構建我國農村商業銀行綠色信貸體系的意義及路徑選擇

于巖熙　王吉恒

[摘要]構建農村商業銀行綠色信貸體系是促進生態友好型農業發展，加快農村金融制度創新，強化金融機構服務“三農”職責的重要舉措。基于國內外相關研究綜述，通過探討構建農村商業銀行綠色信貸體系的意義、目標和原則，提出強化頂層設計，提供制度保障，樹立綠色信貸理念，創新綠色信貸產品，實現環保信用信息共享等發展路徑。

[關鍵詞]農村商業銀行；綠色信貸；環境保護

[中圖分類號]F8324[文獻標識碼]A[文章編號]2095-3283（2015）02-0090-02

[作者簡介]于巖熙（1988-），男，黑龍江哈爾濱人，研究生，研究方向：金融理論與政策；王吉恒（1964-），男，山東沾化人，教授，博士生導師，研究方向：財政與金融。

[基金項目]黑龍江省社科項目“基于金融模塊化構建黑龍江省金融體系研究”，課題號：14B074。 一、國內外關于綠色信貸的研究現狀

（一）國外研究現狀

1進行環境風險管理

銀行開始通過減少水、能源和材料的使用來縮減內部成本（Mc common，1995）商業銀行在開展業務時充分考慮環境風險，把環境風險作為銀行考察項目的重要指標，并對項目進行風險管理。

2承擔社會責任

社會責任理論最早是由美國學者謝爾頓（Oliver Social Responcibility，CSR）提出的；伯文（HBowen，1953）將其定義為：企業家做出符合其社會價值的理論行動和義務。

3可持續金融

20世紀80年代初，美國就出臺了“超級基金法案”，該“法案”要求各企業必須對所開展的項目或生產經營活動中造成的環境污染負責。Jose Salazar認為環境金融是金融業根據環境產業的需求而進行的金融創新；Mareel Jeucken強調了銀行在環境問題上的重要作用。

（二）國內研究現狀

我國綠色信貸研究起步相對較晚。隨著我國經濟發展過程中環境污染問題的嚴重而被引起重視。王飛（2009）認為，綠色信貸難以單純靠商業銀行自身的實力去發展實施，而是需要依靠政府、金融機構、教育機構、非政府組織等其他社會力量來共同推進。候鑫喆（2011）認為：商業銀行實施綠色信貸政策能夠實現社會的可持續發展，提高商業銀行的經濟效益，提升國際競爭力，增強商業銀行抵御環境風險的能力。田秀麗對我國綠色信貸的發展現狀及現階段存在的問題進行了深入分析，提出了完善我國綠色信貸激勵機制的對策建議。上述研究為我國構建農村商業銀行綠色信貸體系奠定了一定基礎。

二、構建農村商業銀行綠色信貸體系的意義

（一）綠色信貸的內涵及特點

綠色信貸就是在信貸活動中，將生態保護、污染治理和環境檢測的標準作為信貸的首要條件，通過信貸手段對信貸供給和資金價格進行調控，以此實現金融杠桿對環保的調控作用。其突出特點是注重人類生存環境的利益，將生態因素納入金融業的核算和決策體系，關注環保產業、生態產業，提高生態經濟效益。

（二）意義

金融業與可持續發展密切相關。從環境保護和企業盈利的角度看，商業銀行實施綠色信貸大有裨益。農村商業銀行推行綠色信貸建設對于履行企業社會責任、推進經濟社會的可持續發展具有重要意義。不僅能夠促進銀行培育新的增長點，提高國際競爭力，防范環保風險，優化信貸結構，而且通過綠色信貸政策的實施，可以有效地推進節能減排，調控資金流向，抑制高污染、高能耗行業發展。還可以通過支持節能環保產業項目，創新發展環保管理手段，降低因環保問題引發的信貸風險。

三、構建農村商業銀行綠色信貸體系的目標與原則

（一）目標

1樹立綠色信貸的科學發展觀。商業銀行實施綠色信貸，將環境因素納入銀行信貸體系，把符合污染治理要求、環境標志和對生態的保護作為信貸決策的前提，盡可能控制、減少資源損耗，減少對環境的破壞，增加對環保產業和節能減排技術創新的資金支持，實現資源合理配置，促進經濟與環境的和諧發展。

2發展生態農業。目前我國農村環境指標低，農業發展所涉及的環境標準問題還沒有得到有效解決，發展生態農業成為首要任務。對非綠色農業及高污染的農業企業進行嚴格的準入限制，大力支持有利于環境發展的農業企業，通過信貸優惠政策引導存在污染的農業生產、經營和流通企業節能減排。

