淺析保證擔保貸款的風險及應(yīng)對措施

【摘要】：銀行是經(jīng)營貨幣的高風險行業(yè)，就目前而言，貸款利息收入仍然是銀行收入和盈利的主要渠道。作為銀行貸款擔保中經(jīng)常采用的保證擔保貸款，與其它貸款類型相比是風險度較高的一種貸款，如何加強其管理，力求有效控制貸款風險，是保持保證貸款健康運行的關(guān)鍵所在。

【關(guān)鍵詞】：銀行信貸;保證擔保貸款;保證貸款風險

1.保證擔保貸款的概念

1.1擔保貸款的概念

銀行面臨的最大風險主要來自借款客戶的信用風險。近年來，由于銀行放款有借無還的問題長期未能很好解決，為了防范信用風險，維護銀行債權(quán)安全，規(guī)范貸款行為，銀行越來越多地采用擔保貸款的方式，僅對部分高價值優(yōu)良客戶和個人小額信用提供信用貸款。

擔保貸款是指借款合同中約定由借款人的財產(chǎn)或第三人信譽及財產(chǎn)作為貸款保障而發(fā)放的貸款。擔保貸款按擔保方式的不同可分為保證擔保貸款、抵押擔保貸款和質(zhì)押擔保貸款。而保證是銀行貸款擔保中經(jīng)常采用的擔保方式之一。

在銀行信貸管理中，保證擔保貸款與其它貸款類型相比是風險度較高的一種貸款。要保證貸款風險得到有效控制，必須強化風險管理意識，嚴密風險管理機制，防患于未然，這是保持保證貸款健康運行的關(guān)鍵所在。

1.2保證及保證貸款的概念

保證是保證人和債權(quán)人約定，當債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔責任的行為。保證擔保貸款即指借款人按照《擔保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款本息時，按規(guī)定承擔保證責任或連帶責任而發(fā)放的貸款。保證貸款所涉及的當事人有借款人、保證人和貸款銀行。保證人為借款提供的貸款擔保為不可撤銷的全額連帶責任保證，也就是指貸款合同內(nèi)規(guī)定的貸款本息和由貸款合同引起的相關(guān)費用，保證人還必須承擔由貸款合同引發(fā)的所有連帶民事責任。貸款的保證擔保只能由借款人自己委托保證人向銀行提供，銀行不能替借款人找保證人。

1.3保證擔保貸款的特點

（1）保證人是貸款法律關(guān)系以外的第三人。（2）是以保證人的信譽和清償能力作保的。（3）雙方是自愿約定的。

2.保證貸款風險的表現(xiàn)形式

保證貸款的風險特點：一是隱患大，保證貸款比重較大，尤其是訴訟貸款中的保證部分比重更大，潛伏了很大的風險隱患;二是危害大，保證貸款的風險一旦變?yōu)楝F(xiàn)實，將影響整個關(guān)聯(lián)企業(yè)資金運作。保證貸款風險取決于借款人和保證人的誠信程度和銀行工作人員的道德風險、操作風險等，主要存在以下幾個方面的風險：

2.1貸款手續(xù)風險

（1）有些信貸人員原則性不強，不能嚴格執(zhí)行貸款管理的相關(guān)制度規(guī)定，憑借憑借經(jīng)驗，感情用事。（2）有些信貸人員對借款人提供的相關(guān)資料審查不嚴，特別是對相關(guān)資料的真實性審查不夠縝密。（3）有些信貸人員責任意識不強，粗心大意，在填寫貸款合同時要素不全。（4）有的借款合同存在嚴重瑕疵，如借款人身份證姓名與合同上的印章不一致等問題。（5）借據(jù)與借款合同及相關(guān)手續(xù)的內(nèi)容不一致。

2.2償債能力風險

銀行一般注重第一還款來源，而對保證人償債能力重視程度不夠，審查不嚴。

（1）保證人不具備資格。有的保證人債臺高筑，負債累累，自身難保，根本不具備為他人提供借款保證的資格和能力。（2）保證人不符合條件。保證人為家庭成員或一個利益共同體內(nèi)的成員，即借款人與保證人之間存在著直接的利益風險關(guān)系，不符合提供保證的條件。（3）違規(guī)連環(huán)保證。母公司給子公司保證，關(guān)聯(lián)企業(yè)之間互相擔保，一旦企業(yè)經(jīng)營不善，將對信貸資金帶來高度風險。

2.3貸前調(diào)查風險

一般來說，借款人提出貸款申請后，信貸人員必須要進行貸前實地調(diào)查，在認定貸款合法性、安全性、盈利性的基礎(chǔ)上，撰寫出帶有結(jié)論性的調(diào)查報告。但是在實際操作中，有的信貸人員對老客戶和老熟人貸款，不進行實地調(diào)查，直接套用原有的調(diào)查報告，敷衍了事;有的信貸人員工作不深入細致，撰寫的調(diào)查報告沒有客觀、真實、全面反映借款情況，一定程度上會誤導(dǎo)后續(xù)的審查和決策。2.4柜面操作風險

