基層農村金融組織發展現狀調查及對策

孫銳 郭娜英 何聲衛等

摘要在實地調研的基礎上，概述了玉田縣農村金融改革基本情況。運用案例分析方法，選取興玉擔保公司、融豐小額貸款公司、鴉鴻橋鎮福泰農村資金專業合作社為具體案例，從機構情況、主要金融業務、風險防范措施3個方面詳細分析了玉田縣農業擔保公司和新型農村金融組織發展現狀，總結得出該縣農村金融組織發展仍然存在以下問題：缺乏為農民專業合作社量身定做的貸款產品，缺少農村土地承包經營權抵押和處置的具體辦法，對農村資金互助組織缺乏有效監管，國有銀行吸儲惜貸的現象仍未改變。對此，提出了拓寬農業抵押渠道、創新面向現代農業的金融產品與服務、規范發展農村資金互助組織、建立農業貸款風險補償機制等對策建議。

關鍵詞農村金融組織；農業擔保公司；農村資金互助組織；玉田縣

中圖分類號S-9文獻標識碼A文章編號0517-6611（2015）31-384-03

Investigation and Countermeasures of the Development of Rural Financial Organizations at the GrassRoots Level—Yutian， Hebei as an Example

SUN Rui1，GUO Naying2，HE Shengwei3 et al

（1. Farmers daily office， Beijing 100025；2. Economic management station， the Ministry of Agriculture，Beijing 100125；3.The development planning department， the Ministry of Agriculture，Beijing 100125）

AbstractBased on the field investigation， this paper summarized the basic situation yutian county rural financial reform.Using case analysis method， took Xingyu guarantee company， Rongfeng microcredit company， Futai Yahongqiao town rural capital professional cooperatives for the specific case， from institutional situation， the main financial business， risk prevention measures three aspects，the development current situation of agricultural guarantee company and newstyle rural financial organization in Yutian County were analyzed in detail， concluded that the county rural financial organization development still exist the following problems：lack of serving the farmers professional cooperatives loan products， lack of specific measures for the right to the contracted management of rural land mortgage and disposal，lack of effective supervision of rural capital mutuals， the phenomenon of stateowned bank deposittaking and reluctant to lend wasted remain unchanged.In this paper， broaden the agricultural collateral channels， innovated financial products and services for modern agriculture， standardized the development of rural capital mutual aid organizations， founded agricultural loan risk compensation mechanism， etc. countermeasures and suggestions were put forward.

Key wordsRural financial organizations；Agricultural guarantee company；Rural capital mutual aid organizations；Yutian County

河北省玉田縣于2011年12月被農業部、中國銀監會等部門批復為全國農村改革試驗區，是全國6個農村金融改革試驗區之一，承擔建立現代農業投融資機制改革試驗項目任務。根據《關于<河北省玉田縣建立現代農業投融資機制試驗方案>的批復》（農（試驗區）辦〔2011〕25號），改革試驗的目標是：在充分發揮原有金融機構作用的基礎上，進一步創新投融資方式，健全信用擔保體系，拓寬投融資渠道，建立由政府主導的農業擔保公司，設立村鎮銀行，在5年內初步建立起分工合理、競爭有序、支持有力的現代農業投融資體系，同時不斷擴大業務范圍，探索以服務“三農”為主的中小型企業融資擔保新途徑[1]。為了摸清河北省基層農村金融組織發展現狀，筆者所在的農業部“接地氣 察民情”河北調研組在玉田縣展開了實地調研，通過具體案例分析當前農村金融組織發展面臨的問題，提出針對性建議[2-3]。

1玉田縣農村金融改革基本情況

1.1組建農業擔保公司和新型農村金融組織一是組建興玉農業擔保公司，以服務新型農業經營主體為目標，全力為各類農業經營主體提供融資擔保。二是組建小額貸款公司4家，累計提供涉農貸款6.7億元。三是組建鴉鴻橋鎮福泰、陳家鋪鄉集強2家農村資金專業合作社，擁有社員1 868戶，資金總額3 976萬元，累計投放互助金10 279.4萬元。四是積極籌建村鎮銀行。目前正在推進以玉田縣昌泰紙業有限公司為主發起人的村鎮銀行組建工作，報中國銀監會審批。

