經濟新常態下我國相互制農業保險面臨的機遇、挑戰與對策

王錦霞

（保險職業學院國際保險學院，湖南 長沙 410114）

經濟新常態下我國相互制農業保險面臨的機遇、挑戰與對策

王錦霞

（保險職業學院國際保險學院，湖南 長沙 410114）

相互制保險作為一種特殊的保險形式，近些年在我國農業領域有所發展。經濟新常態下，相互制農業保險在我國的發展面臨一系列利好政策機遇，然而，相互制農業保險在我國的發展遠不如歐美等國家和地區，面臨諸如風險集中、規模與效益、公司治理與人員管理等方面的問題與挑戰。文章建議強化對相互制農業保險組織的指導和監管，完善農業再保險機制，分散和化解農業巨災風險；建立相互制農業保險公司縱橫發展機制，為相互制農業保險創造發展空間；同時，加強宣傳和引導，為農業保險營造良好的輿論環境和政策環境。

經濟新常態；相互制農業保險；機遇；挑戰；對策

一、研究背景

（一）相互保險探源

相互保險是指有相同風險保障需求的投保人，在平等自愿、民主管理的基礎上，以互相幫助、共攤風險為目的，為自己辦理保險的經濟活動。從這個意義上說，相互保險體現的保險的最本源的職能，即互助共濟的精神。相互保險起源早于股份制保險，目前在國際保險市場仍占據重要地位，尤其在農業、漁業和中低收入人群風險保障方面得到廣泛應用。公元前4500年，古埃及出現應付風險的喪葬互助協會，被認為是保險的最初雛形。魏源在《海國圖志》第83卷“夷情備采.貿易通志”中記載“英吉利國都二十一會（擔保會），其本銀或八萬或五六萬或三四萬不等。同休戚，共利害，歲中有利益均分，有害分受，要之利害多少。①”從其本金的籌集，損失分攤和盈利分配的形式來看，這也是一種相互保險的組織形式。

據國際相互合作保險組織聯盟統計，2013年全球相互保險保費收入達1.23萬億美元，占全球保險市場的26.7%,覆蓋人群8.25億人，相互保險組織總資產超過7.8萬億美元。美國、法國、日本是世界上相互保險，尤其是農業相互保險比較發達的國家。美國共有2100多家相互保險機構，總資產超過2.3萬億美元，覆蓋人群近3.3億人，美國相互保險組織在騎車保險和房屋保險等細分領域的份額均超過50%。日本相互保險市場份額超過40%，日本資產規模前三大壽險公司都是相互制公司。法國于1840年成立了第一家地區性相互保險公司，到1986年正式確定為法國農業相互保險集團公司，至今已有近160年的歷史，相互保險市場份額也在40%以上②。

（二）相互保險在中國的發展

我國于20世紀80年代末，在河南等9個省市開展了政府政策引導和農民互助合作相結合的相互保險試點，此后，在農業、漁業、林業以及職工互助等領域的部分相互保險組織取得較快發展。2004年陽光農業相互保險公司成立，是我國的第一家相互制形式的保險公司。2011年中國保監會還批準了寧波慈溪的伏龍農村保險互助社成立。2015年1月，保監會又批準在浙江瑞安市開展農村保險互助社試點。2015年1月，中國保監會正式發布《相互保險組織監管試行辦法》，將相互保險與合作保險納入規范化監管視野，是我國相互保險事業發展中具有里程碑意義的事情，我國相互制保險有可能進入一個新階段。

（三）經濟新常態下我國農業保險發展現狀

農業保險是現代保險服務業的重要組成部分，中共中央國務院連續12年對農業及農業保險的發展提出一系列重要政策指導意見。在連年利好政策的鼓勵下，我國農業保險保持了較快的增長勢頭，從保監會的統計數字來看，2014年農險為農業提供風險保障1.66萬億元，同比增長19.42%；參保農戶2.47億戶次，同比上升15.42%。向3500萬戶投保農戶支付賠款214.6億元，同比增長2.86%。

一段時間以來，中國的經濟發展逐漸步入“新常態”，即經濟增速從高速增長期向中高速平穩增長期過渡。首先，農業保險保費增速放緩。2014年農險累計保費收入只有325.7億元，同比增長只有6.2%，保費占產險業保費的4.9%，遠遠落后于車險；其次是農業保險經營模式單調。長期以來，我國農業保險由股份制商業保險公司開辦政策性農業保險業務為主，專門的農業保險公司、相互保險組織等多形式經營的局面尚未形成。而2014年12月中央經濟工作會議提出經濟新常態中關于產業組織方式時指出：新興產業、服務業、小微企業作用更凸顯，生產小型化、智能化、專業化將成產業組織新特征；另外，農業保險技術與人員素質亟待提高，農業保險全方位服務我國農業現代化建設全過程、為“三農”提供一攬子風險的解決方案等能力還不夠。

