銀行CFO的價值使命

文/本刊記者 鄭偉

銀行CFO的價值使命

文/本刊記者 鄭偉

作為銀行CFO，更重要的是使財務工作在銀行決策活動中發揮重要作用，同時對銀行的財務情況提供前瞻性的分析。

對于銀行業而言，穩中求進的策略和較高的風險管控能力可以說是保持業績增長的不二法則。在80多年的歷程中，恒生銀行一直遵循著這樣的理念，它不僅是香港本土銀行翹楚，也成就了香港股市風向標——恒生指數。上個世紀80年代中期，恒生銀行就開始在中國內地陸續設立網點，至2007年5月28日恒生成立全資子公司——恒生銀行(中國)有限公司（下稱“恒生中國”），正式深耕內地市場。

01取消存貸比之后的市場空間

近日，十二屆全國人大常委會第十六次會議通過修改商業銀行法的決定，刪去現行商業銀行法中規定的商業銀行存貸比不得超過75%的指標要求。

在恒生銀行（中國）有限公司首席財務官林志威看來，存貸比的取消意味著銀行將有更多的資金可以用于貸款，盈利能力將增加，從長期來看是利好的。同時，這也意味著利率市場化進一步向前推進，由以往的政府管制方式變為讓市場發揮調節作用。林志威指出，“在現有銀行資本充足率與存款準備金已經可以滿足監管要求的條件下，取消銀行存貸比的法定指標，不僅可以促進銀行自我管理水平的進步，也有利于貨幣政策的傳導?！?/p>

加入恒生中國之前，林志威大學畢業后即就職于畢馬威香港，之后擔任審計師、合伙人、金融服務業審計合伙人和內部審計、風險管理和合規服務合伙人等職位。2014年加入恒生中國，對恒生中國的業務優勢有著深刻的認識。他認為，恒生中國一直堅持審慎穩健的原則，在嚴格遵照監管要求的前提下，及時把握政策動向開展業務。存貸比的取消給恒生中國帶來了更多的機遇和發展空間，同時也提出了更多的挑戰。隨著銀行市場的逐步開放與存款利率上限的提高，社會資本正越來越多地進入銀行業，傳統的銀行正面臨著新加入市場主體的競爭，這樣的市場化競爭不僅不會停止，還會越來越激烈。林志威建議，“作為傳統銀行，需要加快戰略轉型，提高中間業務收入占比，減少對傳統凈利息收入的依賴；同時提高風險定價能力，提高貸款的風險調整后收益率，減少資金成本上升的負面影響；提高資產負債管理能力，拓展融資渠道，開拓資金運用渠道?！?/p>

02“公私兼顧”

作為較早進入中國內地的外資銀行，恒生中國深諳內地市場發展走勢，以長三角、珠三角和環渤海區域為業務拓展重點，秉承母行審慎經營原則，穩健發展內地業務。截至2015年上半年，恒生中國在內地20個城市共有52家分支行。林志威介紹說，“過去的一年里，恒生中國繼續貫徹長期發展策略，提升營運設施，充分利用已有的跨境網絡優勢，使內地業務取得了均衡增長。雖然經營環境充滿挑戰，但恒生中國的貸款及存款業務仍保持穩步增長?！?/p>

恒生中國在跨境金融服務及貿易服務等方面有豐富的經驗和專長，在業務拓展中，注重充分利用跨境優勢和經驗，加強與母行的聯動，著力開發人民幣跨境業務產品及服務，打造恒生中國以優質跨境金融服務為核心的競爭力。在對公業務方面，立足于中國經濟發展的現狀及本土企業對銀行服務需求的特點，不斷加深與母行恒生銀行的聯動，利用恒生在內地與香港兩地豐富的貿易、財資產品資源及經驗，為本土企業制訂跨境業務方案，同時實現了為客戶節省成本、降低匯率風險以及信用風險等目標。

首先，恒生中國可以幫助內地企業解決最基本的貸款融資及貿易融資問題，依托母行在香港的實力，可為企業提供內保外貸、內保直貸等跨境服務，配合企業跨境業務的發展。其次，恒生中國專業的資金管理團隊可以提供跨境資金池、銀企直聯等方案，大幅提高企業資金使用率。最后，恒生中國還專門為中小企業提供供應鏈融資，借力核心企業，為上下游中小企業提供便捷的融資服務?！昂闵袊鵀閮鹊仄髽I，尤其是有計劃去香港市場發展業務的內地企業，提供綜合的跨境業務，幫助企業降低資金成本，解決企業在發展成長中遇到的融資問題。恒生中國希望以優質的金融產品和服務陪伴內地企業一同成長?！?/p>

另一方面，在積極拓展對公業務的同時，恒生中國并沒有忽視個人業務的創新。林志威說，“恒生中國順應財富管理市場的發展趨勢，深入研究客戶需求，不斷創新，開發靈活多元的產品和服務?！敝档靡惶岬氖?，隨著內地與香港兩地跨境金融需求的上升，恒生中國推出了“優越理財中港通”服務，幫助個人客戶靈活安排陸港兩地賬戶資金，實現不受時間與地點限制的便捷管理模式。