1.2 擴大縣域銀行業金融機構數量和規模

玉田縣設有銀行業金融機構10家、82個網點，其中農村網點50個，占全部網點的60%（表1）。全縣金融機構各項存款余額292億元，各項貸款余額137.7億元，平均存貸比為47%。

1.3優化農村金融服務環境

玉田縣加強農村信用評級體系建設，擴大信用鎮、村、戶評審范圍，突出做好新型農業經營主體的信用評價體系建設。同時，加強農村金融基礎設施建設，積極拓展EPOS、商易通、農商通等業務，為農民提供便捷、高效的服務。

1.4探索創新農村金融運行機制一是建立以資金整合使用為重點的財政投入機制。2012年以來全縣累計爭取市以上現代農業發展資金3.98億元，其中中央財政2.85億元，省級1.01億元，市級1 107萬元，縣級5 895萬元；整合用于現代農業發展資金2.30億元。二是建立以提高涉農保險覆蓋面為保障的銀保互動機制。2013年全縣玉米、小麥、能繁母豬、奶牛等政策性保險覆蓋面達到95%，較上年增長10%。承保育肥豬3.1萬頭、風險額1 520萬元。建立銀保互動，2013年共為擔保抵押物提供財產保險190筆、風險額7億元，為貸款人提供借款人意外保險390筆、風險額5 000萬元。三是建立以統借統還為基本模式的“四臺一會”融資機制。組建“管理、公示、借款、擔保”4個平臺和農業融資信用協會，將新型農業經營主體的貸款項目打捆，以實現向國家開發銀行等金融機構統借統還。目前該縣正在對第一批1 060萬元的貸款項目進行調查評審。

2基層農村金融組織發展現狀分析

2.1農業擔保公司和新型農村金融組織情況選取3個典型案例，對玉田縣農村金融組織發展情況進行詳細分析。

2.1.1興玉擔保公司。

（1）機構情況。玉田縣興玉擔保有限責任公司位于玉田縣城，于2012年12月18日經河北省工信廳中小企業局審核批準設立，為國有獨資企業，縣財政撥款注冊資金5000萬元。公司設立了由5人組成的董事會和7人組成的監事會，組建了擔保業務部、財務部和風險防控部，建立了《擔保業務操作管理辦法》《擔保項目評審制度》《農村資產評估管理暫行辦法》《農村產權交易管理辦法》《內部風險防范控制制度》等運行管理制度。公司不設立分支機構。

（2）主要金融業務。公司與縣農行合作，為縣域內農業加工企業、農民專業合作社、種養大戶等提供融資貸款擔保，助推現代農業發展。公司與借款人簽訂委托擔保合同。擔保費按照擔保金額的2%收取，項目評審費按照100萬元以下貸款800元、100萬元以上貸款1 500元的標準收取。目前已為縣內的8家農業產業化龍頭企業、種養大戶、農民專業合作社提供擔保，擔保責任余額1 950萬元，還有8筆1 100萬元擔保項目正在銀行審批之中。

（3）風險防范措施。一是反擔保措施。玉田縣政府于2014年3月專門印發《玉田縣農村資產使用權所有權反擔保抵押貸款管理暫行規定》（玉政字〔2014〕13號），明確公司要求全部客戶提供反擔保措施，反擔保比率達到100%，并視反擔保抵押物風險不同，嚴格控制擔保貸款最高限額：土地承包經營權（包括土地預期收益）和集體建設用地使用權（包括地上建筑物）最高不超過評估價值的70%；林權和農村房屋所有權（包括宅基地）最高不超過評估價值的60%；保險農畜和水產品、庫存產品、大型農機具等機器設備最高不超過評估價值的50%。上述農村資產由公司采取實地測算并與借款人協商的方式進行價值評估，將反擔保抵押物書面說明（包括名稱、數量、性狀、所在地以及是否已設定反擔保抵押等內容）作為反擔保抵押合同的附件。二是反擔保抵押物處置措施。公司成立玉田縣農村產權交易中心，在各鄉鎮成立分中心，負責上述抵押農村資產的流轉交易。截止目前，尚未發生逾期未還貸款而處置抵押農村資產的情況。三是代償準備措施。公司共提取3項代償準備金。其中，未到期責任準備金按每筆擔保費收入的50%提取，已計提19.5萬元；擔保賠償準備金按不超過當年年末擔保余額1%提取，提到3%時實行差額提取，已計提11.0萬元；一般風險準備金按年末稅后利潤的10%提取，已計提1.54萬元。截至目前擔保業務未發生代償情況，計提的準備金未動用。四是嚴格外部監管。按照規定接受省工信廳、市縣工信局、縣財政局、縣金融辦、縣改革試驗辦監管。

