營收集中管理系統概述

摘 要：文章主要介紹了營收集中管理在通信生產中的應用，主要敘述了收入集中管理的工作流程、收入稽核管理的工作內容，營收集中管理的成果。

關鍵詞：營收集中管理；準確；工作流程

隨著通信市場競爭形勢的發展變化，企業的業務種類越來越多，收入源頭也越來越多，信息系統日益復雜。企業要想在激烈的市場競爭中立于不敗之地，在提高服務質量的前提下，要保證收入及時、準確的入帳，就要重視企業內部的營收集中管理工作，建立健全規范化、制度化、協調統一、運作有效的營收集中管理體系，實現對業務收入端到端的稽核與管控，防止收入“跑、冒、滴、漏”的發生，糾正、制止收入各環節的差錯和有關人員的舞弊，滿足內部控制體系的要求，進一步確保收入的真實性、準確性和完整性。

1 營收集中管理工作內容

營收集中管理主要包括收入集中管理和收入稽核管理兩部分工作內容。

1.1 收入集中管理依托的平臺及工作流程

收入集中管理依托的信息化平臺：營收集中管理系統，此系統由省收入管理與稽核部門進行維護管理，各市縣分公司相關崗位的人員根據分配的權限使用系統的相關功能完成對本地網營收數據的歸集、處理、輸出以及對系統中配置的各類參數、規則、輸出結果等進行查詢、確認。

收入集中管理系統包括BS模塊和CS模塊兩部分。

1.1.1 收入集中管理系統BS模塊主要功能及工作流程

BS模塊的主要功能：完成各類實繳金額和銀行進帳單等數據的手工錄入；完成對日數據歸集發生錯誤時的調整處理；完成對每日歸集的各類日數據的審核和稽核；完成對各營業廳應收與實收一致性的核對和校驗；完成對系統中歸集的各類營業日數據和操作記錄等的查詢功能。

使用BS模塊相關功能的人員不需要安裝程序、只需登錄指定的IP地址，根據分配的工號進行相關操作即可。操作人員按角色劃分為：營業廳錄入崗（營業廳班長或制作營業日報的人員）、營業廳審核崗（營業廳主管）、營業匯總崗（營業部門匯總人員，類似稽核崗，但不需在系統中留下稽核痕跡）、營收業務稽核崗（各級收入管理與稽核部門的稽核崗）。

BS模塊中各崗位的主要工作內容及工作流程：

營業廳錄入崗的工作內容及工作流程（每日結賬后）：將本日實繳金額：當日實際存入銀行的所有金額，對應錄入到本日實繳金額中；銀行進帳單：營收賬戶的開戶銀行返回的證明款項已存入的憑證，錄入崗需將每張銀行進賬單逐個錄入到銀行進帳單項目中；調整：如果在審核通過后或在后續稽核中發現營收集中管理系統歸集的數據有錯誤，需要進行調整時，由營業廳的相關人員出具寫明調整原因、調整項目、調整金額（正確數據和錯誤數據的差值）的調整表、并經錄入崗、審核崗和營業廳主管簽字蓋章，由錄入崗通過收入集中管理系統的手工營業日報調整表及卡日報調整表，在相應項中錄入調整金額，進行調整；紙質憑證交接：錄入崗每日需要將錄入上述數據所依據的紙質憑證提交審核崗，包括：手工營業日報、售卡詳細報表、存款單、銀行進帳單、各類調整表等。

營業廳審核崗的工作內容及工作流程：每日17：00前依據錄入崗提交的紙質憑證對原始數據、調整數據中所有“未審核”狀態的數據逐條進行審核，審核人員依據97、計費系統的相關報表對所有“未審核”狀態的系統數據逐條進行審核，如審核無誤點擊“審核通過”；審核通過后，審核崗將審核所依據的各類紙質憑證提交當地營業部門匯總崗。

營業匯總崗工作內容及工作流程：每日登錄系統的“營業廳實收核對”界面，依據所管轄的各營業廳審核崗提交的紙質憑證對各營業廳的實收情況進行檢查，發現問題及時通知相關單位查找原因進行相應調整，檢查無誤后將接收的紙質憑證提交當地收入管理與稽核部門的營收業務稽核崗。

