農村小額信貸風險防范法律對策

□文/劉艷美　杜亞濤

（河北金融學院河北·保定）

農村小額信貸風險防范法律對策

□文/劉艷美杜亞濤

（河北金融學院河北·保定）

［提要］我國農村小額信貸是農村金融制度上的一次創新和重要改革，對促進農村經濟發展，幫助農民增加收入具有積極作用。但是，鑒于我國農村經濟的多樣性和復雜性，小額信貸在發展過程中也暴露出諸多問題，需加強法律監管，防范各類風險的發生。本文以保定市為例，對相關問題進行研究。

農村小額信貸；風險；法律對策

收錄日期：2015年5月7日

一、農村小額信貸發展現狀及存在的問題

我國20世紀90年代引入小額信貸制度到現在經歷了二十多年的時間，農村小額信貸經營模式為農戶開辟了一條新的融資渠道，有力地促進了農民增收和農村經濟的發展，在一定程度上緩解了不斷擴大的城鄉差距。但是小額信貸在發展過程中也暴露出以下問題：

（一）還款率低。根據對保定周邊市縣的實地調研數據統計，貸款者在規定期限內還清貸款的概率僅為38.5%，不及貸款人數的一半；11.5%的貸款者沒有能力償還貸款；剩余50%的貸款者有能力償還貸款卻沒有在規定的時間內償還，存在比較嚴重的信用問題。（圖1）>

圖1　小額信貸屆期還款情況

（二）融資困難。目前，國際上的小額信貸組織普遍采用的融資形式是吸收存款、購買基金、代收罰金以及吸收入股。在我國，農村信用社小額信貸的主要資金來自于中央銀行提供的支農再貸款；非政府性質的扶貧基金會主要資金來源是社會公眾的捐贈；小額信貸公司主要靠企業股東的資金投入。我國小額信貸資金來源單一、渠道有限，一旦資金斷裂，我國農村小額信貸的發展必將受阻。

（三）管理滯后。根據調研數據統計顯示，大部分小額信貸公司沒有統一完善的管理制度和應對風險的具體措施，人員素質普遍較低，如圖2顯示，17.2%小額信貸從業人員為高中學歷；51.7%為大專學歷或者中專學歷；23%為本科學歷；研究生及以上學歷僅占8%，專業程度不高，業務知識和技能存在欠缺。（圖2）

圖2　小額信貸人員學歷情況

（四）貸款利率水平偏低。我國小額信貸的服務對象范圍廣泛，貸款額度小，小額信貸機構在進行項目時面臨著操作成本高和管理費用高的“兩高”問題。國際上發放的小額信用貸款的利率大概在16%～18%范圍內，在所調研的徐水地區，小額信貸的貸款利率只有6%～8%左右。低利率與高費用之間的差距長期造成的結果就是小額信貸機構積極性下降，紛紛退出農村小額信貸領域，農村小額信貸發展嚴重受挫。

（五）小額信貸公司客戶量小。如圖3顯示，當農民出現資金不足時，50%的農民都會選擇去銀行貸款，只有25%的人會選擇到小額信貸公司貸款，剩下的25%則是向農村信用社申請借貸。基于政策和市場環境的影響，小額信貸公司的資金少、營業網點少、貸款相應的配套服務不完備，抗風險能力不足，對客戶的吸引力小。（圖3）

圖3　資金不足時的貸款選擇

二、農村小額信貸存在的風險及成因

（一）農村小額信貸存在的風險

1、自然風險。農村小額信貸本身產生于農村地區，除了面向個體工商戶和小企業主外，更多的資金會投向對自然依賴性較強但是卻沒有抵抗力的種植業和養殖業。自然災害發生后，農業生產必定遭到重創，對農戶來說，虧損是不可避免的，而其中的虧損有些會轉化為信貸資金風險。

2、市場風險。市場風險主要指小額信貸公司在經營過程中因為金融市場因素的波動而產生的信貸資金受損的可能性。我國小額信貸機構面臨的最大的市場風險是利率風險。小額信貸公司在簽訂貸款合同時，一般按照當時的利率來規定，但是因為金融市場的不斷變換，利率也是不斷變化的，當信貸合同規定的利率低于市場利率時，小額信貸公司的成本將會增加，容易造成信貸資金的損失。

