廉政風險防控下的醫院采購領域權力運行監控信息化研究

吳雯瑾，曹少平，季慶英

（上海交通大學醫學院附屬上海兒童醫學中心，上海 200127）

廉政風險防控下的醫院采購領域權力運行監控信息化研究

吳雯瑾，曹少平，季慶英

（上海交通大學醫學院附屬上海兒童醫學中心，上海 200127）

近年來，國家加強對于反腐的力度，廉政風險防控構建已成為了醫院現階段權力運行監控機制的主要內容，而信息化是權力運行監控程序設置的有效手段及運用工具。本文以上海交通大學附屬上海兒童醫學中心為例，介紹通過風險管理導向下對于醫院采購流程梳理風險點，建立醫院采購流程的權力運行監控系統的經驗，以期為醫院權力運行監控信息化提供一些依據。

廉政風險防控；醫院；權力運行監控

0 引言

2009年，中紀委十七屆四次全會報告首次提出了“廉政風險防控”概念。2011年8月中央紀委駐衛生部紀檢組、國務院監察部駐衛生部監察局在全國衛生系統治理商業賄賂調研課題交流會中提出要求，在上海部分公立醫療機構在廉政風險防控機制下開展權力運行監控系統建設試點工作。風險管理是指通過風險識別、風險估計、風險駕馭、風險監控等對風險加以防范，即把風險減至最低的管理過程。廉政風險防控機制是指運用系統論、管理學和信息學等現代管理理論和方法，對權力運行各個方面的重要環節的廉政風險實施有效防控，實現內部監管與外部監督、行政業務與廉政工作、思想防范與制度約束的有效結合，最大限度地降低腐敗行為的發生。

我院在對近年醫療機構商業賄賂相關案件分析的基礎上，結合我院管理的現狀，選擇采購管理工作作為權力運行監控信息化系統的試點，進行業務調研，流程風險點分析與識別，采購流程再造等過程，探索建立醫院采購領域權力運行監控信息化系統。

1 分析醫院采購現有流程，尋找流程中風險點加以分析與識別，明確風險防控的關鍵環節

從風險防控的角度出發，針對醫院現有的采購流程，尋找流程中風險點，按照風險描述、風險等級、風險告知3個方面進行對采購流程中關鍵環節進行排查。采購流程主要由采購申請、采購審批、采購方式（招標、院內比價）、合同傳閱和審計、合同支付與驗收等5大環節組成，在不同環節都存在低、中、高等級風險點。例如，風險防范制度不系統，制定一些廉政風險管理制度落實不到位，制度落地缺乏一定的抓手。風險崗位人員對已有制度知曉與運用不夠。采購流程監督方法過于單一，存在滯后的情況。

2 探索建立采購領域權力運行監控信息化系統

2.1 系統建立

醫院基于采購領域風險防控的普遍關鍵環節集中在自有裁量權幅度過大、運行程序不規范、監督滯后等權力運行的風險點。結合醫院《上海兒童醫學中心落實“三重一大”制度實施辦法》以及醫院采購的現狀，將采購領域權力運行監控系統根據風險大小分為3個子流程：5-20萬元采購流程、20-50萬元采購流程、50萬元以上采購流程。借助信息化權力運行監控系統對采購流程進行“事前、事中、事后”防范與控制廉政風險行為的發生。

同時，為了采購流程中全過程審計實現，將內嵌式的合同審計納入到OA管理平臺下權力運行監控系統中。將以往的合同審計往往是事后審計變為了全過程審計。

通過信息化權力運行監控平臺的數據收集功能，將醫院采購項目中相關管理數據、審計數據收集建立相關項目庫，為后續內部管理審計開展及采購流程的優化提供數據支持。

圖1 采購領域權力運行監控信息化系統

2.2 5-20萬元采購流程

5-20萬元采購流程分為4個環節，包括項目申請、項目采購（院內比價）、合同傳閱、項目執行。

項目申請采購環節由采購部門發起，將臨床科室申請需求、核心技術參數、設備論證等資料以表格形式上傳形成項目說明。項目預算金額填寫將與醫院預算信息系統對接，采購項目的相關預算信息將通過操作人的選擇自動導入，減少了填寫步驟，也便于在采購前進行初期的預算控制。完成上述資料填寫后，由主管采購部門、分管院領導對項目采購前期資料進行審批。