營收業務稽核崗的工作內容及工作流程：依據97、計費系統相關的報表、匯總崗提交的各類紙質憑證以及營收集中管理系統生成的營業廳日報表在稽核時限內對各營業廳歸集到營收集中管理系統的數據和系統處理生成的日報數據進行稽核，營收業務稽核崗需對系統數據、原始數據和調整數據中所有“審核通過”和“查清”狀態的數據逐條進行稽核，如果稽核無誤點擊“稽核通過”；如果稽核發現問題，點擊“稽核未通過”，并注明稽核意見和處理方案，同時協調相關部門查找原因，待問題已經調整處理完成后，稽核崗將“稽核未通過”狀態的數據手工置成“查清”狀態，并最終保留調整表；稽核無誤后將繳款單和銀行進帳單提交當地財務部門，其他紙質憑證留存。

1.1.2 收入集中管理系統CS模塊主要功能及工作流程

CS模塊的主要功能：完成每日各營業廳97和計費日報的自動提取和監控；完成每日各營業廳日數據的自動處理和營業廳日報表及ERP接口文件的自動生成；完成每月營業日報數據的自動月匯總處理、完成每月計費系統產生的記賬收入收回等數據的手工接口提取；完成各類進入收入集中管理系統的月數據源的審核；完成每月歸集的全部數據源的自動或人工處理、報表輸出及ERP接口文件輸出；完成系統中各類參數、業會轉換規則等的配置（省級公司）；完成系統中各類操作日志記錄和各類查詢功能等。

使用CS模塊相關功能的人員需要安裝程序、分配工號，程序可以在每次登錄時自動更新。操作人員按角色劃分為：計費報表導入崗（編制計費報表人員）、營收業務處理崗（收入管理與稽核機構的稽核崗）、營收業務審核崗（收入管理與稽核機構的稽核崗）、營收業務稽核崗（收入管理與稽核機構的稽核崗）。

CS模塊的主要工作內容及工作流程：

計費報表導入崗：每月4日17：00前，將上月計費系統收入收回部分的月報表，按營業區生成、打印并導入收入集中管理系統，同時將紙質報表提交營收業務審核崗。

營收業務處理崗：每天通過CS程序監控和維護，系統是否正常自動進行了前兩日各營業廳日數據的處理、生成財務指標合計值；每月4日17：00前按模板要求將計費、九七系統無法實現的分成手工做入收入集中管理系統；每月在確認本地網級的所有數據已經全部審核通過，并且已經收到省收入管理與稽核部門下發的關于省級收入確認完成的郵件后，觸發計算功能，對每月的數據開始進行轉換匯總處理和賬后調整處理；每月營收系統對月數據進行計算后，需經當地市場和財務部門確認數據可用后，生成ERP系統接口文件并打印市縣公司規定的報表一式兩份；負責白城會業對賬工作，對差異數據進行分析，并保證會業對賬單內各項數據的平衡性。

營收業務審核崗：每月4日17：00前，將導入收入集中管理系統的各種月報表審核通過。

營收業務稽核崗：每月5日17：00前，依據當地營收業務審核崗提交的各類數據源部門提交的紙質報表和營收系統生成的各類月報表，對收入集中管理系統中本地網級數據歸集和處理的全過程進行稽核。

1.2 收入稽核管理的工作內容

收入稽核管理包括稽核執行和稽核管理兩個層面的工作內容。稽核執行是指各收入相關環節的相關部門在各項日常工作中開展的各類稽核活動，目的是保證各項日常工作的有效性，從而保證收入的真實、準確和完整。重點是對市場部門各營銷計劃的制定、各業務部門計劃的執行、應收賬款、客戶投訴處理、電信卡業務等業務的稽核。

稽核管理的工作內容主要包括對所管轄范圍內的稽核工作進行的橫向和縱向的監督、指導、檢查和考核。

2 營收集中管理系統的成果

營收集中管理系統準確實現了數據的自動化和系統化，最終生成了統一格式的符合財務核算要求的各類報表，確保了收入核算的正確性，有效的防止了收入的“跑、冒、滴、漏”的發生，為進一步提升全面收入管理工作質量打下了堅實的基礎。