促進高新技術產業發展的法律支撐制度設計

摘 要：2014年沈陽市高新技術產業對社會經濟的快速發展提供了巨大的牽引動力。然而，地方立法上仍存在的缺位，相關扶持的法規制度的不健全，導致沈陽市的高新技術產業發展與發達城市相比仍存在著一定差距。本文通過對促進沈陽市高新技術產業發展所涉及的一些法律現象，指出其現階段相關法律制度支撐存在問題，結合我國具體實際，對促進高新技術產業發展中的法律支撐制度問題進行探究。其中提出了專利產業化制度、風險投資保險制度，以及知識產權維權制度等具有應用價值的立法對策。旨在為沈陽市高新技術產業的發展提供法規制度保障。

關鍵詞：專利產業化；知識產權侵權；風險投資保險；高新技術產業

高新技術產業，是提升一個國家綜合實力的源動力。也是當前經濟轉型和產業優化調整之關鍵性主導產業，如何促進高新技術產業的發展己成為我國當前經濟工作的重中之重。2013年3月7日國家主席習近平同志在參加政協上海代表團討論的時候指出：“實施創新驅動發展戰略，是立足全局、面向未來的重大戰略，是加快轉變經濟發展方式、破解經濟發展深層次矛盾和問題、增強經濟發展內生動力和活力的根本措施。”“經濟的增長根本出路就在于創新，關鍵要靠科技力量。”作為科技創新試點、東北地區核心城市的沈陽市，如何把握機遇，迎接挑戰，加速實現沈陽市傳統工業轉型，大力發展高新技術產業，進而實現科技創新和健康、良性、可持續發展至為關鍵，為促進高新技術產業之發展提供法律支撐是當前沈陽市亟待解決的社會課題。

一、促進高新技術產業發展的法律支撐問題基理

1.高新技術與高新技術產業

關于高新技術的概念，起源于上個世紀的60年代。近些年，學術上將高新技術含義概括為：科技含量高，應用性強，具有創新性、先導性，能夠加速現有的產業進行改造，并且提升和轉化為一個新興產業的技術。我國定義高新技術的概念，指的是863計劃所選擇的將會對社會經濟和社會發展有著重大影響的生物、航天、信息、激光、自動化、能源以及新材料技術，7個高新技術領域內的新技術。1996年7月，國家技術領導小組將海洋高新技術加入到了863計劃之中，列為計劃的第八個領域。時至今日，國家863計劃一共分為八大領域，20大主題。根據國家統計局的《高新技術產業統計分類目錄的通知》，中國高新技術產業的范圍包括如下五大制造行業：航天航空器、電子及通信設備、電子計算機及辦公設備、醫藥和醫療設備及儀器儀表等行業。

所謂高新技術產業，指的是具有知識密集、技術密集、高成長性的特征，符合國家、省市關于該產業的規劃和高新技術領域指南規定，能夠規模化生產，利于產業優化調整和轉變社會整體經濟發展方式的產業。一般來說是指用高新技術作為為基礎，進行多種高新技術及其產品研發、生產以及技術服務的企業的總稱。

2.高新技術產業與高新技術企業

在科技部進行修訂《政府高新技術產業開發區高新技術企業認定條件和辦法》部分相關條款的有關決定中，體現出了，所謂高新技術產業，指的是處在當代科技前沿，以知識密集作為其自身特點的新興技術型產業，以及與國家、省關于該類產業規劃以及其產業化領域指南相關聯的產業。一般來說指以高新技術作為基礎的，進行高新技術及其產品的研發、生產以及技術服務企業的集合。

關于高企的界定，學術界通常定義為，指依照國家的有關規定進行認定，并且獲得高新技術企業證書的法人企業。

高新技術產業，指具有市場需求配置關系的高新技術企業之集合體，它決定了一國或一個地區綜合國際綜合實力的強弱。從歷史上的幾次技術革命尤其是至今一直持續的第三次技術革命，我們可以看出特別是高新技術在發展生產力和推動經濟快速發展的影響是巨大的，同時形成該產業對于整個經濟發展起到一個龍頭作用。應該看到，高新技術革命帶來的巨大社會生產力對任何國家來說都是發展經濟的良好機遇，而且隨著世界政治多元化而出現的技術多中心，將為我國的技術發展同一個廣闊的發展空間和不曾有過的機遇。我們完全有可能充分利用社會主義制度的優越性，大力推進科技進步，避免在世界高新技術革命浪潮中所處的不利地位。