二、經濟新常態下我國相互制農業保險面臨的機遇與挑戰

（一）面臨的三大機遇

1.多重利好的政策機遇

從2004年起，中共中央國務院連續12年發布的“一號文件”聚焦“三農”問題，對農業保險的發展提出要求與指導意見。如2004年的“一號文件”就提到：加快建立政策性農業保險制度，選擇部分產品和部分地區率先試點，有條件的地方可對參加種養業保險的農戶給予一定的保費補貼。2015年的“一號文件”提出要加大中央、省級財政對主要糧食作物保險的保費補貼力度。將主要糧食作物制種保險納入中央財政保費補貼目錄。中央財政補貼險種的保險金額應覆蓋直接物化成本。加快研究出臺對地方特色優勢農產品保險的中央財政以獎代補政策。擴大森林保險范圍。2014年《國務院關于加快發展現代保險服務業的若干意見》明確提出“鼓勵開展多種形式的互助合作保險”。根據這些政策指導意見，保監會、財政部和農業部等有關部門也陸續出臺了若干文件，助推農業保險的發展。2012年《農業保險條例》正式頒布，2015年《相互保險組織監管試行辦法》和《關于進一步完善中央財政保費補貼型農業保險產品條款擬訂工作的通知》等相關文件陸續出臺，使得相互制農業保險在我國的發展有法可依，有章可循。保監會主席項俊波在2015年全國保險監管工作會議上也表示，“加大對互聯網保險、相互保險、自保等新型市場主體的扶持力度，支持發展新業務形態和新商業模式。”

2.新一輪的農村土地改革和集體林權改革為相互制農業保險的發展創造了時機

由于農村外出務工人員日益增加，農村，尤其是邊遠地區的農村勞動力驟減，土地荒化嚴重，生產率水平下降。據統計，某縣農村現有種田勞動力平均年齡超過60歲，平均每戶種植面積不超過5畝，生豬養殖戶呈逐年減少的態勢,養殖比重由2008年的4.3%下降到2011年的3.2%,下 降12.3個百分點;農戶戶均生豬存欄量由2008年的3.94頭/戶,下降到2011年的3.32頭/戶③。此外，長期以來，產權不清、體制不順、權責不明等問題也嚴重制約了林農造林營林的積極性。可以想象在這樣的情形下，農民投保的積極性肯定不高，農業保險發展緩慢也就可以理解。農村土地改革迫在眉睫，2013年中央一號文件提出：鼓勵和支持承包土地向專業大戶、家庭農場、農民合作社流轉，發展多種形式的適度規模經營。鼓勵農民采取互利互換方式，解決承包地塊細碎化問題。2008年開始的集體林權制度改革確立農民的經營主體地位，保障農民的經營自主權、處置權和收益權，最大限度地調動農民群眾發展林業的積極性。專業大戶、農民合作社等形式有利于提高農戶集約經營水平，按照規模化、專業化、標準化發展，提高生產效率。在此背景下，相互制農業保險的存在和發展恰逢機遇。

事實上，現階段，我國鼓勵發展相互制農業保險與我國由分散的小規模農業逐漸向集約化、專業化發展的國情是相適應的，如圖1所示，A點表示當前我國農業生產集約化的程度。與股份制保險公司相比，相互制保險具有一些獨特的優勢，如股份制公司不能夠評估保單持有人的損失，而有的相互保險公司可以這樣做[1]。還能夠有效地解決保險市場中保險公司與客戶信息不對稱的問題,提供其它類型公司不愿提供的產品[2]。在相互制保險形式下，所有參保農民都是會員，既是被保險人又是保險人，公司與會員之間“利益共享、風險共擔”，有利于減少農業保險中的逆向選擇和道德風險，增強減災防災的動力；有利于擴大農業保險覆蓋范圍，提高保險服務經濟社會能力；有利于豐富保險市場組織形式，挖掘保險業新的增長點；有利于創新農村基層社會管理方式，提升農村社會管理效率。