林志威表示，“恒生中國在秉承豐富的財富管理經驗基礎上，提供了全面多樣的投資理財和保險產品，助客戶實現理財創富的目標?！?/p>

此外，在滬港通開通之際，恒生中國適時推出了恒生指數基金，為想參與港股市場捕捉滬港通投資機遇的客戶，提供靈活申贖的投資平臺，大大提高了其資金流動效率。在提供更多資產配置選擇的同時，也為兩地的金融聯動起到積極的推動作用。

03與業務共同成長

今年兩會以來，中國金融改革的步伐明顯加快。在改革大方向已經清晰的前提下，各項具體措施呼之欲出：存款保險制度落地；民營銀行設立加速；深港通啟動，外資投資門檻降低；合格境內機構投資者放開，推出QDII2；同時，繼上海自貿區之后，更多地區的自貿區方案也開始推行。林志威坦言，“經濟發展的大環境在隨著國家的政策不斷調整變化，金融業的改革為我們帶來了挑戰，也帶來了機遇。但作為一家植根香港的銀行，跨境業務以及內地與香港的聯動仍是恒生中國的主要優勢，未來恒生中國將繼續加強與母行聯動，發揮境內境外兩個平臺的優勢，爭取更多的業務機會，為打造優越的跨境金融伙伴而努力?！?/p>

志威：恒生中國深研究客戶需求，不創新，開發靈活多產品和服務。

加入恒生中國之前，林志威一直在畢馬威香港供職，但期間的大部分時間都在內地參與多家金融機構的上市項目，所以可謂是見證了內地金融市場及大環境的變遷。他認為，雖然新加坡、倫敦等地區已經陸續成為重要的人民幣離岸市場，給香港帶來一定競爭。但目前來看，香港從人民幣存款總量、RQFII額度以及其他先行先試政策的落實等方面，都決定了香港在未來人民幣國際化進程中仍將扮演領先角色。

首先，在金融市場發展水平方面，香港市場已經超出了傳統人民幣業務供應中心的角色，在融資、資產管理以及衍生產品發展方面都取得了理想發展。在政策上，中央政府對于香港“先行先試”的扶持，也讓恒生中國相信，未來香港作為離岸人民幣市場的獨特地位仍會存在。其次，融資方面，香港的業務從過去單純的商業貸款發展到近幾年跨境的貸款試點計劃的推行，像上海自貿區、前海地區的跨境人民幣貸款，不僅可以降低資金成本，也可以通過外匯市場交易差價獲得利潤空間。最后，投資方面，近兩年香港的銀行在提供的服務、產品或者在同業市場、銀行市場中的產品種類等都得到逐漸完善，包括債券、股票、基金或者其他不同類型的投資工具在香港離岸人民幣市場都可以找到。

林志威相信，“內地與香港的金融市場在互惠互利的情況下一定能保持健康發展，并且，香港在人民幣國際化進程中將扮演更重要的角色。”

04職場新感悟

1998年從香港理工大學畢業后，林志威任職于畢馬威香港金融服務業審計及內部審計部門，2011年晉升為畢馬威香港內部審計、風險管理和合規服務合伙人。2014年，林志威離開了工作超過15年的工作環境，轉投恒生銀行（中國）有限公司擔任CFO一職。這一轉變充滿挑戰。但在林志威看來，無論是在會計師事務所擔任合伙人，還是在企業擔任CFO，創造并提升企業價值一直是他的使命?！皳纹髽I的CFO，我有更多機會關注企業戰略層面的問題及重新梳理、厘清企業的財務系統，提升財務團隊的工作效率，進而提升企業的價值。而在四大會計師事務所工作的經歷，培養了我嚴謹、專業的工作態度，這種態度始終伴隨著我。”

回想起在四大會計師事務所的歲月，林志威對很多片段仍然記憶猶新。剛進會計師事務所工作時，他常常被派往內地工作。那些日子中有過連續五天通宵達旦的工作，有過在室外攝氏零下十幾度的嚴寒中進行盤點?！半S著每一項任務的完成，我不斷積累著寶貴經驗，這使我更有力量面對未來的挑戰，并用積極的態度面對挑戰，這往往是解決問題的最重要的基石?！?/p>

林志威堅信，每一份職業都會伴隨著壓力，但往往壓力越大，工作的動力也越大。他認為，作為銀行的CFO，除了傳統后臺財務報表的工作，更重要的是使財務的工作在銀行決策活動中發揮重要作用，同時對銀行的財務情況提供前瞻性的分析。“隨著中國走向國際大舞臺，監管機構對銀行的要求日益嚴格，將來的挑戰是可預見的。而當我每天醒來，懷著興奮的心情走進辦公室，面對新一天的任務和挑戰，我就明白工作的壓力已經化為對工作的熱情，這將是我職業生涯中更為強大的推動力?！?/p>