對城商行反洗錢工作的幾點建議

趙丹丹 付偉

【摘要】當前我國城商行反洗錢工作存在一些問題，使得洗錢活動日益猖獗，對社會經濟構成了嚴重破壞。本文分析了城商行反洗錢工作存在的問題，并對反洗錢工作提出了幾點建議。

【關鍵詞】城商行 反洗錢 客戶調查

一、現階段不法分子通過城商行進行洗錢活動的現狀

從廣義而言，只要出于隱瞞資金來源的目的，并通過某種手段將其變成看似合法資金的行為和過程都應當視為洗錢。就中國目前情形而論，現階段不法分子城商行進行洗錢的活動有：

（一）票據“虛擬交易”自行買賣

目前，我國票據市場還不發達，各級上級行對下級行承兌匯票授權力度不夠，為爭取票源，各行對票據承兌、貼現業務的競爭比較激烈，經常出現為爭取票源而隨意降低利率、不嚴格審查持票人與前手交易的現象，沒有商品交易的票據轉讓很容易實現，一些商業銀行甚至為非現金票據提現。也有洗錢者將犯罪收益作為100%的保證金存入銀行，并用其購買銀行承兌匯票，而該銀行承兌匯票再經過轉讓、貼現等一系列過程，最終作為形式上的合法收入回到洗錢者手中。

（二）多開銀行賬戶使資金合法化

為達到增加存款的目的，不少商業銀行違規為客戶多頭開立基本賬戶，在無貸款的背景下開立一般存款賬戶，對開戶資料不認真審查，也不執行向人民銀行申報制度。一些商業銀行為逃避監督將衛隊戶放入應解匯款科目核算，對非基本賬戶體現采取通過內部往來轉入儲蓄所再提取現金的方式等。而正因為商業銀行的這種態度，不法分子多頭開戶，在通過虎頭之間款項劃轉，來掩蓋其資金的本來面目，使不法資金合法化。

（三）利用信貸回收洗錢

洗錢者利用非法資金作抵押，取得完全合法的銀行貸款，然后再利用這些貸款購買資產。資金經改頭換面后，其真正的資金來源就越來越不明顯。

二、城商行反洗錢工作存在的問題

（一）城商行對反洗錢工作認識程度有限，觀念陳舊

首先作為處在反洗錢第一線的城商行，有反洗錢意識，但主動性不足，尤其是開展反洗錢工作時間不長的證券期貨和保險業城商行，認為抓客戶、促績效是“主業”，而反洗錢更多是人民銀行的事，導致反洗錢工作往往不能夠真正的落實。其次，城商行反洗錢工作的進行需要大量的人力與財力，實施城商行自身并不能獲得利益，這就導致了上到銀行領導下到員工都不積極的對待這一工作。最后，反洗錢工作的進行需要對客戶進行審查，業務流程變的繁復，且對客戶要求較高，在同業競爭日趨激烈的今天，極有可能造成城商行客戶的流失。

（二）反洗錢技術設備落后

當前大部分城商行都沒有自主開發反洗錢系統開發的能力，一般情況下采取的都是外包服務的形式實現反洗錢系統的建設，而監管部門對升級功能的要求往往時限緊迫，這就導致系統升級上線前的驗證測試工作不夠充分，篩選出的大額交易數據準確性有所降低，部分符合大額交易要求的數據未被系統自動篩出。而作為后臺監管報送系統，反洗錢系統的數據質量嚴重依賴前臺業務生產系統的數據來源，系統間接口功能是否完善，是制約反洗錢系統功能有效發揮的首要關鍵。一旦數據傳輸出現失誤，業務人員就不得不重新進行人工補錄。由于操作風險的倍增放大，錯補、漏補現象難以避免。

（三）對客戶調查的深度不夠

在反洗錢工作中，由于商業隱私、識別手段、硬件設施等實際因素的限制，對“了解你的客戶”這一金融業反洗錢的重要原則很難真正落實到位，而且隨著網上銀行、電話銀行等新興業務的開展的同時，也給客戶身份識別帶來了困難。目前，大多數城商銀行對客戶的盡職調查僅停留在對客戶身份進行聯網核查的初步識別階段，對掌握客戶的真實情況，如經營規模、主營業務及業務收入等情況的調查明顯不足，不利于客戶交易背景的判斷與客戶風險等級的劃分。

