國有商業銀行的改革現狀及問題分析

【摘要】： 本文通過對我國國有商業銀行改革進程的探索和窺視，發現我國國有商業銀行的改革和發展取得了一定的成效，但是銀行業體系仍存在缺陷。改革的現狀中暴露出國有商業銀行在產權體制、獨立性、自身發展能力、經營效率和公司治理等方面的缺陷。針對這些缺陷，提出了深化產權制度改革、提高資本充足率、深化企業化改革等對策。

【關鍵詞】：國有商業銀行;改革;缺陷;對策

一、我國四大國有銀行股份制改革步驟

（一）財務重組。首先為了解決資本金不足和產權問題，一是通過中央匯金公司注入外匯，充實資本金。二是通過發行人民幣次級債券，補充附屬資本。其次，通過呆賬核銷和不良貸款剝離，解決不良資產所占比例過高問題。

（二）引進戰略投資者。對國有產權制度進行改革，引入機構投資者、戰略投資者以及社會公眾投資者，打破國有獨資單一產權結構。

（三）公開上市。2005年，建設銀行實現股票首次境外公開發行，并于當年10月27日在“香港聯交所”正式掛牌上市。此后，中國銀行、中國商業銀行分別在上海證券交易所，香港聯交所掛牌上市。這實現了國有獨資銀行到股份制商業銀行，再到國際公眾持股公司的歷史跨越。

二、國有商業銀行改革后仍存在的缺陷

（一）國有商業銀行產權體制存在弊端，國有股一股獨大

1、產權主體虛置，國有資本所有者缺位。國有商業銀行產權制度存在缺陷，國有商業銀行雖為國家所有，但沒有明確的所有者主體，沒有明確的所有者權益要求，內部缺乏一個強有力的金融企業所有權代表機構和國有商業銀行的出資人代表監督銀行的經營管理和保障國有資本的安全與收益。導致所有者與經營者之間道德風險與“內部人控制”的存在。

2、國有商業銀行雖然實行股份制改革，但國有股占明顯優勢地位，呈現一股獨大的形式。而且股權結構不合理，組織框架需要進一步完善。持股比例中流通股數量很少，在非流通股中法人股占絕大部分，而法人持股公司絕大多數為國家所有，國家股比重過高。這決定了國有商業銀行在經營過程中受制于政府，制約了自身競爭力的提升。

3、存在三權不分。國有商業銀行行長既是所有者的法人代表，又是經營權的代表，并且還代表內部職工福利要求，這本身存在著自身利益的相互沖突，缺乏權利制衡。雖然國有商業銀行成功上市，實現了股權結構多元化的任務。但是，由于我國的國有商業銀行長期以來金融產權殘缺，完善的實質上的金融法人治理結構并沒有建立。

（二）受傳統計劃經濟體制和直接行政干預的影響，使其缺乏獨立性和自主性

1、國有銀行并不是獨立地按照市場原則運作。實質上，國有銀行是政府的下屬機構，其人事、組織、經營都受到政府的嚴格控制與干預。四大國有銀行從中央到基層是按照行政區劃設置其分支機構的，而不是按照經濟區域劃分的，所以易受地方政府的行政干預，從而在一定程度上剝奪了銀行的自主經營權，影響其經營目標的實現。央行的利率管制不利于國有銀行商業化經營的外部宏觀經濟環境。

2、存在政企不分。國有銀行對國有企業無限制與無約束的信貸造成銀行嚴重的債務負擔。在國有企業經營機制沒有根本改變的情況下，大量長期虧損的企業不得不依靠國有銀行貸款求得生存。盡管國有企業對國民生產總值的貢獻份額逐年降低，但國有企業仍穩定地獲得國有銀行80%以上的貸款。國有企業的虧損使相當一部分銀行信貸陷入了發放貸款—無法回收—再貸款—再無法回收的惡性循環，從而導致了銀行不良資產負擔日益沉重及銀行效益下降。

