淺談銀行柜面操作風險原因及控制措施

□王海霞

(農行邯鄲分行運營管理部河北邯鄲056001)

淺談銀行柜面操作風險原因及控制措施

□王海霞

(農行邯鄲分行運營管理部河北邯鄲056001)

基層銀行柜面風險給客戶和銀行帶來了巨大的損失，只有大力培養專業骨干人才，加強工作人員合法經營意識，提高防范風險能力，將內部控制放到工作的實處上，完善內部控制制度，通過不斷優化柜面的業務流程，才能降低基層銀行柜面操作風險的發生，確保銀行快速穩健發展。

銀行柜面；操作風險；銀行業務

1 銀行柜面操作風險的現狀

隨著互聯網、智能化、電子信息化的發展，柜面業務雖然減輕了許多，但是仍然是不可替代，不可忽視的服務，成為眾多方式中最權威最直接最讓人信賴的服務方式。在業務的辦理過程中，由于業務本身或者客觀的原因導致了一些潛在風險的存在，其原因多種多樣，為了規避減少風險的發生，要認真嚴格執行操作制度。

2 銀行柜面操作風險原因

2.1 柜面業務操作的內部控制環境

2.1.1 對內部控制的重視程度不夠。銀行基層網點往往主要工作在于對外，主要從事外部的業務較多，對內的，內部控制重視程度往往不夠，日常工作主要在于銀行到賬的資金，發展的目標主要定在是否盈利，往往把視線看到了柜臺的外邊，內部控制往往重視程度較低，往往認為工作的重點放在內控，會影響到銀行發展效率，影響服務廣大客戶的切身利益，這種思想是片面的，甚至是錯誤的。

2.1.2 人力資源缺乏管理機制。銀行本身就是資金比較集中，且數字信息較多，信息量較大的部門，特別是在基層銀行，由于每天的業務量多少，業務量的種類不盡相同，然而，內部控制是一個專業性很強的工作，人在諸多因素中成為主要的因素，成為其它因素的主動者，要求從事內部控制的工作人員，不盡要有扎實的業務能力，而且要求有多年的經驗，但是最近幾年，由于多種原因，基層銀行選拔人才往往考慮的是營銷能力，而往往忽視技術能力，缺少或者沒有內控方面的專才。

2.2 柜面業務操作的風險評估不到位

在日復一日的工作中，重復的工作往往側重于結果的控制，而容易淡化過程中的問題。一些新鮮的業務在更新、實施過程中，往往沒有充分意識到潛在風險可能性，急于推廣，缺乏足夠的檢驗時間，導致了一些潛在風險的存在，例如，在2015年河北省邢臺市某銀行，由于銀行柜臺實施高利息回報客戶，且銀行上層疏于管理，未對各種柜臺操作的風險進行正確評估，導致幾個億的資金從柜臺上“掉”進了某些人的賬戶中，給客戶和銀行的信譽帶來了極大的損失。

2.3 柜面業務操作的控制活動較少

柜面業務操作部分操作缺乏系統性，部分員工往往明知故犯，給風險的存在埋下了隱患，問題出現后也往往側重于對事后的處罰和管理，往往是事故發生以后才設法堵塞漏洞或進行處罰，風險防控效果十分不明顯。

3 銀行柜面操作風險控制

3.1 加強內控環境建設，重點培育合規文化

企業是我的生命，強化企業管理人員的主人翁意識，增強其責任感和使命感，將重要的事情添加到議事日程中，領導重視，負責人率先執行，充分認識正確的人生觀、價值觀和權力觀。完善領導班子成員，重企業發展中企業日常管理，兩頭都要重，兩頭一起抓。

3.2 以業務知識的提升來提高柜面風險控制能力

通過業務培訓，日常學習，增加個人的業務能力，增強風險意識，提高業務素質水平，是提高柜面業務風險控制能力的第一作用點，也是主要作用點。

(1)每月初制定詳細的學習計劃:每月要按照學習進度，加強學習計劃實施，確保學習的工作可以日常化，長久化。

(2)積極開展全員崗位“充電”:信息化的時代，不學習就會落后，落后就會出現問題，面對諸多高新技術的出現，銀行職員要全員充電，確保自己的業務能力能夠跟上企業的發展。

3.3 發揮內外部監管對柜面操作風險防范的作用

會計主管委派制是柜面風險防范工作監督關口前移的一項重要措施，對解決有章不循、違章操作等屢查屢犯現象，防范會計部位操作風險具有現實意義。同時要借助外部監督，強化和完善柜面業務內控管理。

結束語

大力培養專業骨干人才，加強工作人員合法經營意識，提高防范風險能力，將內部控制放到工作的實處上，完善內部控制制度，通過不斷優化柜面的業務流程，來降低基層銀行柜面操作風險的發生，確保銀行快速穩健發展。

[1]趙琪.建行J分行柜面業務操作風險內部控制優化設計研究[D].北京交通大學,2014.6.

[2]陳曉慧．商業銀行操作風險的度量與控制研究[M]．經濟管理出版社,201l：166-170.

1004-7026（2016）14-0088-01

F830.1

A

10.16675/j.cnki.cn14-1065/f.2016.14.066