3.促進高新技術產業發展法律支撐制度的價值

促進沈陽市高新技術產業發展法律支撐制度的設計，對沈陽市傳統工業的改造、創新能力的提升和實現經濟可持續的發展，具有重大的意義。一是營造該產業在沈陽市發展的良好法律基礎；二是建立沈陽市經濟轉型和產業優化調整的法律運行機制；三是確立沈陽市區域經濟長期、穩定、健康和可持續發展的制度體系；四是打造沈陽市對傳統產業改造步伐的制度平臺；五是提供“科技興市”和促進就業的制度措施；六是為沈陽市“一區多園發展模式”提供制度保證。

二、沈陽市高新技術產業發展法律支撐制度存在的問題

發展高新技術產業，作為一個城市實現社會經濟健康、良性、可持續發展的戰略首選，在經濟轉型和產業優化調整過程中的作用是十分關鍵的，而法律支撐制度是對其發展的保障。眾所周知，市場經濟的運作過程當中必須要有法律制度的保障。就目前來看，與沈陽市高新技術產業相關的法律支撐制度體系只不過的為本土尚且存在如下幾點：

1.缺少專門促進法規，其他配套法規制度不齊全

按系統論和立法學理論，在上述地方法規規章之中，缺少有關推動沈陽市高新技術產業發展的基本法，并且與之配套的特別法不完備，自然造成法規規章凌亂，彼此之間不能很好的銜接和配合，不能很好的為我市高新技術產業發展給予系統、科學的法律、法規制度支撐。

2.高新技術產業主體制度缺失退出機制

（1）一些認定條件缺乏可操作性。如《高新技術企業認定管理辦法》對核心自主的知識產權、科技和研究開發人員的判定、其產品收入和總的收入確認以及研究開發需要的基本費用等規定比較僵硬，缺乏可操作性。

（2）缺少企業認定申請費用合理分擔機制，增加了企業的擔子，使得其缺少認定的積極性。必須要設計認定費用分擔的相關機制。再次，缺失認定后市場退出制度以及龍頭企業的認定標準和程序規范。需要建立關于市場退出的機制和完善標準制度。

（3）促進高新技術產業發展的融資制度不完善

當下，許多高企都陷入到了融資難的困境，發展受挫。資金匱乏仍是我市高新技術產業發展的瓶頸。融資方式和渠道狹窄，缺少運用股權、專利權、未來債權及其他無形資產來進行融資的制度規定、資產證券化的規定。

（4）高新技術產業風險投資制度不科學

缺少風投主體的設立標準、資方和受投方權利和與義務，法律責任的法規規范；沒有完全發展起風投中介體系（如風投咨詢公司、風投管理公司，資產評估公司）以及責任制度。

（5）高新技術產業風投保險制度沒有形成

缺少高新技術產業投資風險防范制度，諸如：科技保險；保證保險；再擔保；相互擔保等法規制度。

（6）高新技術專利產業化保障制度缺失

缺少對能夠實現產業化的專利認定和申報的實體規范和程序規范；專利實施渠道不暢，技術市場不健全等，更缺少對能夠實現產業化專利的權利人給予的法定扶持制度。

（7）高新技術產業財稅扶持制度內容缺少創新

財政扶持力度仍不夠；在稅收扶持上，多數情況是在企業和個人所得稅、企業營業稅方面做文章，在增值、教育附加、城市維護建設等一些稅費減免方面沒有進行創新。

（8）高新技術產業“產學研”機制運行差

一是缺少“產學研”合作組織和運行制度規定。二是缺少有關參加“產學研”的合作組織相關規定。三是沒有建立專業化的協調機構，負責其組織的考核和監督。

三、促進沈陽市高新技術產業發展法律支撐制度的設計

1.依法治國、依法執政，屢順促進沈陽市高新技術產業發展法律支撐的立法思路，制定《基本法》和完善《配套法規》。

首先，盡快制定加快高新技術產業快速發展的地方法規：即沈陽市《高新技術產業促進條例》；其次，盡快完善其他配套法規和規章。即：該產業發展基金制度、財稅扶持制度、政府采購制度、高新技術產業主體制度、融資制度、風投機制和風險防范制度、孵化器科技園制度、產學研制度、高新技術產業保險制度、專利產業化制度等。

2.制定沈陽市高新技術產業主體制度

首先，要對《高新技術企業認定辦法》進行完善。將企業核心的知識產權進行細化分類；規定企業科技和研發人員清單的統計方法，解決“雙重”職工的身份確定問題；明確其產品收入的計算方法，將中間產品收入納入其產品收入范圍；對企業內部的管理有關制度進行規范，鼓勵研究、開發費用進行單獨的核算、列示；其次，對企業認定高企的費用進行合理分擔，采用的承擔模式：政府承擔50%，申請企業承擔50%，從而減少企業負擔；再次，建立該類企業認定后的復查退出制度。包括：復查具體內容；復查程序；復查的主體和被復查主體相關的權利和義務；復查中弄虛作假的法律后果等。

