加強企業依法合規經營的對策

王卓婭

現階段企業依法合規經營中存在的主要問題

（一）依法合規責任意識不強

盡管企業依法合規工作不斷深入，廣大干部員工依法合規意識有了明顯提升，但仍有一些部門和人員存在“事不關己”的思想，認為合規管理就是合規管理部門或后臺部門的職責。這種認識上的偏差導致其放松對自身的合規要求，面對激烈的市場競爭可能鋌而走險，觸犯國家法律法規和監管規定，最終受到監管機關的處理，影響公司聲譽。

（二）依法合規執行力較弱

雖然企業制定了較為健全的依法合規制度體系，但一些機構在制度的宣導和落地等方面工作還需加強，依法合規能力不足，客觀上造成合規管控措施的執行不夠到位。一些機構按制度辦事、按流程操作的意識不強，存在一定的僥幸心理，不能很好地處理短期利益和長遠利益、局部利益和全局利益的關系，致使合規管控制度和措施難以得到有效執行，違法違規問題不斷出現。

（三）銷售渠道的依法合規問題較為突出

銷售渠道直接面對市場競爭，用工方式多樣，機構人員龐雜，管控手段有限，依法合規培訓難以完全到位。面對激烈的市場競爭，極易因競爭對手或業績任務的壓力導致競爭手段變形，出現違規風險。同時，隨著企業業務的不斷發展，新的業務類型不斷出現，但經營模式還未成熟，這對企業政策把握能力及合規管控能力提出了嚴峻的挑戰。

（四）依法合規檢查工作成果運用不到位

近年來，企業依法合規檢查范圍不斷擴展、程度不斷深入、手段不斷豐富，發現了大量問題和違規隱患，并及時予以提示和整改，取得了一定的工作成效。但到目前為止，檢查成果運用還不夠到位，各種內外部檢查所揭示的大量違規問題客觀上要求企業配備足夠的人力進行整改督促工作，部分檢查部門提交工作報告后未持續跟蹤問題整改，缺乏暢通的信息流轉渠道和壓力傳導機制。

企業依法合規經營存在問題的對策

（一）注重加強教育培訓

應將依法合規教育列入干部員工學習計劃，通過組織黨委中心組學習、召開民主生活會、舉辦專題講座等方式，結合 “誠信教育”、“廉潔教育”、“普法”等工作，深入開展合規意識及合規知識的教育培訓，營造良好的依法合規文化氛圍，不斷推進合規教育培訓的制度化、經常化，增強干部員工的依法合規意識，提高依法合規經營的能力和水平。

（二）積極開展企業合規評估工作

每年認真開展企業合規評估工作，在全面收集分支機構違法違規情況的基礎上，對企業合規經營狀況進行量化評估，并及時通報評估結果，增強全局的合規經營意識；同時，要根據合規評分評級結果，找準合規工作中存在的薄弱機構和薄弱環節，進行合規提示并限期整改，及時化解違規問題和隱患，將合規評估結果與績效考核和干部使用管理掛鉤，發揮合規管理的警示和震懾作用。此外，要組織專業力量對違法違規問題進行分析，及時向管理層提出合規建議，并針對評估中發現的違規問題和苗頭性傾向進行有針對性的重點督導和跟蹤管理，為提升企業的合規經營管理水平提供有力的支持。

（三）切實加強制度執行力度

依法合規工作出現問題往往直接影響到企業品牌形象，進而妨礙企業發展的大局。企業要全面建立和推行合規工作“一把手”負責制，要切實加強對各級機構制度學習宣傳和制度落實情況的監督檢查，及時發現和糾正違反制度的行為，確保規章制度得到切實遵循；同時，要探索建立一套制度執行的考核機制，加強對制度執行的評估工作，進一步提升制度的執行效果。

（四）加大檢查和問責力度

一是組織開展全方位的監督檢查工作，綜合運用各種監督手段，開展效能監察、內部審計、巡視等專項檢查，推廣內控評價、風險評估、銷售風險督察等日常檢查，加強對關鍵崗位、關鍵業務流程和關鍵環節的監督檢查，及時發現潛在違規隱患并實施整改，做到業務檢查與合規促進同步；二是堅決執行針對違規問題的問責制度，在深入開展各項監督檢查工作的基礎上，嚴格按照有關問責制度要求，按照規定的程序查清問題產生的原因，明確責任人員及責任輕重，加大對違規經營行為的責任追究力度，切實提高干部員工的管理責任意識和風險意識，有效防范類似風險再次發生。

（作者單位：中國人壽西安區域審計中心）