如何處理好刑事涉案資產處置問題

文/新吉樂夫

如何處理好刑事涉案資產處置問題

文/新吉樂夫

導 讀

刑事涉案財產處置的主體是人民法院，但由于此類案件的執行難度、工作量遠遠大于其他一般執行案件，因此僅靠法院一家的力量很難完成此項任務，需要黨委政法委的統一協調領導、政府各部門的大力支持和配合、法院具體實施的模式，需各方齊心協力，才能做好刑事涉案財產的處置工作。

近年來，受經濟形勢的影響，內蒙古鄂爾多斯市伊金霍洛旗以非法集資類等涉眾型經濟犯罪案件呈多發態勢，公安機關已立案偵查的此類案件日漸增多，由于此類案件涉及人數多、資金數額大，容易引發社會矛盾，影響地區穩定和社會經濟的正常運行。因此，如何及時、合法、有效地對涉案資產進行處置，意義重大。

各地對非法集資類案件的涉案資產如何處置、由誰處置、何時處置等沒有統一的做法和規范，究其原因主要是法律法規不夠完善，辦案部門無法可依，使非法集資類案件的涉案資產處置方面存在較多問題。尤其是此類案件涉案資產涉及各種復雜的法律關系，事關群眾的切身利益，稍有不慎便有可能引發群體性上訪事件，將嚴重影響社會穩定。

為解決實踐中存在的這些問題，最高人民法院在深入調研的基礎上，經過廣泛征求意見，慎重研究，反復修改，于2014年9月1日經第1625次審判委員會討論通過了《最高人民法院關于刑事裁判涉財產部分執行的若干規定》(以下簡稱《規定》)，并于2014年11月6日起施行。同時，中共中央辦公廳、國務院辦公廳于2015年1月24日印發了《關于進一步規范刑事訴訟涉案財物處置工作的意見》(以下簡稱《意見》)，使刑事訴訟涉案財物的處置工作從處置主體到處置程序都有了法律依據。

目前，伊金霍洛旗人民法院依據上述《規定》和《意見》成立了刑事涉案財產處置部門，但應如何處理好刑事案件涉案資產處置工作尚需不斷探索。筆者認為，當前應當從以下幾個方面著手：

一是設立相應的組織領導機構。雖然上述《規定》和《意見》都明確了刑事涉案財產處置的主體是人民法院，但由于此類案件的執行難度和工作量，遠遠大于其他一般執行案件，一個案件執結完畢需要采取查封、凍結、劃撥、提取、評估鑒定、拍賣、主持參與分配等幾乎所有的強制執行措施，并需要與其他法院、多個行政部門、金融機構以及所有受害人溝通協調，要動員所有的執行力量參與此類案件的執行，并耗費大量人力物力。因此，僅靠法院一家的力量很難完成此項任務，需要黨委政法委的統一協調領導、政府各部門的大力支持和配合、法院具體實施的模式，各方齊心協力才能做好刑事涉案財產的處置工作。

二是加強涉案財物審查和續行查封。在此類案件的偵查起訴階段，公安和檢察部門要及時對涉案財產進行有效和窮盡性查控，案件移送起訴時，由刑事審判庭對涉案資產逐一進行核對，對偵查階段查封、扣押、凍結期限進行審查。由刑事涉案財產處置局配合刑事審判庭，對于偵查機關已經采取的查封、扣押、凍結，在期限屆滿前及時續行查封、扣押、凍結。嚴防因期限屆滿而未及時續行查封、扣押、凍結，導致涉案財產的流失。

刑事審判中可能判處被告人財產刑、責令退賠的，由刑事涉案財產處置局配合刑事審判庭對被告人的財產狀況進行調查；發現可能隱匿、轉移財產的，應當及時查封、扣押、凍結其相應財產。

明確涉案財物的審前返還程序，對權屬明確的被害人合法財物，凡返還不損害其他被害人或者利害關系人的利益，不影響訴訟正常進行的，通知當事人持有效身份證件到法院辦理返還手續，并將相關憑證附卷備查。

三是規范裁判文書。作為刑罰執行依據的裁判文書，判項內容必須明確、具體，滿足可執行性的要求。刑事裁判涉財產部分的裁判內容，應當明確、具體。涉案財物或者被害人人數較多，不宜在判決主文中詳細列明的，可以概括敘明并另附清單。判處沒收部分財產的，應當明確沒收的具體財物或者金額。判處追繳或者責令退賠的，應當明確追繳或者退賠的金額或財物的名稱、數量等相關情況。

四是提高立案轉辦效率。刑事審判庭要在生效刑事判決或者收到生效的刑事裁判后10日內，將執行事項移送立案部門審查立案。判處罰金刑的，法院刑事審判庭要在生效刑事裁判指定的履行期限屆滿后十日內移送執行。按照《規定》的要求，刑事審判庭移送立案應當提交生效裁判文書及其附件和其他相關材料，并填寫《移送執行表》。除了《移送執行表》明確要求需要載明的被執行人、被害人的基本信息；已查明的財產狀況或者財產線索；隨案移送的財產和已經處置財產的情況；查封、扣押、凍結財產的情況；移送執行的時間等內容外，刑事審判庭還需盡可能提供被執行人更多的相關信息，便于執行機構執行。