在實際工作中，有的柜面人員對相關(guān)貸款手續(xù)是否齊全、合規(guī)、有效審核不夠細致;對借款人和保證人是否本人親自到現(xiàn)場辦理審核不夠嚴謹;對有無法律風險或隱患等審核不夠認真等。

2.5貸款催收風險

在信貸管理中，信貸人員由于工作疏忽大意，對到期貸款催收不及時;信貸人員與柜面操作人員溝通不及時，工作配合不協(xié)調(diào)，以致錯過收取貸款本金利息的有利時機，出現(xiàn)應(yīng)收未收問題等。

3.保證貸款風險形成的原因

3.1保證貸款只重形式而忽視責任是產(chǎn)生風險的主要原因。

3.2企業(yè)不合理的融資結(jié)構(gòu)是保證貸款風險形成的基本原因。

我國企業(yè)融資特征表現(xiàn)為：內(nèi)源融資比重過小，外源融資比重過大;債務(wù)和股權(quán)融資比重較大。企業(yè)過分追求短期利益，為擴大融資能力而不惜結(jié)成龐大的擔保網(wǎng)。

3.3缺乏保證監(jiān)督制度。

在擔保期間，保證人可能會因經(jīng)營不善等原因而喪失擔保能力。這時，銀行就應(yīng)考慮要求債務(wù)人重新尋找合格的保證人或者設(shè)置其他擔保形式。但在現(xiàn)實生活中，銀行在保證人簽訂保證合同后往往放棄對保證人的監(jiān)督，對保證人的狀況缺乏了解，甚至有些保證人被宣告破產(chǎn)或者解散后，銀行亦不知曉，直到后來發(fā)生債權(quán)未能清償，要對保證人行使權(quán)利時，才發(fā)現(xiàn)保證人根本無法履行擔保責 任。另外由于我國未建立個人財產(chǎn)登記制度，有些保證人為逃避債務(wù)而轉(zhuǎn)移、隱匿財產(chǎn)，以至于為債權(quán)人行使權(quán)利設(shè)置了很大障礙。

4.保證擔保貸款的應(yīng)對措施

4.1增強風險意識和責任意識，預(yù)防人為風險和道德風險

人為風險和道德風險都是因為工作責任心不強而誘發(fā)的風險，故要加強對信貸人員的管理，強化制度規(guī)定的執(zhí)行力，健全責任制，要提高信貸人員的工作責任感和風險意識，有效避免信貸風險的發(fā)生。

4.2強化審核借款人提供相關(guān)信息的真實性

（1）認真審查借款人、保證人的誠信記錄以及人格品德，有無不良嗜好等。（2）認真核實借款人、保證人提供相關(guān)資料的真實性，確保資料真實可靠。（3）認真審查借款人的貸款用途是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策，凡屬明令禁止的行業(yè)、產(chǎn)業(yè)一律拒貸。

4.3對保證企業(yè)的貸款調(diào)查充分落實到位

信貸人員既要了解保證企業(yè)的經(jīng)濟實力，又要了解企業(yè)的保證意愿和動機，同時應(yīng)注意保證文書的合法有效性，防止假公章、假簽名的虛假文本。信貸人員應(yīng)對照保證企業(yè)的公章和簽名，各種文本應(yīng)予以面簽，不能由借款企業(yè)統(tǒng)一單獨提供，同時發(fā)揮公證機關(guān)作用，對于借款、保證合同文書等予以公證。

4.4強化貸前調(diào)查報告的客觀全面性

信貸人員不僅要深入實地調(diào)研，理性分析借款人財務(wù)會計報表，分析借款人產(chǎn)品銷售的市場走勢、資金周轉(zhuǎn)、盈利水平以及償還貸款的能力等。信貸人員一方面工作要扎實深入，全面客觀實事求是，另一方面要具有較高的綜合素質(zhì)，即具有豐富的業(yè)務(wù)知識，準確分析判斷客觀事物的能力以及文字表達能力，又具有良好品德和職業(yè)操守。

4.5強化貸款催收工作的及時性

（1）對即將到期的保證貸款，貸款責任人或管理人必須要按規(guī)定提前上門催收，并與借款人及時溝通并準備好還款資金。（2）對到期未收回的保證貸款，責任人或管理人要加大催收工作力度，定期與不定期地連續(xù)催收，幫助借款人做好資金調(diào)配，以期盡快收回貸款。（3）對確實收回無望的貸款，注意訴訟時效（包括保證時效），通過訴訟解決。對工作不盡責，失去訴訟時效的貸款，要進行責任追究，并予以嚴厲處罰。

4.6建立風險監(jiān)測系統(tǒng)。

建立一套完整的、跨行際的授信企業(yè)相互關(guān)系臺帳體系，對企業(yè)間的債務(wù)進行定期分析，及時采取相應(yīng)的措施，防止企業(yè)套取銀行信用提供擔保。

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