業的節能減排與循環經濟體系建設[J]．中國資源綜合利用，2008(6)：12-14．

[8] 王林，楊新秀. 道路運輸企業節能減排評價指標體系的構建[J]．武漢理工大學學報，2009(4):654-657．

[9] 余南強. 浙江省道路運輸業節能減排評價指標體系研究[D]．西安：長安大學，2008．

[10] 盧景聰. 工業企業節能減排問題研究[D].福建：大門大學，2008．

Review of the Method on Establishing Evaluation Index System of Domestic Energy Conservation and Emissions Reduction in China

GAO Fang-fei

(Department of Economics，Anhui Normal University，Wuhu 241000，China)

Abstract:The goal of energy conservation and emissions reduction is to reduce energy consumption, and reduce pollution emissions. The current domestic research on evaluation index system of energy conservation and emissions reduction, mostly concentrated in the second and the third industry, especially in industrial area. Taking the industry as the research main body, and combining descriptive index and behavior index, we put forward a series of evaluation index system. Energy conservation and emission reduction evaluation of research for the development of energy conservation and emissions reduction scheme provides scientific theoretical basis.

Key words:economics, energy conservation and emissions reduction, the indicator system, environmental performance, the circular economy

文章編號：1007-4260(2015)03-0099-04

中圖分類號：F062.2

文獻標識碼：A

DOI：10.13757/j.cnki.cn34-1150/n.2015.03.026

作者簡介：高芳菲，女，安徽蕪湖人，碩士，安徽師范大學皖江學院經濟系講師，研究方向為計量經濟學應用。

基金項目：安師大皖江學院校級重點科研項目(ky-201303)。

收稿日期：2014-11-07

網絡出版時間：2015-8-25 15:40網絡出版地址：http://www.cnki.net/kcms/detail/34.1150.N.20150825.1540.026.html