立案庭不僅負責本院各類案件的立案登記工作，還負責本院的訴前保全、送達等工作，因此從我院實際出發，對刑事審判庭移交的處置涉案財產內容的案件審查工作，由刑事涉案財產處置局審查，認為屬于移送范圍且移送材料齊全的，要在5日內移送到立案庭，立案庭在2日內立案登記，并將移送至刑事涉案財產處置局。

五是加強涉案財產管理。刑事涉案財產處置局收到立案庭轉的執行實施案件后，應當在3日內完成下列工作：

收案登記，建立執行臺賬。案件移交至刑事涉案財產處置局后，建立完善的執行臺賬。臺賬除了包含《移送執行表》的信息外，還要包含已經掌握的案件其他信息。

核對接收已查封、扣押、凍結的財產。按照偵查機關扣押物品、文件清單，對移送的涉案財物進行逐一核實、登記、審查，特別是貴重物品實行分類保管，做到一案一賬、賬實相符；對凍結的涉案銀行存款，要及時劃入法院執行專用賬戶，便于財產處置。

合理分配案件，提高執行效率。刑事涉案財產處置局成立專門的領導小組和相應的配套機構，即成立涉案財產接收審查組、控制組和處置組，明確工作職責，責任到人，查控與處置分立，避免一人包案到底。

設立涉案財產接收審查組，負責接收偵查機關或刑事審判庭已經查封、扣押、凍結的財產，對刑事審判庭移交的涉案資產處置類案件是否符合立案執行進行審查。設立控制組，負責配合刑事審判庭對偵查機關已經采取的查封、扣押、凍結，在期限屆滿前及時續行查封、扣押、凍結。發現可能隱匿、轉移財產的，及時查封、扣押、凍結其相應財產。設立處置組，嚴格按照執行案件合議制度，對拍賣、降價、分配等重大事項進行合議裁決。設立綜合事務組，負責案件信息錄入、評查、歸檔、數據統計、建立臺賬等案件管理和向上級法院報送工作；負責完成信息、論文、案例的撰寫和報送工作；負責各種軟件、檔案的建立和登記工作，負責差旅費報銷、車輛的管理等行政性事務工作；負責執行工作的宣傳報道工作。

六是規范執行，維護當事人合法權益。對已經劃入法院執行專用賬戶的凍結款項經刑事涉案財產處置局合議庭合議，作出分配方案，并將方案送達到每一位被害人手中。如無異議，按分配方案執行；如有被害人提出異議，按照《規定》第14條和第15條處理。

對查封、扣押、凍結的財產進行評估、拍賣。刑事財產的變現處置程序有別于民事執行中的評估、拍賣程序，原則上遵循《最高人民法院關于人民法院執行中拍賣、變賣財產的規定》進行評估、拍賣。在拍賣未能成交的情況下，因執行財物的變價款直接涉及債權人的利益，應當充分尊重權利人的意愿，由其自行決定是否以最后一次拍賣保留價接收執行財物。在權利人不同意接收的情況下，為盡快變現，發揮物的效用，同時避免增加財物的保管成本，可不拘于民事執行拍賣程序的一般規定，實行無底價拍賣，直至最終拍賣成交為止。被執行財產需要變價的，人民法院執行機構應當依法采取拍賣、變賣等變價措施。涉案財物最后一次拍賣未能成交，需要上繳國庫的，人民法院應當通知有關財政機關以該次拍賣保留價予以接收；有關財政機關要求繼續變價的，可以進行無保留價拍賣。需要退賠被害人的，以該次拍賣保留價以物退賠；被害人不同意以物退賠的，可以進行無保留價拍賣。

全部涉案財物全部實行網絡司法拍賣，有效避免了傳統拍賣中存在的串標、圍標、低價賤賣、暗箱操作等腐敗現象。同時，網絡司法拍賣具有操作簡易、方便快捷、不受地域限制、競買人范圍廣的特點，真正實現了公平、公正、公開。在淘寶網上公開拍賣實行零傭金制，降低了拍賣成本，為當事人減負，同時提高了法院工作效率，得到當事人的稱贊。

拍賣所得款經合議庭合議，作出分配方案進行分配。但在分配過程中要充分按照《規定》的要求，“沒收全部財產的，應當對被執行人及其扶養的家屬保留必需的生活費用”，單處罰金的執行亦應對被執行人及其扶養的家屬保留必需的生活費用。

“必需的生活費用”標準，參照《最高人民法院關于人民法院民事執行中查封、扣押、凍結財產的規定》第七條關于“保障被執行人及其所扶養家屬最低生活標準所必需的居住房屋和普通生活必需品”的規定，應當按照被扶養人住所地政府公布的上年度居民最低生活費標準掌握。涉及保留的年限以及是否保留被執行人生活必需品等問題，因情況較為復雜，具體適用的標準不統一，可視具體案情靈活掌握。

七是推行執行公開，確保信息公開、透明。執行實施流程管理遵循公開、公正、高效的原則，規范執行實施的各個環節。執行流程的各個環節、各個方面的情況和信息，除依法應當保密或者公開后可能發生妨害執行的情形外，均應向當事人和社會公眾公開。執行實施案件的立案時間、承辦人、案件進度、執行結果等依法可以公開的信息均應在電腦上予以記錄，并允許當事人查詢案件進程。同時，有效利用司法公開三大平臺之一的執行信息公開平臺，全部執行案件一律在平臺上予以公開。

（作者單位：鄂爾多斯市伊金霍洛旗人民法院）