圖1 ：農業集約化程度與相互制保險的關系

3.國內外成熟的經驗可資借鑒

如前文所述，相互制保險組織形式乃是保險起源的最初形式，現在世界很多國家或地區依然盛行。如日本的農業保險采用的就是政府支持下的相互會社模式，建立了層次多樣的風險分散體系。日本農業保險組織由低往高分為三級，第一級是由市、盯、村一級組成的農業共濟組合，這是最基層的組織，相當于保險合作社;第二級是由都、道、府、縣一級的農業共濟組合聯合會,為基層共濟組織提供分保和再保險；最高級的農業保險組織是日本全國農業保險協會，在全國范圍為低層次的農業保險機構提供再保險。日本這種三重風險保障機制從根本上保障了互助合作制保險的有效運行。法國的農業互助保險集團就是一家以政府控股為主體、社會參股的股份有限公司，下設農業相互保險公司、非農業財產保險公司、農民壽險公司和農業再保險公司4個保險公司，將農業保險的經營范圍由狹義農業保險擴大為廣義農業保險并將其作為一個系統統一進行承保經營，實現了“以險養險”[3]。美國農業保險的最大的特點就是以國家專業保險機構經營和管理政策性的農業保險，相互制保險等非政府運營的組織或企業也可以在政府農業保險的框架內開展經營[4]。

對于相互保險，我國也已進行了長期探索。目前，國內涉農相互保險組織有兩家，為黑龍江陽光農業相互保險公司和寧波慈溪保險互助社。2015年1月瑞安市馬嶼鎮農村保險互助社開始試點，業務范圍限定為農產品保險、農產品貨運保險和農戶小額貸款保證保險等3個險種，資金運用業務限于銀行存款和國債。以目前比較成功的黑龍江陽光農業相互保險公司（以下簡稱陽光農險公司）為例，該公司是在黑龍江墾區開展14年農業互助保險實踐的基礎上成立的。目前，陽光農險公司在黑龍江墾區范圍內經營種養兩業險、責任保險、機動車輛保險、交強險和其它涉農保險等保險產品100余種，其中種植業保險按照“獨立經營、獨立核算、獨立補貼、獨立政策優惠”的原則、以互助模式運作。王朋良等[5]（2010）總結陽光農險公司的主要做法是：（1）建立了相互制經營管理模式。在治理結構上，公司設立會員代表大會、董事會和監事會，會員代表大會作為公司的最高權力機構，選舉產生董事會和監事會；在經營機構上，設立總公司、分公司、中心支公司，組建保險社、保險分社。公司采取“二三二”管理模式：即總公司和保險社雙層治理；總公司、省級分公司、保險社三級獨立核算；非墾區采用鄉級保險服務站和村級保險互助會代辦業務；（2）建立與農業、畜牧、財政、金融、氣象有關各方參與的有效銜接機制；（3）建立了保險公估制度與防災減災體系；（4）實行大災準備金和再保險制度。陽光公司按農業保險保費收入的10%提取大災準備金，用于平抑保險社綜合賠付率超120%以后的損失賠付，中國再保險公司等國內外多家再保險公司購買了部分作物超賠再保險。

（二）面臨的四大挑戰

政策的落地執行則需要充分論證，因地制宜，就像《相互保險組織監管試行辦法》頒布之后，可能有不少地方都想嘗試建立相互制農業保險組織。然而，要防止不顧實際情況，一擁而上的局面出現。我們認為，目前在我國發展相互制農業保險需要考慮以下幾個方面的問題或挑戰。

1.同質風險集中及其化解問題

保險公司承保的風險單位數目必須足夠大，否則大數法則就難以發揮作用。在保險實務中,風險單位是指保險標的發生一次保險事故可能造成的最大損失范圍,是保險人確定其可以承擔最高保險責任的計算基礎。大量同質風險的要求實際上是指要具備大量同質的風險單位,而不是投保單位,更不是只要求大量同質的保險標的。農業保險中的種植業風險單位既不是按投保單位劃分也不是按保險標的來劃分的,而是按照地段來劃分,即同一地段當風險事故發生時受損失機會是相同的,于是一個地段就是一個風險單位。所以諸如火災、冰災、病蟲害之類的農業自然風險一旦發生少則波及一兩個鄉鎮,多則幾個縣甚至全省或幾個省,造成的損失范圍很廣。而相互制農業保險組織往往先在一省甚至更小的范圍內產生，對于典型的種養業保險險種來說，風險過于集中，風險單位過大，風險難以分散，無法適用大數法則，費率和保費難以科學計算。