3、信用風險。信用風險，主要指貸款者信用意識淡薄無法履行貸款合同，造成小額信貸組織資金虧損而產生的風險，其實質就是道德風險。根據農村地區的現有情況而言，信用體制不健全，信用宣傳不到位，小額信貸又沒有保證人或者抵押物，農民的信用意識又淡薄，賴賬、逃債的情況時有發生，貸款屆期無法償還的現象更是屢見不鮮。

4、操作風險。操作風險指由于小額信貸機構內部管理體系不完善，人員操作不到位而產生的風險。信用貸款關系到小額信貸組織的資金安全問題，應該嚴格規范的按照操作程序進行，但是在實際工作中，小額信貸組織面向的對象范圍廣、工作量大，而小額信貸組織人員短缺，以至于很多重要的基礎工作都是由村委會干部幫助完成的，這樣的行為偏離了原有的信用貸款規則。此外，信貸員學歷水平不高，專業能力較低，操作時的熟練程度不達標，隨機應變能力不足的情況下，操作風險也大大增加。

（二）農村小額信貸存在風險的成因

1、法律地位不明確，外部監管不到位。對于小額信貸公司而言我國一直沒有明確的法律予以管理，也就無法明確其法律主體資格。雖然其從事金融業務但卻不是金融機構，在經營過程中也不能吸收存款以擴大資金來源，一定程度上造成其融資困難，且因為沒有明確的法律地位，農戶對小額信貸公司不甚信任，客戶資源大大流失。

2、農村小額信貸的信用制度不健全。第一，貸款者信貸資料記錄不完善。在我國大多數的農村地區，小額信貸公司的成立時間短，信貸隊伍力量單薄，資源有限。又因為小額信貸公司面向的對象分布廣泛、數量眾多且貸款額度相對較小，小額信貸公司采取的是手工操作完成信用檔案建設，信貸業務量大。之間的矛盾使農村小額信貸信息記錄不完善，一些小額信貸公司為了避免過多的工作量，對農戶的信譽、還款記錄等情況都沒有詳盡的記錄；第二，信用等級評價更新不及時。貸款者的信用等級是根據其自身的經濟活動而定的，但是在農戶拿到貸款以后，小額信貸公司對其的信用評價跟進不及時導致更新不及時，當農戶的信用等級下降幅度較大時，小額信貸公司不能及時發現問題，極容易造成信貸資金虧損；第三，農戶信用意識差。在農村地區信用宣傳范圍小，農戶對信用的了解程度低，沒有意識到信用的重要性，賴賬、逃債現象嚴重。

3、小額信貸業務運作機制不完善。首先，內部制約監督機制不完善。小額信貸組織內部缺乏有效的制約監督機制，業務員的工資與業務量緊密聯系，但是僅在數量上作出了要求，對于業務的規范性、準確性沒有嚴格的規定，也沒有制度或者部門來監督業務員完成業務的安全性。由于監督機制不完善，一些信貸員往往為了自身的利益而隱瞞一些可能會對公司造成損失的信息，如貸款人的信用問題、資金狀況等；其次，人員管理存在漏洞。根據調查顯示，除農村信用社等國有性質銀行從業人員的學歷為本科或以上，大多數的小額信貸組織從業人員的學歷都為專科，甚至是高中學歷。學歷與工作人員的專業素質具有直接的聯系，小額信貸的所有工作都極具嚴謹性，任何一個環節出現極小的錯誤都可能對企業或者個人產生巨大的損失。然而，現實生活中，有資金來源、有人脈才是能夠進入小額信貸組織工作的用人標準，這在很大程度上決定了小額信貸從業人員不高的專業素質。

三、我國農村小額信貸風險防范的法律對策

（一）出臺專項立法和優惠政策

1、對農村小額信貸進行專項立法。從國際農村小額信貸的發展來看，大多數的國家都對小額信貸進行了立法，通過法律來監管小額信貸的發展。我國也應該對農村小額信貸進行立法，明確小額信貸組織在市場經營中的主體地位，規定小額信貸組織的監管機構、監管內容和監管方法。在立法中給予小額信貸組織一定的自由，允許其在不損害金融市場安全性的前提下自主地調整貸款利率，以保證其能夠盈利并實現可持續性發展。

2、政府出臺優惠政策支持農村小額信貸發展。首先，對小額信貸組織采取稅收優惠政策，對其具有扶貧性質的小額信貸采取稅收減免的政策，鼓勵小額信貸組織進行具有扶貧性質的貸款活動。由于小額信貸組織一直面臨著費用高盈利少的矛盾，為了減少兩者之間的差距，在企業所得稅和營業稅方面要采取優惠政策；其次，利用財政政策加大對農村小額信貸組織的資金支持，對于小額信貸組織發放貸款時產生的合理虧損，政府財政部門對其進行補貼，減少小額信貸組織發放貸款時費用高和盈利少的差距。