3促進農村商業銀行可持續發展。綠色信貸體系的構建是實現農村商業銀行可持續發展的核心。根據中央一號文件精神，農村商業銀行應對綠色信貸產品進行創新，并根據國家產業政策及產業結構優化目標調整自身信貸結構，有效規避環境風險。

4實現綠色信貸國際化。根據聯合國環境規劃署20世紀90年代初發表的《金融業環境暨可持續發展宣言》，把環境因素納入標準的風險評估流程。2002年10月由荷蘭銀行等9家銀行倡議發起并達成的“赤道協議”，形成了“判斷、評估和管理項目融資中的環境與社會風險的一個金融行業基準”。因此，農村商業銀行應基于國際視野，依據國際環境標準構建綠色信貸體系。

（二）原則

1政府主導原則。首先由政府主導制定環境治理相關政策措施，監管部門承擔環境治理的監管責任。通過政府引導，激勵農業企業履行環境保護責任。

2風險防范原則。將風險防范原則作為農村商業銀行信貸體系構建的基本原則。在農村推行綠色信貸政策，要對農業生產組織或企業所申請的貸款項目的環境情況進行評估鑒定，對符合環保標準的項目給與綠色信貸支持，嚴格控制環境風險。

3政策融合原則。應對綠色信貸資源進行整合，協調各部門間的利益，解決好短期利益與長遠利益的矛盾，在技術、資金等方面進行廣泛的合作，共同解決環境問題。將農村商業銀行的綠色信貸政策與相關的產業政策、融資政策相融合，協同推進，使農村商業銀行及時了解農業企業的環境因素，從而促使環境與農村經濟的可持續發展。endprint

四、構建農村商業銀行綠色信貸體系的機制及路徑選擇

（一）機制

綠色信貸規則措施，決定著商業銀行實施綠色信貸的精細程度和標準，還關系到是否與國際化接軌；綠色信貸的規模范圍，從量上反映了商業銀行綠色信貸的實施狀況。綠色信貸目前是一種典型的由政策推動的環境信貸政策，應當強化頂層設計，構建支撐體系，逐步引入市場機制，創新綠色金融產品，出臺詳細的操作指導目錄、綠色信貸配套的績效評價標準和行業環保績效評價指南等，對金融機構實行綠色信貸實行全流程監管。

農村商業銀行綠色信貸體系的核心，就是解決環境與社會責任問題，將綠色信貸理念融入銀行的信貸文化建設、管理流程和產品創新等各個環節，從而建立起一套行之有效的綠色信貸長期發展規劃。農村商業銀行綠色信貸主要包括綠色信貸準入、退出、常規管理和風險預算等內容。農村商業銀行是以國家的環保政策和財稅政策為支撐，來執行信貸的市場準入。對履行國家環保政策較好的企業給與信貸支持；分析企業違紀記錄，關注環保部門的信用評級，堅持環保“一票否決”。政府應盡快出臺環境責任法，應把綠色信貸納入《中華人民共和國環境保護法》中，用法律的形式明確企業應承擔的環境責任，履行綠色金融法規，理清政府、企業和銀行三方權責。商業銀行應建立綠色信貸動態跟蹤機制，對貸款的環境風險進行動態監控，對綠色信貸進行全過程評價和風險管理，從而有效降低農村商業銀行和農業企業的環境風險。

（二）路徑選擇

1樹立綠色信貸理念

商業銀行實施綠色信貸，首先要從理念入手，讓全體員工充分認識到促進經濟與環境協調發展的重要性，明確實施綠色信貸是履行社會責任的需要。只有樹立了綠色信貸的理念，才能在貸款中首先考慮環境因素，真正將環境因素納入銀行文化建設中。

2大力發展綠色信貸產品

目前，我國農村商業銀行綠色信貸產品種類較少，要重點打造特色產品，應結合傳統的信貸產品，借鑒國外綠色信貸產品的成功經驗，進行綠色產品創新。學習興業銀行的節能減排融資服務及浦發銀行率先推出的合同能源管理保理融資和未來收益權質押融資，大力支持節能產業。

3實現環保信用信息共享

經濟社會中的金融信息不對稱現象嚴重影響了我國農業金融資源的合理有效配置。因此，農村商業銀行要與環境保護部門建立信息共享系統，構建內部詳實、操作便捷的綠色信貸信息共享平臺，降低農村商業銀行信息收集成本，為開展綠色信貸工作提供信息支持。

[參考文獻]

[1]董利綠色信貸體系建設和風險防控[J]中國金融，2012（10）

[2]陳佳等浙江省綠色信貸政策發展現狀及對策[J]區域環境與經濟，2014（7）

（責任編輯：梁宏偉）endprint