圖2 權利運行監控系統

圖3 5-20萬傳閱采購項目申請

圖4 院內采購

院內比價環節是由采購部門尋找潛在的符合采購需求的三家（三家以上）供應商，組織院內比價。候選的供應商根據采購需求提供報價清單、營業執照等資質證明、法人代表授權書等授權資料，采購部門內部論證確定最終采購的供應商。根據報價清單及院內比價會議中協商事宜形成最終合同文本上傳系統。

合同傳閱環節通過多個科室復核審批對采購合同做綜合性審批，主管部門對采購合同中專業技術參數等采購需求進行復核；財務部門對于項目的預算資金、合同金額進行審批；紀監審辦公室對于采購流程合規性、論證資料的完整性有效性進行審批。完成合同傳閱后方能簽訂正式采購合同。

圖5 合同傳閱

項目執行環節主要是針對采購合同的執行情況進行監控，風險監控主要針對二方面，一是物，二是財。物的控制主要體現在物品的驗收環節，實物驗收必須三方到場，供應商、采購部門驗收人員、使用部門領用人員針對合同中的貨物明細清單一一復核，在驗收報告上簽字確認并上傳權力運行監控系統。采購部門根據驗收報告編制固定資產臺賬并建立固定資產卡片。財的控制主要體現在支付環節，發票要與合同金額、支付方式一一對應，相關人員審批簽字需層層關聯并上傳權力運行監控系統，并且支付部分與醫院預算系統相關聯，可以相互讀取數據。

2.3 20-50萬元采購流程

20-50萬元采購流程分為4個環節，包括項目申請采購、院外招標、合同審計、項目執行。除了院外招標、合同審計環節外，其他2個環節與5-20萬元采購流程一致。

院外招標環節是取代院內比價環節，將采購項目委托給資質健全的招標代理公司實施公開招標。不同于院內比價，采購部門只需要將相關的技術參數及采購需求擬定成招標文件初稿，其余招標等事宜都由招標代理來負責。從開標到評標整個過程，紀監審辦公室將全程參與監督。采購部門需要按照院外招標的順序第一時間上傳招標文件、投標文件、開標一覽表及評標報告。權力運行監控系統上保留院外招標的所有文字資料及上傳的時間，做到采購管理有跡可循。只有在上述資料上傳完整并提交合同文本后方可進入合同審計環節。

合同審計環節將針對采購過程中的合規性及相關證明資料的有效性、合同條款完整性進行合同審計，對于資料不全、合同條款有誤將退回采購部門并提出審計整改意見，等相關資料補充齊全及合同條款修改后再次送審。審計報告采用三級復核的原則，即審計人員—紀監審主任—紀委書記三級復核，并且實現權力運行監控系統上與紙質報告同步審核。

圖7 招標階段

圖8 項目審計

同時，合同審計報告中提出的審計意見將根據審計意見分類納入到權力運行監控系統中項目庫中，針對各采購科室、各類采購合同進行匯總分析，發現審計問題中的共性與特性，進而通過制度修訂、專業培訓等方法將問題從根本上改進，形成持續改進的良性循環。