3.設立促進高新技術產業發展的融資法規制度

為應對高新技術企業融資難的問題，可以運用法規規定多種多樣的吸納資金的方式和操作程序。明確：股權的融資和吸引外商的投資，股權聯合和關聯交易；為高企進行創業板上市創造適宜的融資條件；資產證券化融資（專利、股權、債權融資）；發行高新技術產業基金券；金融租賃；國有獨資公司進行投資參股融資；信貸融資；信托融資保險融資等。

4.建立高新技術產業投資風險規避法規制度

在風險投資的風險防范上，實施高新技術企業的投資風險承擔50%，政府投資風險承擔50%；為防止一些風險投資擔保企業虛假擔保、攜款外逃或規避責任，地方立法實施高新技術產業風險投資保證保險制度。在該產業領域內強制實施真實保證保險。真實的保證保險，指的是債務人作為投保人支付保費，由保險人對即被保險人，對所擔保的債務拒絕履行或不能履行致使債權人遭到損失時，由保險人給付賠償金的責任，再由保險公司對被保險人追償的險種。

5.創新高新技術產業發展的地方稅收扶持法規制度

首先，在中央和地方共享稅范圍內，屬于沈陽市權利范圍內的稅收，將增值稅的免征稅范圍逐步擴大，對高新技術產業的研究開發、技術轉讓、技術服務、技術咨詢和人員培訓等費用按比例從增值稅中抵扣；其次，逐步實施教育附加稅和城市建設維護稅的免征稅范圍，少征免征教育附加稅和城市建設維護稅。

6.構建高新技術專利產業化法規制度

制定實體與程序制度二種方法：一是由專利權利人申請進行專利產業化；二是由政府科技主管部門與專利權利人合意后提出申請；設立專利產業化可行性認定標準和認定程序，組成的專家組進行認定；

設立其專利產業化融資扶持制度：

（1）對具有產業化的專利給予一定配套資金資助。

（2）對認定的具有產業化的專利，3年內免征增值稅和教育附加稅。對將已授權或獲得5年以上獨占許可的發明專利和實用新型專利在沈陽市進行產業化的給予最高50萬元的專利實施資助。

7.細化高新技術產業政府采購制度

（1）將高企及其成果轉化、產業化項目產品，放入到《沈陽市政府采購產品目錄》之內；

（2）地方立法規定，將列入《沈陽市政府采購高新技術產業產品目錄》強制實施政府優先采購或首購高企的產品；

（3）建立政府采購與高新技術企業的產銷聯網系統，規定政府采購的強制性采購范圍。明確實施部門的相關法定義務及其法律責任。

（4）高企產品的外銷，沈陽市政府提供優惠稅費減免政策。

8.制定“產學研”聯盟組織制度

（1）創建市級“產學研”合作機構。以市科技局為召集人，所在地的高等學校、研究院所、企業公司為盟員，聯盟實行自愿及部分強制參加的原則。聯盟設立一個常設的理事會機構，下設不同類別的委員會，并明確各個委員會的職責。

（2）建立機構內部召開定期、不定期會議的制度。定期會議可一年召開二次，不定期會議可由“產學研”聯盟理事會提議召開，以促進本地區高新技術產業的發展。

（3）建立聯盟產品、專利或項目需求和研發信息平臺，實行高技術需求市場配置和“產學研”配置機制。

9.實施高新技術產業保險法律制度

科技保險不同于其他普通商業保險，需要依靠科學技術、保險、金融、外貿等宏觀政策方面知識的支撐來實現。

所以，開始設計科技保險之時，應設立由高等院校，科研、保險、科技和中介機構在內的多個機構共建的一個科技保險技術領導小組。用來研究科技保險的險種、保險中風險的測度、保費的確認、費用理賠方式及其進行實體操作的具體模式。

目前，沈陽市應在權利范圍之內或積極提議，適時引導商業保險機構開設下列險種：專利侵權責任、技術開發、技術轉讓、技術服務、高新技術產品出口信用保險等。

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作者簡介：劉凱（1992.05- ），遼寧沈陽人，沈陽工業大學法學碩士研究生；于維同（1955.04- ），遼寧莊河人，教授、碩士導師，系主任，主要從事經濟法、民商法學研究