（四）城商行反洗錢操作監督不到位

當前城商行反洗錢監督工作不到位，沒有落實到業務操作每個細節。如一些城商行銀行雖然有事后監督與事后檢查崗位，但是在真正操作過程中，由于一些工作人員的態度問題與職業技能問題，造成事后監督與事后檢查不到位，如僅僅做好了對客戶身份證件的核查，但卻沒有做好對客戶開戶資料填寫的核查，導致填寫錯誤或漏寫的問題發生。這些類似的問題一旦發生，彌補比較問題，如審核后給前臺下發了差錯通知單，但是前臺已經不能整改了。

（五）反洗錢業務培訓考核機制不夠健全

當前部分城市商業銀行沒有健全的完善的與反洗錢工作相關的制度，如反洗錢崗位職責沒有明確的界定；由于工作人員較少，許多員工一人身兼數職，沒有專門的反洗錢人員；反洗錢工作內容沒有納入到銀行內部的培訓、考核體系，導致員工對反洗錢活動不重視，沒有掌握，反洗錢業務的合規要點，對反洗錢工作積極性不高，當出現可疑交易時不能及時識別。

三、城商行反洗錢工作的幾點建議

（一）加強反洗錢知識宣傳，提高反洗錢意識

各城商行應當做對員工好反洗錢相關知識的宣傳，宣傳方式可采取企業文化、宣傳墻、實時交流工具、內部網站等等。宣傳的目標就是使員工能夠認識當前反洗錢工作的重要性、城商行在反洗錢工作中應負的責任，提高反洗錢工作的積極性。

（二）增加技術投入，完善反洗錢的技術保障

雖然反洗錢工作的開展不能為城商行帶來實際的效益，但為了維護金融秩序，打擊非法行為，城商行應該從社會利益角度出發，投入資金，引進先進的反洗錢設備與系統，通過這些系統的應用提高反洗錢監測的及時性和有效性。人民銀行組織的金融機構公共網絡是城商行建立反洗錢系統的基礎，能夠完成對異常資金活動的自動采集、分析和處理。在人民銀行金融機構公共網絡的基礎上，城商行可以利用支付交易監測系統，了解各個企業以及個人的大額可疑資金交易流動情況，監督公款私存、國內外資金流入流出等情況。在這里我們還要介紹一下社會反洗錢網絡系統，這個系統的建立完成了公安、海關、稅務、工商等部門的橫向聯網，人民銀行網絡、城商行網絡與社會網絡結合起來就實現了反洗錢網絡的實時性與動態性，提高了反洗錢工作效率。

（三）建立有效地客戶身份識別程序

為使客戶更加了解反洗錢活動，并能夠積極的配合城商行開展的反洗錢活動，各城商行應該結合當地實際，加大社會宣傳力度，建立反洗錢宣傳的長效機制，通過開展形式多樣的宣傳活動，培養社會公眾的反洗錢意識，增加公眾對反洗錢工作的認知度和支持度，形成全社會的反洗錢合力。另外，作為地方性一級的法人性機構，城商行由于服務地方，服務中小市場的定位，在開展客戶身份識別方面具有其他金融機構無法比擬的先天優勢。要通過以下幾方面，進一步加大增強客戶身份識別的力度和有效性。

（四）做好城商行工作人員的培訓工作

城商行應當重視反洗錢培訓工作，定期不定期的開展反洗錢培訓，培訓內容應當以《反洗錢法》及相關配套法規為重點，從而讓工作人員掌握基本的反洗錢法律與相關規定。培訓過程中可以結合實際案例，加深工作人員對于洗錢活動的特性的認識，教會他們遇到一些情況的處理方式。同時開展一些實際操作的培訓，提高員工的實操能力。

參考文獻

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[2]胡廣文，張鵬.我國商業銀行開展反洗錢工作問題研究[J].金融與經濟，2009年1期.