（三）國有商業銀行經營效率低下，在公司治理上存在缺陷

1、缺乏競爭性的市場環境和公平有效的競爭機制。我國的銀行業長期以來被四大國有銀行和有限幾家股份制銀行所壟斷，各個商業銀行之間尚未形成激烈的競爭格局。同時由于新開辦商業銀行的弱小和嚴格限制外國金融機構進入國內市場開展境內本幣業務，國有專業銀行對市場的高度壟斷使中國的銀行業缺乏競爭機制，嚴重地阻礙了國有商業銀行管理的改善及商業化進程。

2、缺乏完善的、市場化的激勵機制。目前國有商業銀行在激勵機制方面采用的仍主要是精神激勵和升遷機制，沒有建立起有效合理的物質激勵機制。

3、業務品種單一，缺乏金融創新性。四大國有銀行雖然較以前開展了很多新業務，經濟效益較以往有了很大提高，但是與國外先進銀行相比，在業務組合、經營效益等方面存在較大差距。傳統的借貸業務仍是國有商業銀行最主要、最基本、最依賴的業務，同時也是其規模最大、收益最低的業務。

4、人員素質水平普遍不高，技術裝備落后。目前我國國有商業銀行職工隊伍素質普遍不高，其主要原因是銀行缺少一套完善的，適應現代商業銀行運作的勞動人事制度，員工錄用要求不高，把關不嚴，很多人都是靠關系而不是靠實力進入銀行;在崗人員缺少技術和業務培訓，沒有一套科學嚴密的考核制度。

（四）外部法制環境不夠成熟和缺乏有效的外部監督約束機制

目前，國有商業銀行對銀行經理層的監督主要通過銀監會和上級采取處分的行政監督方式。這種外部監督的方式由于信息不對稱而導致監督成本過高，收效成果也不顯著。此外，國有商業銀行的經營管理透明度仍不高，能有效進行消極披露的監督約束機制還有待完善。

由于我國的法律法規體系不夠完善，且存在著大量的執法不嚴、違法不究現象，另外國有商業銀行的規章制度也不完善，造成制度約束不嚴。

三、進一步深化國有商業銀行改革的對策

（一）進一步深化國有商業銀行的產權制度改革。

深化國有善業銀行股份制改革的任務是引進外部戰略投資者，進一步規范公司的治理結構，加強內部經營機制轉換，建立起有效的績效激勵、風險控制相結合的激勵約束機制，將國有商業銀行變成自助承擔風險的具有生機和活力的市場參與主體，發揮股票市場對國有商業銀行經營和管理績效的評價作用，強化出資人對國有商業銀行管理層的約束，促進國有商業銀行健全經營機制。在下一階段，進一步降低國有銀行中國家股比重，做到國有銀行產權的真正可交易性。

（二）進一步深化改革，不斷提高資本充足率。

通過上市籌集資金、注資、沖銷壞賬提高銀行的資本充足率，為銀行業務的開拓提供堅實的基礎，同時也為國家減輕負擔，為國有商業銀行的下一步改革贏得緩沖時間。

（三）進一步深化國有商業銀行的企業化經營改革

進一步推進國有商業銀行向追求利潤最大化為目標的經營方向轉變，深入推進法人治理改革，建立有效的法人治理結構。規范引進戰略投資者，在引進外資參股和引進外資銀行先進管理經驗的同時，也要引進適合在國內推廣的先進金融產品，進一步加強資本充足率的提高和金融產品的創新。完善人力資源管理機制，吸收各種優秀人才，提高經營管理層的專業化水平。加強內部管理和風險控制建設。借鑒現代銀行管理經驗，建立和完善風險控制管理體系。

（四）健全外部法制環境和監督機制，為國有商業銀行的穩健經營、蓬勃發展提供良好的法制環境。

四、結語

我國國有商業銀行的股份制改革雖取得了一定的成就，但國有商業銀行的管理方式和盈利方式的改革、提高人員素質和水平、達到國際先進銀行的目標還任重而道遠，需要多方努力才能實現。

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