村鎮銀行發展中的風險及對策

王偉

隨著金融體制改革的深入推進，村鎮銀行呈現出資金實力持續增強和服務創新不斷擴大的特點。截至2014年底，全國共組建村鎮銀行1233家。作為金融支持“三農轉型”的重要一環，村鎮銀行在豐富縣域農村金融體系、提升金融服務能力、解決農戶和小微企業融資難、優化金融生態環境和促進縣域經濟發展上發揮了積極作用。但村鎮銀行在業務經營和發展中，仍然存在經營定位偏離、資金來源不足、金融創新能力不強等問題，需要通過進一步加強規范管理，來促進村鎮銀行的穩健性經營和可持續發展。

一、村鎮銀行發展中存在的問題

（一）村鎮銀行經營定位偏離服務“三農”的宗旨

一是絕大部分村鎮銀行總部設在縣域城區，在鄉鎮和農村基本上沒有分支機構，加之人員力量有限，客觀上沒有足夠的精力和能力將金融服務深入到農村和農戶。以河南省為例，截至2015年底共有63家村鎮銀行，基本上所有村鎮銀行都將總部設在了縣域城區。二是由于“三農”貸款成本高、風險大、回報低，村鎮銀行對“進村入戶”開展信貸業務的積極性不強，服務對象主要為縣域城區的中小企業、農業產業化龍頭企業等，對農戶和農村中小微企業存在一些惜貸或不貸情況，對“三農”的支持力度較弱。三是對農戶的貸款也主要是采取“企業+農戶”模式，并沒有從根本上解決農戶和農村小微企業的貸款難和融資貴問題，在一定程度上偏離了國家設立村鎮銀行的政策初衷。

（二）村鎮銀行公司法人治理未能充分發揮作用

一是公司治理架構不健全，一般村鎮銀行設置5—7個內設部門，但村鎮銀行管理層中的部門負責人普遍存在較為嚴重的兼崗現象，甚至存在個別村鎮銀行1名人員兼職3—4個部門負責人職務的情況，這顯然不符合公司法人治理的要求。二是村鎮銀行經營過程中，普遍存在股東大會、董事會、監事會不能充分履職。如存在未及時召開股東大會、未按照規定召開董事會會議、未設立專門的內控部門等問題，影響了村鎮銀行公司法人治理效果。

（三）村鎮銀行金融創新能力和動力不足

一是村鎮銀行金融創新能力不足。由于村鎮銀行招錄人員學歷層次低、金融知識不系統等原因，缺乏對金融創新自主研發的能力，對經濟金融理論和金融監管政策缺乏深層次的研究，在金融產品、金融業務、金融服務和金融風險防范措施的創新上經常是淺嘗輒止。二是村鎮銀行金融創新動力不足。由于部分發起行對村鎮銀行經營權的嚴格控制，在金融創新得不到發起行的授權，村鎮銀行在信貸技術和風險控制技術上基本上采用和發起行完全一樣的制度，不能結合縣域經濟特點開發相應的信貸產品，不能有效滿足農戶及小微企業的融資需求。

（四）村鎮銀行普遍受到資金來源不足的制約

一是由于規模較小、網點單一、金融業務簡單、融資渠道不暢等特點，加之村鎮銀行的認知度低、未加入央行支付體系等因素，吸收存款難始終是村鎮銀行的發展瓶頸，制約其可持續發展。二是盡管部分村鎮銀行通過股東單位追加存款、要求投資人提供存款保證金等形式來增加資金來源，但村鎮銀行的融資方式和手段依然受到很大的制約，如不能捆綁發行金融債券等，獲得批發性資金的支持。三是村鎮銀行存在盈利周期長和盈利能力差的特點，一般的村鎮銀行要在開業1年之后才能盈利，個別村鎮銀行甚至需要2—3年的時間才能盈利，并且由于不具有大銀行的競爭優勢而盈利能力較差，這也是村鎮銀行資金來源不足的原因。

