加強(qiáng)國(guó)際合作 促進(jìn)我國(guó)企業(yè)合規(guī)

王志樂

第22屆亞太經(jīng)合組織領(lǐng)導(dǎo)人非正式會(huì)議發(fā)布了《北京APEC宣言：構(gòu)建融合創(chuàng)新互聯(lián)的亞太》。該宣言第48條提到“我們贊賞堅(jiān)定的反腐敗決心和采取的有力舉措，支持《北京反腐敗宣言》，歡迎《亞太經(jīng)合組織預(yù)防賄賂和反賄賂法律執(zhí)行準(zhǔn)則》和《亞太經(jīng)合組織高效率公司合規(guī)項(xiàng)目基本要素》”。

過去幾年里，亞太經(jīng)合組織各經(jīng)濟(jì)體已經(jīng)批準(zhǔn)通過了亞太經(jīng)合組織《反腐敗商業(yè)行為準(zhǔn)則》和《私營(yíng)部門商業(yè)誠(chéng)信與透明度準(zhǔn)則》。今年以來，亞太經(jīng)合組織外交、貿(mào)易和中小企業(yè)部長(zhǎng)已經(jīng)簽署三項(xiàng)攸關(guān)中小企業(yè)利益的道德準(zhǔn)則。亞太經(jīng)合組織各經(jīng)濟(jì)體認(rèn)識(shí)到，在打擊國(guó)際商業(yè)賄賂等腐敗行為方面，企業(yè)作為有力的合作伙伴，能夠發(fā)揮重要作用，因此鼓勵(lì)企業(yè)采取和實(shí)施有效全面的公司合規(guī)項(xiàng)目。

上述三個(gè)文件在論及反腐敗時(shí)，指出商業(yè)腐敗給企業(yè)帶來負(fù)面影響，也提出了企業(yè)如何應(yīng)對(duì)商業(yè)腐敗。第三個(gè)文件《亞太經(jīng)合組織高效率公司合規(guī)項(xiàng)目基本要素》則專門探討企業(yè)如何通過強(qiáng)化合規(guī)體系抵御商業(yè)腐敗的沖擊。

我國(guó)企業(yè)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)

許多全球公司已經(jīng)在經(jīng)營(yíng)實(shí)踐中認(rèn)識(shí)到，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是企業(yè)全球化經(jīng)營(yíng)面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)。而我國(guó)不少企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)此還缺乏認(rèn)識(shí)。從近年來披露的大量事實(shí)看，我國(guó)企業(yè)，包括外企、國(guó)企和民企，都面臨合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。

為此，我們應(yīng)當(dāng)研究APEC的這幾個(gè)重要文件，加強(qiáng)國(guó)際合作，推進(jìn)企業(yè)的合規(guī)與反腐。在這幾個(gè)文件中，特別應(yīng)當(dāng)關(guān)注《亞太經(jīng)合組織高效率公司合規(guī)項(xiàng)目基本要素》（以下簡(jiǎn)稱“基本要素”）。

借鑒“基本要素” 強(qiáng)化企業(yè)合規(guī)

2004年6月，聯(lián)合國(guó)全球契約組織在原有的9條全球契約基礎(chǔ)上增加了第十項(xiàng)原則，即反對(duì)商業(yè)腐敗的原則。10年來，許多全球企業(yè)因合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)而受到嚴(yán)厲處罰，也有許多企業(yè)則建立和完善了合規(guī)體系。“基本要素”提到的企業(yè)有效的合規(guī)項(xiàng)目基本要素是對(duì)眾多全球型企業(yè)強(qiáng)化合規(guī)的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)的總結(jié)，對(duì)于我國(guó)企業(yè)強(qiáng)化合規(guī)和反對(duì)商業(yè)腐敗有重要的參考和借鑒意義。

我國(guó)企業(yè)在2006年前后強(qiáng)調(diào)企業(yè)的社會(huì)和環(huán)境責(zé)任，在企業(yè)文化建設(shè)上取得巨大進(jìn)步。但是，對(duì)于最近10年全球企業(yè)強(qiáng)化合規(guī)的進(jìn)展，我們沒有給以充分的重視。現(xiàn)在，應(yīng)該在APEC峰會(huì)推動(dòng)下，加強(qiáng)國(guó)際合作，借鑒全球公司的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，參考“基本要素”的11項(xiàng)措施，根據(jù)自己的實(shí)際情況建立完善的合規(guī)制度和健全的合規(guī)機(jī)制，并且持之以恒，逐步形成合規(guī)文化。（作者是商務(wù)部研究院研究員、北京新世紀(jì)跨國(guó)公司研究所所長(zhǎng)）

編輯 李長(zhǎng)海