2.1.2融豐小額貸款公司。

（1）機構情況。玉田縣融豐小額貸款有限公司位于鴉鴻橋昌升商貿物流廣場，由玉田縣志達貿易有限公司作為主發起人、與9位自然人股東共同出資設立，于2010年12月20日經唐山市人民政府批準、河北省金融辦備案成立，唐山市工商局注冊。注冊資本金1億元。內設董事會、監事會、貸款審批委員會、業務發展部、風險監控部、財務部，全部任職人員18人，建立了《融豐小額貸款有限公司章程》等管理制度。公司不設立分支機構。

（2）主要金融業務。按照“只貸不存”的原則，在玉田縣域范圍內，向農戶、個體創業者、小企業發放小額貸款，解決臨時性資金需求。主要采用第三方擔保方式。不發放抵押貸款。

（3）風險防范措施。一是嚴格控制貸款額度。每筆貸款不超過50萬元，每戶貸款余額不超過300萬元。二是提取貸款風險準備。按正常貸款的1.5%、關注貸款的3%、次級貸款的30%、可疑貸款的60%、損失貸款100%的標準提取。三是與河北省金融辦小貸協會聯網，通過華夏銀行“河北省小額貸款公司運行監管信息系統”辦理各項業務。四是嚴格外部監管。公司按照規定接受市、縣金融辦監管。省金融辦小貸協會每年聘請會計師事務所對其全部業務進行審計。

2.1.3鴉鴻橋鎮福泰農村資金專業合作社。

（1）機構情況。福泰資金合作社位于鴉鴻橋鎮劉現莊村，隸屬于劉現莊集團，于2012年1月19日由鴉鴻橋鎮30名自然人發起，認繳股金500萬元（基礎股金），在玉田縣民政局注冊登記為民辦非企業單位（合伙人）。設立了成員大會、成員代表大會（15人）、理事會（5人）、監事會（3人），工作人員分為出納、會計、微機、復核和經理5崗7人，建立了《福泰農村資金專業合作社章程》和管理制度。目前成員1 034人。合作社不設立分支機構。

（2）主要金融業務。一是從成員中吸收互助金。互助金是成員平時存的余錢，享受固定利息回報，年底不能參與分紅。互助金年利率執行農村信用社同期同檔存款利率。目前已吸收互助金1 600萬元，股金1 200萬元，資金總量達2 800萬元。二是向成員投放資金。成員借款需有保證人擔保。5萬元以下由2名保證人（可以是本鎮非成員）擔保，5萬～10萬元由3名保證人擔保。不需要抵押，手續相對比較簡便，最長3～4 d就能借到款。包括5個步驟：①提交借款申請書；②2名信貸員開展借前調查，填寫調查情況表；③理事會審議、理事長審批；④簽訂借款合同；⑤放款及借后跟蹤。資金投放年利率執行農村信用社同期同檔貸款利率。成員借款數量與本人股金額沒有關系。

（3）風險防范措施。一是嚴格控制持股比例。單個成員持股比例不超過股金總額的20%。基礎股的出資成員不能從合作社借款，防止變相撤股。二是嚴格控制資金額度。要求合作社運營時間1年內，資金總量不超過1 000萬元，3年內不超過5 000萬元，防止資金膨脹。單個成員借款余額不得超過10萬元。三是嚴格實行成員制。合作社不得從非成員中吸收資金，也不得向非成員投放資金。四是嚴格外部監管。合作社接受縣政府園區辦和農牧局的雙重監管，每季末報送報表。每年由唐山市會計師事務所審計，并出具審計報告。

2.2玉田縣農村金融發展存在的主要問題

盡管玉田縣農村金融改革得到了較快發展，但隨著農業現代化進程的加快和新型經營主體的發展，金融支持農業發展仍然面臨一些老情況和新問題。

2.2.1缺乏針對農民專業合作社量身定做的貸款產品。目前，玉田縣農民專業合作社達到505家，在生產和經營過程中，大多面臨生產投入多、資金缺口大的問題，但各家銀行除了小額農戶貸款及類似產品外，幾乎沒有針對合作社量身定做的貸款產品，只能按小企業貸款準入門檻執行，要求以房產抵押或機器設備動產質押，但幾乎沒有合作社能夠提供符合標準的有效足值抵押質押物。

