市場(chǎng)缺陷與財(cái)政職能的探討

李程　中共凌源市委黨校

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市場(chǎng)缺陷與財(cái)政職能的探討

李程中共凌源市委黨校

摘要：市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展史證明，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制在資源配置方面具有較高的效率。但這種高效率的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制發(fā)揮作用必須具備一定條件，而且市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)在運(yùn)行過程中，也可能發(fā)生失靈的現(xiàn)象，這就是市場(chǎng)缺陷。市場(chǎng)失靈可能帶來經(jīng)濟(jì)波動(dòng)與分配不公等問題，在市場(chǎng)失靈時(shí)，需要政府這只有形之手對(duì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行干預(yù)。

關(guān)鍵詞：財(cái)政職能市場(chǎng)缺陷公共物品

毋庸置疑，市場(chǎng)在資源配置方面具有先天優(yōu)勢(shì)，但是，市場(chǎng)也存在一定的缺陷，主要表現(xiàn)在市場(chǎng)存在不完全競(jìng)爭(zhēng)形式，如壟斷競(jìng)爭(zhēng)等；市場(chǎng)在某些領(lǐng)域也發(fā)揮不了優(yōu)化資源配置的作用。經(jīng)濟(jì)學(xué)將市場(chǎng)運(yùn)行中存在的缺陷稱為市場(chǎng)失靈。

一、相關(guān)理論

政府財(cái)政同樣具有資源配置的作用，這也是財(cái)政的一項(xiàng)職能。所謂財(cái)政職能，我國經(jīng)濟(jì)學(xué)界將其定義為，一種分配活動(dòng)，或體現(xiàn)一種分配關(guān)系，這種定義符合計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制中的財(cái)政職能的本質(zhì)。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)界將財(cái)政職能定義為關(guān)于公共部門的經(jīng)濟(jì)行為，也可以稱之為公共經(jīng)濟(jì)部門具有的一種資源配置的功能。所謂資源配置，不僅發(fā)生于分配環(huán)節(jié)，也同樣發(fā)生于生產(chǎn)環(huán)節(jié)、交換環(huán)節(jié)和消費(fèi)環(huán)節(jié)。西方經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，財(cái)政的職能是向社會(huì)公眾提供公共產(chǎn)品，財(cái)政部門同企業(yè)等物質(zhì)生產(chǎn)部門在創(chuàng)造價(jià)值方面具有共性，財(cái)政提供公共產(chǎn)品的過程，包括了公共產(chǎn)品的生產(chǎn)、交換和分配等環(huán)節(jié)。但這只是財(cái)政具有的理論意義上的資源配置的功能，在政府財(cái)政行使具體職責(zé)時(shí)，將受到社會(huì)環(huán)境與經(jīng)濟(jì)體制的制約。不同國家的財(cái)政面臨著不同的社會(huì)環(huán)境，同一國家在不同的歷史時(shí)期財(cái)政面臨的社會(huì)環(huán)境也不相同，因此財(cái)政在資源配置方面也體現(xiàn)出不同的功能與職責(zé)。盡管如此，各國的財(cái)政總能或多或少地體現(xiàn)出其提供公共產(chǎn)品的職能。從這個(gè)意義上來講，可以對(duì)財(cái)政職能做出一般性定義，財(cái)政職能就是為滿足社會(huì)公眾的公共需要而提供公共產(chǎn)品的功能，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)雖然可以實(shí)現(xiàn)資源的有效配置，但在公共產(chǎn)品領(lǐng)域，卻存在市場(chǎng)失靈的情況，這時(shí)就需要政府通過財(cái)政支出來為社會(huì)提供公共產(chǎn)品，以彌補(bǔ)市場(chǎng)的不足。因此，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制中財(cái)政職能又可定義為，通過財(cái)政支出來生產(chǎn)公共產(chǎn)品以彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈造成的公共產(chǎn)品供給不足的功能。

二、消除或者減少市場(chǎng)缺陷，須對(duì)市場(chǎng)缺陷產(chǎn)生的原因進(jìn)行分析

（一）由于不符合完全競(jìng)爭(zhēng)條件產(chǎn)生的市場(chǎng)缺陷

（1）競(jìng)爭(zhēng)失靈。在完全競(jìng)爭(zhēng)條件下，市場(chǎng)中存在足夠數(shù)量的買方與賣方，無論買方還是賣方，任何一個(gè)市場(chǎng)主體都無法對(duì)市場(chǎng)價(jià)格及供求數(shù)量施加控制力。通常而言，隨著市場(chǎng)的買賣雙方數(shù)量的增多，買賣雙方的任何一方主體對(duì)市場(chǎng)產(chǎn)生的影響力都會(huì)下降，反之，影響力就會(huì)增大，當(dāng)買賣雙方的任何一方數(shù)量下降到一定程度，就會(huì)對(duì)市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)性產(chǎn)生影響。在現(xiàn)實(shí)中，不完全競(jìng)爭(zhēng)并不鮮見，主要體現(xiàn)為壟斷競(jìng)爭(zhēng)、寡頭競(jìng)爭(zhēng)與完全壟斷，三種形式的的資源配置效率依次降低。完全壟斷形式最無效率。

