商業銀行小額貸款全面風險管理研究

李銘軒

摘 要：傳統商業銀行要想進一步豐富信貸業務，就必須發展小額貸款業務，這也是貸款組合的創新，金融機構在獲得客觀經濟效益的同時也響應國家扶持中小企業、個體商戶以及三農的號召，讓這些小額貸款群體獲得必要的貸款支持，解決貸款難的問題。但是我們也應該清楚地認識到，受限于現有金融市場以及金融體系，商業銀行發展小額貸款業務還面臨一定的風險。筆者在本文中首先介紹了小額貸款的發展情況及其特點，然后分析和研究了國內商業銀行推行小額貸款業務面臨的管理和風險問題，最后提出行之有效的措施，響應國家扶持小額貸款群體號召的同時，為商業提供良好的預防措施，保障經濟效益的提升。

關鍵詞：商業銀行；小額貸款；風險管理

所謂的小額貸款是一個相對的概念，有別于大額貸款，其不需要客戶提供擔保，為小微企業、個體商戶、三農發展等提供額度較低的金融服務。就商業銀行的角度來看，小額貸款具有顯著的風險性和高成本等特點，如果不能有效的防控風險，會讓商業銀行對小額貸款業務不積極，筆者在本文中對此進行深入的分析，為商業提供良好的預防措施，保障經濟效益的提升。

一、商業銀行小額貸款的內涵

1.商業銀行小額貸款的類型

各國分布于全球各地，具有不同的歷史和不同的市場經濟發展階段，習慣、文化、理念等有一定差別。上述差別導致世界各國是要采用和自身實際情況相符的小額貸款模式。因為有上述不同，所以各國對小額貸款的界定存在差異性。

綜合各國認識和實踐小額貸款的方式，筆者在本文中對商業銀行小額貸款的界定類型有以下幾種：其一，農戶小額貸款，指的是向農戶提供貸款，其基礎為農戶的信用，在一定的時間、金額限制內農戶不需要提供相關擔保即可獲得貸款。其二，農戶小額擔保貸款，也是靶向提供給農戶，需要自然人提供一定的擔保并連帶責任。其三，農村專業組織成員聯保貸款，此種類型是農村內形成聯保小組，其向銀行繳納一定額度的金錢，銀行根據錢數放大對應的倍數貸給聯保成員，組織監督該貸款的使用情況，聯保小組責任連帶。其四，個體商戶貸款，指的是向個體商戶靶向提供貸款的方式，自然人為責任人。 其五，商戶聯保貸款。由商戶組成聯保小組，操作方式和類型三有相似之處。

2.商業銀行小額貸款的定義

筆者在文中以小額貸款類型為基礎，商業銀行定義的小額貸款為：商業銀行以農民、個體、小企業為客戶，以自己的實力和信譽為擔保向客戶提供連續的金融服務。以客戶支付的利息為盈利方式的一種商業行為，旨在通過小額金融服務助力農戶、商戶等的自我發展、走出困境，貸款的金額一般1000——50萬。

這里小額貸款的基本含義有兩層：其一，小額信貸僅僅是其的一部分；其二，它是進一步延伸微小貸款的技術和應用，授客戶以“漁”，保障客戶自我發展，小額貸款的目的是促進經營生產、幫助客戶走出當前困境，而不是為了個人消費等，并且以農戶和商戶為正常的經濟社會成員對待，要求貸款人承擔全面責任。通過這樣的方式，小額貸款才能在經濟大潮下持續、穩定的發展，不挫傷商業銀行發展小額貸款業務的積極性，貸款者也不至于完全依賴銀行，完全發展自己的業務，最終走出困境，實現自我更大的發展。因此，小額貸款并不僅僅具有扶貧的性質，更是有機的結合扶貧和金融服務，實現國內經濟更大限度的發展。