（五）村鎮銀行業務經營中蘊藏著較大的金融風險

一是存在信用風險。作為村鎮銀行的主要服務對象，縣域農村小微企業和農戶抵押或質押的財產不能準確評估，或者存在無抵押的情況。二是存在操作風險。村鎮銀行由于人員素質等原因，在經營理念上盲目追求業務發展規模，缺乏健全的信貸管理制度、信貸操作流程、信貸監測、信貸風險識別預警等管理機制，經常發生投資決策和監管要求不一致、不合規發放貸款、審貸管理委員會審核不嚴謹、貸款檔案資料不完整等問題。三是存在行業風險。農業和農民基本上靠天吃飯，對自然條件的依賴性很強，在農業保險機制不健全的情況下，自然災害成為農戶還款違約的關鍵因素，對村鎮銀行的信貸資產質量存在致命的威脅。

二、推動村鎮銀行規范健康發展的幾點建議

（一）進一步明確村鎮銀行的市場定位，積極發揮金融對縣域農村經濟發展的支持作用

一是村鎮銀行作為有限責任的小型銀行業金融機構，應當立足于縣域農村經濟發展特色，緊緊圍繞支持“三農轉型”，為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務。二是通過差別存款保險費率、差別存款準備金等措施，引導、鼓勵和支持村鎮銀行加大對“三農”或小微企業貸款的傾斜力度，并對因自然災害等不可抗力形成的貸款損失給予相應補償。

（二）進一步完善公司法人治理結構，為村鎮銀行可持續發展提供組織保障

一是嚴格按照《公司法》，進一步健全董事會運作框架，建立健全“三會一層”的公司法人治理結構，實行董事會領導下的行長負責制，實現所有權、經營權與監督權的分離。二是建立股東大會、董事會、監事會和外部監事運作機制以及相互之間的制衡機制，加強股東大會對董事會、董事會對管理層的縱向監督，提升監事會、獨立董事對董事會、高級管理層的橫向監督力度。三是建立符合縣域經濟特點和自身經營實際的發展戰略，確保村鎮銀行的發展戰略與經營情況、縣域農村市場環境變化相適應，著力提升村鎮銀行的核心競爭力。

（三）進一步加強金融創新，為村鎮銀行服務縣域農村經濟提供動力保障

一是以《關于促進互聯網金融健康發展的指導意見》的出臺為契機，全面深刻認識“互聯網+ ”的重要作用，將互聯網金融作為提升金融服務和效益的重要抓手，積極開展互聯網支付、互聯網基金銷售等方面的創新。二是以市場為導向，認真落實國家宏觀調控政策和貨幣信貸政策，繼續加強流動性管理，進一步提升整體實力和抗風險能力，持續提高金融服務的廣度和深度。三是著力培育能夠促進“三農”發展的特色產品或工具，積極尋求新的盈利增長點。

（四）進一步拓寬資金來源，為村鎮銀行的可持續發展提供資金保障

一是立足縣域農村經濟金融發展實際，加大吸收存款和發放貸款力度，及時深入了解農戶、企業的生產經營狀況和資金需求，引導客戶將閑置資金存到村鎮銀行，有效緩解資金不足的制約。二是積極拓展村鎮銀行的融資途徑，允許村鎮銀行辦理大額存單等業務，來獲得批發性資金的支持。三是對村鎮銀行貸款給予營業稅和所得稅的減免，對欠發達地區的村鎮銀行區別對待，積極推動村鎮銀行的穩健性經營和可持續發展。

（五）進一步加強信貸管理，為村鎮銀行有效防范金融風險提供機制保障

一是加強審慎管理，建立完善風險貸款責任認定和追究機制，樹立全新的風險考核導向，增強金融風險和責任意識。二是建立完善潛在風險客戶預警評估、調整更新等機制，密切關注中小企業、重點行業、區域性擔保鏈等領域的風險，有效防范金融風險的滋生和蔓延。三是規范貸款操作、審批流程，加大不良貸款責任追究力度，積極采取有效措施清收不良貸款，將實際不良貸款壓縮在規定比率之內，有效防范流動性風險。

（責任編輯 耿 欣；校對 GX）