加強國際合作 促進我國企業合規

王志樂

第22屆亞太經合組織領導人非正式會議發布了《北京APEC宣言：構建融合創新互聯的亞太》。該宣言第48條提到“我們贊賞堅定的反腐敗決心和采取的有力舉措，支持《北京反腐敗宣言》，歡迎《亞太經合組織預防賄賂和反賄賂法律執行準則》和《亞太經合組織高效率公司合規項目基本要素》”。

過去幾年里，亞太經合組織各經濟體已經批準通過了亞太經合組織《反腐敗商業行為準則》和《私營部門商業誠信與透明度準則》。今年以來，亞太經合組織外交、貿易和中小企業部長已經簽署三項攸關中小企業利益的道德準則。亞太經合組織各經濟體認識到，在打擊國際商業賄賂等腐敗行為方面，企業作為有力的合作伙伴，能夠發揮重要作用，因此鼓勵企業采取和實施有效全面的公司合規項目。

上述三個文件在論及反腐敗時，指出商業腐敗給企業帶來負面影響，也提出了企業如何應對商業腐敗。第三個文件《亞太經合組織高效率公司合規項目基本要素》則專門探討企業如何通過強化合規體系抵御商業腐敗的沖擊。

我國企業的合規風險挑戰

許多全球公司已經在經營實踐中認識到，合規風險是企業全球化經營面臨的最大風險。而我國不少企業領導對此還缺乏認識。從近年來披露的大量事實看，我國企業，包括外企、國企和民企，都面臨合規風險的嚴峻挑戰。

為此，我們應當研究APEC的這幾個重要文件，加強國際合作，推進企業的合規與反腐。在這幾個文件中，特別應當關注《亞太經合組織高效率公司合規項目基本要素》（以下簡稱“基本要素”）。

借鑒“基本要素” 強化企業合規

2004年6月，聯合國全球契約組織在原有的9條全球契約基礎上增加了第十項原則，即反對商業腐敗的原則。10年來，許多全球企業因合規風險而受到嚴厲處罰，也有許多企業則建立和完善了合規體系。“基本要素”提到的企業有效的合規項目基本要素是對眾多全球型企業強化合規的經驗和教訓的總結，對于我國企業強化合規和反對商業腐敗有重要的參考和借鑒意義。

我國企業在2006年前后強調企業的社會和環境責任，在企業文化建設上取得巨大進步。但是，對于最近10年全球企業強化合規的進展，我們沒有給以充分的重視。現在，應該在APEC峰會推動下，加強國際合作，借鑒全球公司的經驗和教訓，參考“基本要素”的11項措施，根據自己的實際情況建立完善的合規制度和健全的合規機制，并且持之以恒，逐步形成合規文化。（作者是商務部研究院研究員、北京新世紀跨國公司研究所所長）

編輯 李長海