2.4 50萬元以上采購流程

50萬元以上采購流程分為5個環節，包括項目申請采購、三重一大會議決策、院外招標、合同審計、項目執行。與20-50萬元采購流程相比，增加了三重一大會議決策環節。

對于大額資金使用屬于“三重一大”事項，為了體現“三重一大”制度的核心集體決策，在權力運行監控系統中，所有預算金額大于等于50萬元的采購項目，在申請采購環節技術參數、臨床需求、采購前期論證等資料完整上傳，形成《“三重一大”事項上會申請表》。“三重一大”院務會由院辦負責召開，所有“三重一大”事項討論決策采用一事一議的方式進行，相關決策結果將在《“三重一大”事項上會申請表》中決策記錄上填寫，并且由參與決策的院領導簽字確認，會后由院辦專人負責將《“三重一大”事項上會申請表》上傳權力運行監控。對于特別重大的事項，設置了二次上會的子流程，第一次上會是申請采購后，對于采購項目是否進行采購進行決議，第二次上會是在院外招標中開標后，對于醫院作為用戶方在評標過程的投票方向進行決議。

圖9 上會準備

圖10 招標階段

2.5 權力運行監控及項目庫的統計

權力運行監控系統中對于項目的監控進行了分層授權，采購部門只能監控本部門的采購項目的進程；主管部門可以對下屬部門的全部采購項目的進程進行監控，但不能跨部門監控；分管院領導能監控分管部門的全部采購項目。全面監控權限則對紀監審、紀委書記、黨委書記、院長全面開放，便于全局把控采購領域中風險。

權力運行監控中采購項目都會最終匯總到權力運行監控中項目庫中，從采購部門角度來看，權力運行監控系統項目庫實現了針對不同采購流程、采購部門、時間進行分類統計和占比分析。為采購部門預算編制與執行提供了精確的數據支持，也為同類型采購合同提供價格波動分析的數據依據。從績效管理的來看，所有項目執行過程中各環節耗時占比也將在項目庫中形成統計表，可以對不同采購部門同類型采購項目執行效率進行數據分析，量化考核標準。從內部審計角度來看，借助著權力運行監控的信息化將傳統的事后審計轉變為事中審計，也為未來全過程審計的開展帶來了技術基礎。

圖11 項目審批統計圖

3 總結與思考

信息化是權力運行監控設置的有效手段和運用工具，是將廉政風險防控中發現的各類風險向制度機制歸納，最終實現制度機制約束的良好通道。“人機結合”的監督方式將會帶來監督權的權力透明、程序公開、全員參與、有效抑制采購過程中權力濫用，從而將科學嚴密、完備管用的廉政風險防控制度落到實處，進一步提高了采購領域全過程權力運行廉政風險的防控治理和制度預防的執行力和實效性。

權力運行監控信息系統建立也為采購部門節約了人力成本，減少了人為失誤，促進采購資料的完整性及檔案規范化。同時，也為采購部門管理者提供了詳細的統計數據，促進采購預算編制合理性與采購項目質量管理，節約醫院運行成本支出。

[1]王崢，李玉丹，倪震勇等.醫院采購領域廉政風險防控管理機制研究[J].中國醫院,2015,19（5）：60-65.

[2]劉莉莉.廉政風險防控系統在醫院管理中的應用[J].西部中醫院，2014,27（6）：50-51.

[3]楊柳蔭.加強廉政風險防控,規范權力運行[J].求是2012,(4):34-35.

[4]羅朝芳,審計業務全過程廉政風險防控機制研究[J].審計研究,2015(2):42-47.

Investigation on the Informatization of Power Operation Monitoring for Hospital Procurement Process under Risk Prevention and Control of Corruption

WU Wen-jin, CAO Shao-ping, JI Qing-ying
(Shanghai Children's Medical Center, Shanghai Jiao Tong University School of Medicine,Shanghai,200127)

In recent years, our country has strengthened theefforts for anti-corruption. Thus building the risk prevention and control ofcorruption has become the main content of the power operation monitoringmechanism in a hospital, and informatization is an effective method for the setup power operation monitoring program. By taking Shanghai Children's MedicalCenter affiliated to Shanghai Jiaotong University School of Medicine as anexample, the present study introduced the experience of riskmanagement-orientedrisk point carding and the set up of power operation monitoring system forhospital procurement process, in order to provide some basis for theinformatization of hospital running power monitoring.

Risk prevention and control ofcorruption; Hospital; Power operation monitoring