（2）外部效應(yīng)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)還有一個(gè)假定條件，就是作為個(gè)體的生產(chǎn)者或消費(fèi)者，其經(jīng)濟(jì)行為對(duì)其他經(jīng)濟(jì)個(gè)體福利不產(chǎn)生任何影響，經(jīng)濟(jì)學(xué)稱之為不存在外部性。而在現(xiàn)實(shí)中，這樣的假設(shè)條件并不成立，在某些情況下，生產(chǎn)者或者消費(fèi)者所從事的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)可能給社會(huì)其他個(gè)體帶來益處，而生產(chǎn)者或消費(fèi)者卻得不到任何補(bǔ)償，當(dāng)其個(gè)體經(jīng)濟(jì)利益小于其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所產(chǎn)生的社會(huì)利益時(shí)，稱為外部不經(jīng)濟(jì)。

（二）市場(chǎng)本身具有的缺陷

市場(chǎng)的另一個(gè)缺陷，是在運(yùn)行過程當(dāng)中會(huì)出現(xiàn)失靈現(xiàn)象，主要表現(xiàn)在：一是個(gè)人需求偏好不合理會(huì)對(duì)市場(chǎng)具有的優(yōu)化資源配置的功能喪失。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)具有效率的結(jié)論是建立在個(gè)人需求偏好具有合理性的基礎(chǔ)上。若個(gè)體需求偏好不合理，可以為消費(fèi)者帶來好處的商品卻不被認(rèn)可，將會(huì)破壞市場(chǎng)具有的優(yōu)化配置資源的功能；二是收入分配不公平為市場(chǎng)效率帶來負(fù)面影響。市場(chǎng)是按貢獻(xiàn)大小進(jìn)行收益分配。但市場(chǎng)中的每個(gè)人存在體力、智力和資本上的差異，按市場(chǎng)規(guī)則分配的結(jié)果必然是收入差距不斷擴(kuò)大，這將導(dǎo)致各類生產(chǎn)資源的供給市場(chǎng)被異化。

三、政府積極的財(cái)政行為分析

（一）政府財(cái)政職能的主要內(nèi)容

政府調(diào)節(jié)市場(chǎng)就是充分利用財(cái)政職能，即通過財(cái)政支出與財(cái)政收入的調(diào)節(jié)來對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行干預(yù)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，政府的職責(zé)除提供公共產(chǎn)品，再有就是對(duì)市場(chǎng)機(jī)制進(jìn)行調(diào)節(jié)，使其平衡發(fā)展。政府的調(diào)節(jié)主要是針對(duì)市場(chǎng)“失靈”的環(huán)節(jié)進(jìn)行干預(yù)。因此，財(cái)政職能主要體現(xiàn)在三個(gè)方面：一是為社會(huì)提供通過市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)難以提供的公共產(chǎn)品；二是促進(jìn)收入分配的公平性。三是保持宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定性。

（二）政府財(cái)政職能克服市場(chǎng)缺陷的行為表現(xiàn)

（1）在資源配置上的行為分析。對(duì)于公共物品和公共資源，政府通過財(cái)政支出進(jìn)行購買，如投資基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、投資發(fā)展教育事業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)、發(fā)展國防等。對(duì)于具有正面效應(yīng)的外部性產(chǎn)品，政府可以財(cái)政補(bǔ)貼或財(cái)政支出的形式提供，如對(duì)政府通過財(cái)政補(bǔ)貼支持基礎(chǔ)科學(xué)研究；對(duì)具有負(fù)面效應(yīng)的外部性產(chǎn)品，政府可通過增加稅收抑制產(chǎn)品產(chǎn)出，例如通過增稅控制高污染企業(yè)的發(fā)展。關(guān)于政府對(duì)壟斷的干預(yù)，通常分為二種情況，一是針對(duì)自然壟斷行業(yè)，如城市供水、供氣、供電、公共交通等行業(yè)，政府以財(cái)政補(bǔ)貼或財(cái)政支出形式給予支持，并對(duì)價(jià)格進(jìn)行控制管理，或政府直接經(jīng)營這些行業(yè)；對(duì)于一般性壟斷行業(yè)，政府通過制定法律對(duì)壟斷行為進(jìn)行抵制，提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度。

（2）收入分配的行為。政府對(duì)收入分配的調(diào)解主要體現(xiàn)在初次分配與再分配環(huán)節(jié)，以在公平與效率之間建立一種均衡：一是制定最低工資標(biāo)準(zhǔn)和工資正常提高機(jī)制確保初次分配的公平性；二是通過稅率與稅種的設(shè)置調(diào)解收入分配差距；三是通過轉(zhuǎn)移性支付進(jìn)行再分配，如財(cái)政對(duì)社會(huì)保障的支出等；四是建立健全社會(huì)福利保障制度；五是構(gòu)建要素市場(chǎng)，確保要素進(jìn)行充分合理流動(dòng)。

總之，財(cái)政職能在行使過程中可能出現(xiàn)沖突與重疊現(xiàn)象，政府在制定財(cái)政計(jì)劃時(shí)，應(yīng)首先明確其要實(shí)現(xiàn)的主要目標(biāo)，然后制定次要目標(biāo)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，政府行使職能應(yīng)遵循市場(chǎng)規(guī)則，政府利用財(cái)政職能調(diào)解經(jīng)濟(jì)，彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈時(shí)，也應(yīng)防止政府失靈。

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