2.2.2缺乏農村土地承包經營權抵押和處置的具體辦法。盡管中央“允許承包土地的經營權向金融機構抵押融資”，玉田縣興玉擔保公司在農民土地承包經營權、宅基地使用權等抵押擔保方面開展了創新探索，但還面臨著制度障礙。比如，在擔保法、物權法方面，對土地承包經營權、宅基地使用權抵押存在法律障礙，金融機構要開展相關業務面臨法律風險。另外，對于上述農村資產，沒有明確統一的抵押登記部門，難以辦理抵押登記手續；也沒有規范的評估作價方法，難以根據抵押物價值確定貸款金額。

2.2.3缺乏對農村資金互助組織的有效監管。一方面，不支付固定回報或者控制吸收資金，互助資金規模就會偏小，帶來業務管理粗放，工作人員金融知識培訓跟不上，影響風險防范和業務拓展工作。另一方面，支付固定回報或者不控制吸收資金，互助資金規模就會膨脹，容易擴大吸儲放貸范圍，突破社員制、封閉性原則，產生各種金融風險[4]。

2.2.4國有銀行吸儲惜貸的現象仍未改變。各家銀行均在農村地區大力吸收儲蓄存款，有的還實行存款獎勵，但在發放貸款尤其是農業貸款方面慎之又慎。保證擔保貸款額度較小，滿足不了大額資金需求。抵押擔保貸款審查程序較多、審批時間較長，對抵押質押物的要求較高。銀行進行貸前調查和貸時審查，考察的主要也是借款人的經濟實力。有人將這種現象稱之為“劫貧濟富”[5]。原因除了銀行缺乏相應的貸款產品外，農業生產面臨的自然風險和市場風險大是重要因素。

3完善金融支持農業的對策建議

3.1拓寬農業抵押渠道

從調研情況看，農業抵押貸款仍是目前解決新型農業經營主體大額貸款需求的重要手段。應盡快研究修改物權法、擔保法等法律的有關規定，允許農村土地經營權抵押，為開展土地經營權抵押貸款破除法律障礙。同時，完善相關配套制度，出臺農村土地經營權抵押具體辦法。

3.2創新面向現代農業的金融產品和服務

針對新型農業經營主體的信貸需求特點，加強金融產品和服務創新。適當增加縣級支行的放貸權限，創造適合農民專業合作社特點的貸款產品和金融服務。通過政策激勵與監管并重，強調落實縣域金融機構支農責任，明確金融支農的數量指標和種養業貸款占貸款余額的比重要求。同時，調整基層農村金融組織的組織結構，針對電話銀行、網銀、銀行卡業務的發展和POS機、E-POS機等基礎設施增設對柜員業務需求量下降的實際，適當壓縮柜員數量，增加外勤人員（客戶經理）數量，以開發和鞏固農村客戶群，更好地滿足農村客戶需求。

3.3規范發展農村資金互助組織

采取統一規范、分類管理的辦法，由銀監、農業、財政等部門共同制定符合農業農村實際，統一有效的金融監管辦法，分別對資金互助組織進行指導和監管，適當降低監管標準，有效控制金融風險。開發資金動態監控軟件系統，將所有資金互助組織的全部業務納入軟件系統進行監管，確保資金安全。開展金融專業培訓，加強從業人員金融業務知識、風險防控意識。通過多種方式，在農村地區普及金融知識，宣傳信用法制，增強農民信用觀念。

3.4建立農業貸款風險補償制度

按照區分對待、規范運行、便于操作、適當補償的原則，由各級政府建立農業貸款（種養業貸款）風險補償制度，對農業貸款余額、農業擔保貸款余額達到一定比例的金融組織，當出現農業貸款損失、擔保代償損失時，由財政給予適當補償，以減輕金融組織的農業貸款及擔保風險壓力，支持各類金融組織加大農業貸款投放力度，推動完善農村投融資體系，為農村經濟發展創造良好的金融環境。

安徽農業科學2015年

參考文獻

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