我國外部精算師市場發展的機遇與影響

□白明光 馬祥雄

(中央財經大學 北京 海淀 100081)

我國外部精算師市場發展的機遇與影響

□白明光 馬祥雄

(中央財經大學 北京 海淀 100081)

外部精算師指不直接受雇于保險公司的精算師。保險行業中擁有一定比例的外部精算師，有助于降低成本和門檻、提高效率和監管水平。目前我國保險市場上外部精算師的作用仍十分有限。本文第一二部分討論我國外部精算師市場發展的限制因素與機遇，從而分析這一市場成長的突破口和路線，第三部分討論我國外部精算師市場發展可能的影響，從而給出政策建議。

外部精算師;獨立精算師

1 限制外部精算師市場發展的因素分析

1.1 現行監管制度沒有賦予外部精算師法定地位

我國壽險業實行總精算師制度，即對監管機構負責的總精算師必須是保險公司的雇員。對于財產險公司，如果不設立總精算職位，則必須設立精算責任人職位，其職責與總精算師相當，但任職資格標準略為寬松。

1.2 保險市場結構難以容納較多外部精算師

保險市場是一個集中度較高的市場，這樣的市場結構與外部精算師市場的不發達形成了一個惡性循環：由于市場結構不利于外部精算師的生存，所以外部精算師質、量下降，從而導致市場向更不依賴外部精算師的結構演變。

2 外部精算師市場迎來發展機遇

2.1 精算咨詢業務日漸成熟

隨著會計準則、償付能力、內含價值、產品開發等精算規定的不斷更新與完善，精算工作的技術性與日俱增，從而保險公司對精算咨詢的需求不斷提升。目前的精算咨詢業務已經可以覆蓋保險公司運營過程中的大部分精算職能，如果監管機構能夠出臺相關的制度，賦予精算咨詢機構對保險公司進行審核、監管的職能，將可以形成具有全部精算職能的“獨立精算師事務所”，成為未來外部精算師市場上的核心機構。

2.2 政策助力保險中介機構參與風險定價

保險中介制衡能力是行業進步與否的標志，當前中國的保險中介仍處于發展滯后的狀態。《國務院關于加快發展現代保險服務業的若干意見》中指出，“充分發揮保險中介市場作用。不斷提升保險中介機構的專業技術能力，發揮中介機構在風險定價、防災防損、風險顧問、損失評估、理賠服務等方面的積極作用”。值得注意的是，在保險中介機構的傳統職能之外，新國十條提出了保險中介參與風險定價的作用，并且放在首要地位。中介機構如要參與保險產品定價，須要有專門的精算人才來實現，這將促進外部精算師服務模式的發展。

2.3 精算人才供給逐漸豐沛

我國建立精算教育體系已有20余年，擁有了豐富的實際工作經驗。同時每年精算專業的畢業生人數也有了大幅增長，不斷為業界輸送新鮮血液。可以說我國已經擁有了一個多層次高質量的精算人才庫，這顯然有助于提高精算人員的流動性，進而產生更多的外部精算師。

3 外部精算師市場發展將帶來的影響

外部精算師將不隸屬于任何保險公司，其直接對普通消費者負責，受監管部門委托對保險公司的產品開發、費率厘定、償付能力報告等一系列經營活動進行獨立的精算審核，其行為受到監管部門、精算師協會共同監督。外部精算師市場的發展將會帶來如下影響：

3.1 促進行業內信息對稱，保護消費者利益

精算師專屬于保險公司的現狀，使得普通消費者完全處于信息不對稱的弱勢方。由于消費者缺乏專業的精算知識，在消費者看來，保險產品形態復雜、價格不具備可比性、暗藏誤導空間。而第三方精算中介機構卻能夠為消費者提供專業意見。保險消費者的利益能夠因此得到保障，對保險產品的消費需求自然也就隨之上升了。

3.2 降低中小保險企業的精算服務成本，促進精算服務的定價市場化

隨著保險行業的市場化準入退出機制逐步建立與完善，將會有更多的中小型保險公司作為新的主體進入市場。當“獨立精算師事務所”出現后，這部分成本預期將可以極大的下降。與此同時，隨著精算中介機構主體逐步增加，人才流動日趨活躍，行業內信息愈發公開，精算師的薪酬體系將會進一步市場化，精算服務的定價亦將會更加合理化。

3.3 為保險公司帶來外部監督機制，監管市場化

總精算師兼具管理職責與審核職責，引入外部第三方精算機構參與審核，既對保險公司的經營進行監督，又對總精算師的審核工作本身進行監督。這樣可以充分發揮第三方精算中介機構的專業性與客觀獨立性，緩解總精算師管理職責與審核職責相矛盾的問題，由機構進行精算審核也勝于總精算師一人監管的模式。

[1]陳大偉.獨立精算師事務所該登場了[N].中國保險報,2014-12-08.

[2]吳軍.精算師為什么不能幫消費者[N].中國保險報, 2015-05-21.

1004-7026（2016）17-0123-01

F123

A

10.16675/j.cnki.cn14-1065/f.2016.17.092