2.防止出現“上有政策、下有對策”的博弈

此次中國進入“新常態”，全面深化改革的任務更加艱巨，各種利益集團之間的博弈沖突將更加劇烈，在轉方式、調結構的過程中，原本就存在的“上有政策，下有對策”的博弈問題將更加凸顯和加劇，人們的思維、手段、方法等是否都能進入“新常態”，減少甚至消除由“兩策”博弈所造成的風險，無疑是我們必須認真對待的問題。近期國家出臺了一系列有利于農業保險的政策和文件，一方面要防止為了沾政策光而不顧實際情況，盲目上馬項目的做法；另一方面也要防止鉆相互保險方面的政策空子，為了獲得政府補貼或公司賠款而制造假賠案等擾亂農險市場的行為。

3.規模與發展受限的問題

相互制農業保險，尤其是區域性農業保險組織的特點決定了它的規模不會太大，經營區域的有限性，使得自身抵抗大災的能力有限，保障程度偏低。就黑龍江陽光公司而言，最初從黑龍江龍墾局起步，逐漸發展到全省，仍覺規模過小[5]。墾區參加農業保險的主體主要是一些農業企業和養殖戶,或是管理區與作業區強制參保,一般職工很少主動購買農業保險。主要原因無外乎農戶的保險意識、經濟實力以及保險產品的吸引力等。“保險機構以往所能提供的基本上是高保障、高保費或低保費、低保障的保險服務產品,保險公司的經營利益和職工預期保險利益之間矛盾突出,直接影響了職工參保的主動性、積極性[6]。”

此外,相互制保險公司由于無法在資本市場上融資,雖然可以由此避免金融市場波動帶來的交叉感染效應,但同時也限制了相互制保險公司的發展規模。因此，相互制農業保險公司的縱橫發展路徑以及適用法律法規還有待明確。

4.相互保險公司的董（理）事、監事和高管人員的選用和監管問題

一旦組織成立，相互保險公司的內部管理和治理結構，尤其是高級管理層的人員問題將會是至關重要的問題。《相互保險組織監管試行辦法》規定“相互保險組織必須有具備任職所需專業知識和業務工作經驗的董 （理）事、監事和高級管理人員；”同時也規定“以農民或農村專業組織為主要服務對象的涉農相互保險組織適當降低設立標準。”至于具體的任職標準，究竟可以降低到什么程度都沒有明確。庹國柱（2015）認為，按照目前股份制保險公司對這些人員的要求來要求相互保險組織，恐怕不符合實際。建議在調查研究基礎上設立專門規則和提出適當要求，使之具有可操作性。相互制保險公司難以形成完善的內、外部治理結構。一方面最高權力機構(成員代表大會)并非忠實地代表著公司成員的利益,而是與之形成一種定義很不明確的代理關系。另一方面，相互制保險公司由于其會員制和封閉性原則，不能公開上市交易,經營業績不像股份制公司那樣公開透明展示，不易于評估經營業績，從而導致公司管理者的“逆選擇”和“道德風險”。

三、經濟新常態下我國相互制農業保險發展的應對措施

（一）明確政府與市場的作用，營造相互制農業保險的政策環境

鑒于農業保險具有高風險、高賠付的特征，以及我國現階段相互制農業保險意識以及運行機制還不成熟的時期，我們認為仍然要發揮政府在法律法規、配套政策、財政支持、公共資源等方面的主導作用。一是制定出臺農業保險法并將相互制農業保險組織的內容納入其中。二是加強農業保險的配套政策保障，建立稅收優惠政策，對經辦農業保險的主體，免除所有業務的營業稅與所得稅，加大對農業基礎設施建設的補貼力度,用于農業信息化網絡體系建設和農業保險從業人員培訓等投入。三是落實并加大對農業保險的財政支持力度，政府財政除給予保費上的補貼外,還應考慮在省級政府建立農業風險基金，國家建立大災準備金制度，以應對巨災風險造成的損失。四是整合和協調各相關職能部門，形成政策性農業保險的合力。農業保險離不開保險監管、財政、農業、畜牧、林業、水利、氣象、民政、稅務、銀行信貸等部門的合作和支持，地方政府應充分發揮其組織協調能力，利用農網、氣象、統計等平臺，建立農業保險數據模型和數據庫，為農業保險業務開展提供科學可靠的依據。同時應支持和鼓勵相互制農業保險組織發揮自主創新的能動性，開發合適的農業保險新產品，提升農業保險指導與服務質量。