二、商業銀行小額貸款的特點

小額貸款由于客戶的不同而有一定的差別，其共性為合理利用非正式借貸中的合理部分。在筆者看來，商業銀行的特點如下：其一，農戶和個體商戶是這項業務的潛在客戶。

如今，小額貸款的對象發生一定的轉變，一般都是農村富戶以及個體商戶，他們貸款目的為擴大生產，同時銀行全程同步檢測、管理貸款。其二，不需要提供抵押。債務人貸款時不需要提供抵押物品，完全憑借自己的信譽、擔保、聯保等方式就可以獲取貸款，其還款保證為接待人的信用程度。其三，有一定的風險性。銀行需要全方位的考察借貸方的經濟、品質、前景等，以保障貸款風險的降低，維護國家財產和資金安全。但是銀行貸款管理存在一定的風險性。其四，資金的用途被合同所規定。貸款方需要根據合同的規定決定貸款資金的去向，貸款后銀行會對此進行管理和監督，和一般性貸款相比，利息稍高，能夠彌補資金、交易等成本。其五，小額貸款具有良好的盈利能力。隨著國家政策的改變，農民擁有資金不斷提升，小額貸款前景被看好，對商業銀行而言，具有較強的盈利能力。

三、商業銀行小額貸款的主要風險

花旗銀行前總裁Walter Winston曾說：風險管理就是銀行家的任務。前美國聯邦中央儲備委員會主席Alan Greenspan也說過，銀行業的主要業務是衡量、接受并管理風險。由此我們可以看出，銀行需要對各種不同類型的風險進行檢驗并防備，以商業銀行的角度來看，其主要風險為貸款風險，因此，要想提升銀行的綜合實力，對貸款風險進行良好的控制并有效的防范具有重要的現實意義。對企業貸款業務商業銀行已經經營很長時間，很多方法都比較成熟。然而，小額貸款業務發展時間較短，當前行業內尚未出現有效的模型來衡量信貸風險。筆者通過分析認為商業銀行在小額貸款業務上面臨的主要風險為以下幾點：

1.道德與信用風險

由于小額貸款的性質決定了其貸款業務開展過程中大都以無抵押方式進行，由于銀行工作人員工作量較大，商業銀行一般依靠當地政府來評估農民的信用程度，即通過村委會等調查咨詢一些數據，核定農民的信用等級和貸款數量，但是上述數據存在錯誤的情況。

2.市場和經營風險

任何系統生存的基礎為市場，如果國家政策改變，經濟不平穩亦或者市場表現不好，會加劇貸款的風險。農民和個體商戶是小額貸款的主要對象，如果貸款者投資失誤或者市場環境惡化會對其生產經營造成嚴重的打擊，還貸風險由此提升。

3.借用分離的風險

一些貸款者在當地完成信貸后有可能去其他區域經營、發展，當地商業銀行的監管難以落實，借用分離的客觀情況加劇了風險。

4.還款期限設置風險

如今銀行設置的還款期限多有不合理之處，一些貸款者在外務工或者其他原因無法把錢按時還上，甚至出現農民無錢時催還貸款的情況，這會加劇風險的出現。

四、商業銀行小額貸款風險管理現狀

1.風險管理意識不強

進入新世紀后，國內經濟獲得快速發展，銀行業發展水平較高，員工在心理上對信貸工作有所懈怠，認為風險防控沒必要，甚至管理者中也存在這樣的思想。很多商業銀行沒有塑造良好的風險意識文化，很多銀行缺乏完整的信貸預警機制，一旦貸款交付客戶，其對貸款的控制力會大大降低。

2.缺乏完整的激勵機制

國內銀行激勵制度不健全，信貸工作人員激勵制度缺乏，工作上要求信貸工作人員過窄，待遇尚未掛鉤績效考核，這扼殺了信貸工作人員工作的創造性。不僅如此，商業銀行自身也缺乏必要的激勵制度。

3.內部控制體系不健全

根據相關研究發現，內部控制體系的不完善是很多商業銀行從事小額貸款業務的風險主要來源，內部控制體系不健全體現在信貸流程確實或者運轉的不正常，導致貸款操作過程隨意性較大，不能實時監管過程，無人問津重點關注環節。

信貸工作人員上崗前沒有足量培訓，工作技能較低，帶著個人情感入戶調查，或者熟人貸款不走規定程序，只想著把工作完成，沒有向怎么把工作做得更好，同時信貸工作的監督水平有待提升。操作上各部門銜接不良，內部牽制機制尚未形成，無法發揮部門之間相互監督的作用。