（二）完善農村小額信貸監管機制。由于小額信貸組織的特點各不相同，因此要采取分類監管的措施，針對不同種類的小額信貸機構制定符合其自身條件的監管方法。首先，對只貸不存的小額信貸公司而言，要由中國人民銀行和各地方政府按照非審慎性監管原則，制定符合當地實際情況以及農村小額信貸公司的監管政策，在非審慎性監管原則的基礎上實行自愿注冊、信息披露等相關制度；對于農村信用合作社一類的金融機構而言，要由中國人民銀行和銀行監督管理委員會按照審慎性監管原則對其進行監督和管理，由于該類金融機構能夠進行吸收公眾存款的業務行為，交易規模較大，影響力大，對其監管措施也要更加嚴格。農村小額信貸作為一種新穎的金融項目不同于傳統的金融項目，在傳統金融項目的基礎上，科學的制定農村小額信貸項目的資本金、資本充足率、流動要求、報告要求等標準，制定符合小額信貸特點的監管方案。

（三）優化農村小額信貸業務運作機制

1、建立有效的內部制約監督機制與激勵機制。小額信貸組織在信貸員進行業務辦理時要根據實際情況確定信貸員應承擔的責任，通過承擔責任規范信貸員的行為。設立監督部門或小組，對信貸員的業務行為進行監督以及指導，利用部門之間的制約性和合作性降低操作風險。在規定信貸員責任的同時，建立同步的激勵機制以提高業務員的工作積極性。

2、加強人員管理，提高員工職業素養。小額信貸組織要定期開展業務培訓，通過模擬實踐等形式，逐步提高員工的專業能力；進行人員招聘時，要提高應聘人員的學歷要求，從整體上提高員工的學歷，以減少實際操作中可能的風險。

3、因地制宜創新小額信貸產品。針對不同的行業種類、不同地區設置小額貸款種類。例如受自然災害影響較小的室內種植業，可以適當的提高放貸金額；相對的室外種植業則要降低放貸金額，提高貸款利率；在農業基礎設施較為完善的地區，可以擴大投入放貸資金額度，設立多種樣式的信貸產品；在農業基礎設施薄弱的地區，同樣要設立多種形式的小額信貸產品，但是要控制貸款額度。同時，小額信貸公司在發放貸款時可以鼓勵農戶購買小額信貸保險。

（四）建立完善的農村小額信貸信用制度

1、利用互聯網金融的優勢完善農戶信貸信息記錄。在互聯網金融迅速發展的大背景下，小額信貸公司可通過進入全國范圍的個人信用信息數據庫，充分掌握農戶信用信息。小額信貸組織在向農戶提供貸款前，農戶提出貸款請求后，可在數據庫內搜尋農戶的信用信息，完善信用記錄。同時，還要對農戶進行實地走訪調查，全方位的了解和監督，包括了解農戶的家庭人口數量、收入支出情況、資金狀況以及信用等級，以確保農戶自身信息的準確性。

2、及時更新信用評價等級系統。小額信貸組織向農戶提供貸款后，要進行實時的監督和檢查，定期走訪客戶，了解客戶的資金狀況和信用情況及時更新信用評級等級系統。同時，要對風險進行實時分析，當貸款人的違約風險超過可控制的范圍時，要采取有效措施加以防范。如，當出現農戶不按規定使用貸款時，小額信貸組織可采取降低貸款資金數額、提高貸款利率、縮短貸款時限等措施來降低風險。

3、加強信用宣傳，提高信用意識。小額信貸組織要加強信用宣傳，提高廣大農戶對信用的關注度，使其認識到信用的重要性，建立“誠信至上”的社會氛圍。加大法律宣傳，使農戶能夠自我約束，做一名誠信至上的人。從意識層面提高農戶的信用，以保證農戶在獲得貸款后，嚴格按照貸款合同行事，降低信用風險。

主要參考文獻：

［1］張權輝.農村小額信貸存在的風險、問題及對策研究.生產力研究，2013.2.

［2］王智杰，左停.國外小額信貸扶貧實踐、問題及對中國的啟示.世界農業，2011.12.

［3］夏榮靜.關于我國農村小額信貸發展的研究綜述.經濟研究參考，2011.12.

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本文為河北金融學院應用性本科畢業論文（設計）支持計劃項目資助