（二）加大指導和監管力度，為相互制農業保險的健康持續發展服務

《相互保險組織監管試行辦法》結束了多年來相互保險組織等非主流組織游離在保險監管之外的狀況，既是對組織自身也是對投保人負責。對保險監管部門來說，可以做到有法可依，有法必依，減少了“自由裁量權”[7]。監管部門對相互制保險組織的指導和監管主要體現在以下幾個方面：一是組織設立和變更的批設，包括董（理）事、監事、高管的資格審查和核準；二是資金管理與運用，償付能力的充盈性；三是信息披露與統計報表的充分性與準確性等。應防止利用相互制保險組織的政策優勢搭便車的行為，如為了獲得政府的財政補貼，虛報損失或制造假賠案等；或者實際權利過分集中，導致會員參與決策的程度低，參與查勘定損的話語權不大，甚至其他影響會員利益的行為。

（三）完善農業再保險機制，分散和化解農業巨災風險

再保險是分散巨災風險行之有效的機制，而相互制保險公司由于沒有資本金要求，風險基金來源于會員繳納的保險費，又不能通過資本市場籌措資金，因而更加需要再保險的保障。對相互制農業保險組織的再保險可采取以下幾種模式:一是通過多渠道籌措建立大災基金，利用大災基金向國內外再保險公司購買再保險；二是在農業保險公司內部建立起再保險體系;三是國家出資成立農業再保險公司;四是國家指定專門再保機構承擔農業再保險[8]。

(四)建立相互制農業保險公司縱橫發展機制

受區域限制，相互制保險組織的風險過于集中化以及規模限制等問題，在一定程度上影響相互保險組織的發展。可以借鑒國外相互保險組織的發展經驗，允許相互保險社逐步聯合成區域組織或全國性組織，允許區域性相互組織轉變成一般性相互組織，像法國的安盟農業相互保險社就是這種發展軌跡[9]。同時，隨著相互制保險公司規模的擴大,相互制保險公司與股份制公司的差距越來越小，可以允許股份公司轉化為相互制保險公司,相互制保險公司也可以轉化為股份制公司。

（五）加大宣傳引導力度，營造相互制農業保險的輿論環境

經濟新常態下，農村人口老齡化日趨發展，農業富余人口減少，要素規模驅動力減弱，經濟增長將更多依靠人力資本質量和技術進步；綠色經濟、新興產業、服務業將成產業組織新特征。相互制農業保險組織作為一種新型的農業保險經營模式，適宜在我國農村土地較集中、農業產業化、集約化和商品化程度較高的地方試行和推廣。而相互制保險是一種自愿合作的保險形式，廣大農戶由于不了解或缺乏自覺合作意識而不參保的情況比較普遍，為此，可以組織專人，通過宣傳手冊、視頻、案例宣講等方式，針對種養大戶、農業合作社、個體農戶等介紹相互制農業保險的組織形式、運作模式、加入方式及其政策優勢等；解決農戶因為不懂保險而不愿投保的問題，擴大相互制保險組織的規模。

[1]Bruce D.Smith,Michale J.Stutzer Adverse selection,aggregate uncertainty,and the role for mutual insurance contracts[J].The Journal of Business.Oct.1990.pp493-510.

[2]江生忠，邵全權.保險企業組織形式的制度變遷研究[J].保險職業學院學報 2006.3 p5-9.

[3]郭樹華，蔣冠，王旭.中國農業保險經營模式的選擇研究[M].北京：人民出版社，2011.

[4]楊琦，郭樹華.農業產業化中的保險經營模式[M].北京：中國經濟出版社，2012.

[5]王朋良,龍文軍,杜正茂.相互制保險公司在中國的實踐與啟示——基于黑龍江陽光農業相互保險公司的調查[J].中國農墾 2010.5.

[6]陳彥彥,于志娜.黑龍江墾區相互制農業保險模式分析[J].學術交流 2010.5 p64-67.

[7]庹國柱，王國軍.農險保費增速緣何放緩 [N].金融時報2015年2月25日 第006版.

[8]趙硯.政策性農業保險的制度設計——以相互制農業保險為例 [J].學術交流.2011,p127-129.

[9]庹國柱 為相互保險在我國的發展鳴鑼開道—點贊《相互保險組織監管試行辦法》[N]中國保險報2015年2月13日第004版.

注釋：

①中國保險史.1998.

②庹國柱.為相互保險在我國的發展鳴鑼開道-點贊《相互保險組織監管試行辦法》[N].中國保險報，2015-02-13.

③湖南省民生調查（三農篇）.2013.

編輯：崔月華

F842.6

：A

：2095-7327（2015）-06-0011-06

王錦霞(1971-)，女，湖南臨湘人，保險職業學院副教授，北京大學經濟學院訪問學者，研究方向：國際保險。

湖南省教育廳立項課題：湖南省深化集體林權制度改革背景下的林業保險創新發展問題研究（14C0001）。