五、商業銀行小額貸款全面風險管理

1.全過程管理

作為一項復雜的系統，小額貸款申報、批復、發放周期較長，唯有對每個過程強化監督，才能更好的管理小額貸款風險。如果客戶申請小額貸款，以便于各部門、各崗位人員明確自己扮演的角色以便于在風險管理中發揮更大的作用。這不僅對部門之間的銜接更為有利，還有利于小額貸款工作效率的提升。強化風險應該是整個工作流程的重點，特別是完成貸款后的管理工作，一旦發現不能及時收回貸款，要把其作為不想資產處置，采取必要的措施追回貸款。

2.全員管理

商業銀行要想進一步降低小額貸款的風險，具有樹立全員參與意識，在考慮問題的時候要從全局的角度和根源上進行。收集客戶資料并對其進行調查的過程中，筆者認為應該由至少兩名工作人員獨立開展，保障信息的有效性，不僅如此，還應該下大力度培養客戶經理，不斷把其業務技能提升，讓其在工作中端正態度，最大限度的規避風險。經營部再具體工作的時候，要把借貸對象的信用風險信息及時的反饋，一旦發現風險不可控，可以及時終止。風險防范中最重要的環節為信貸資產風險管理部，其應該根據各部門評估的結果制定工作措施、監督方式，并堅決貫徹落實。此刻信貸風險管理委員會要依托反饋的信息，對信貸經營策略、管理方式以及方案進行合理的調整。銀行內部工作的所有人員要全部參與風險評估和監控工作。通過各崗位、部門、人員的監督和管理，降低其風險。這就要求管理人員要落實崗位、個人在風險管理中的職責，要形成員工之間相互制約之勢，層層防范風險。

3.全方位管理

小額貸款作為銀行的主要業務之一，其和銀行業務的各方各面均有聯系。為了更加有效的規避風險，除了上文中論述的方式為外，還應該立足銀行內部。其最基本的要求為良好的信貸環境，唯有對信貸環境不斷地改進和完善，強化小額貸款執行機制，才會提升商戶、農戶貸款和還款意識。我們要對貸款業務的流程進行重點防護，引入過程性監督，對其每一步奏進行科學的監管。還可以以美國法律對商業銀行小額貸款的規定為藍本，對經營模式和組織結構進一步強化，用法律武器維護銀行的正當權利。最后筆者認為銀行可以和保險企業合作，讓用戶在貸款之前以入保險的形式繳納一定比例的保險金，如果貸款使用者出現特殊情況，如遭遇自然災害等不能及時還上貸款，保險公司可以以理賠的方式把這筆貸款償還給銀行，通過風險的轉嫁能夠取得良好的效果。就這方面的業務而言，國內一些區域開始付諸以行動，開設類似險種的保險公司主要有太平洋保險、新華保險等。

六、結語

總之，商業銀行要想在小額貸款業務上獲取更好的經濟效益，就必須強化風險管控并有效的落實相關政策法規。作為國家扶持“三農”和商戶的主要政策之一，商業銀行應該堅決貫徹并落實，但是也應該立足風險降低的前提。降低了風險也就意味著成本的降低，利潤自然會提升，企業的綜合實力會有效提升，在經濟全球化背景下，更有利于企業穩步發展。

參考文獻：

[1]劉新，付楊，孫錚陽.論商業銀行和小額貸款公司開展小額貸款業務差異對比[J].現代商業. 2011（11）.

[2]臧建玲，王宏，郎小波.基于農戶小額貸款視角下的我國商業銀行風險管理研究[J].中外企業家. 2011（04）.

[3]趙雪梅，王改改.小額貸款公司運行機制創新研究——基于社會績效與財務績效協調發展的視角[J].會計之友. 2016（02）.

[4]何嗣江，史晉川.弱勢群體幫扶中的金融創新研究——以臺州市商業銀行小額貸款為例[J]. 浙江大學學報（人文社會科學版）預印本. 2009（01）.

[5]羅劍朝，黎毅.西北地區農戶土地產權抵押融資意愿實證研究——基于陜西、寧夏370戶農戶調查數據[J].財貿研究. 2014（05）.

[6]馬海峰，林燕.存款保險機構監管權限探討：基于國際經驗的借鑒——兼評我國《存款保險條例》第七條[J].上海金融. 2015（11）.