中小企業(yè)融資擔(dān)保探討

呂運(yùn)福

[提要] 中小企業(yè)融資難已成為制約中小企業(yè)生存和發(fā)展的難點(diǎn)。本文分析中小企業(yè)融資難原因、融資擔(dān)保中存在的問題，闡述完善中小企業(yè)融資擔(dān)保體系的對策。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資擔(dān)保；探索

中圖分類號(hào)：F83 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

收錄日期：2016年3月18日

一、中小企業(yè)融資難成因

（一）中小企業(yè)經(jīng)營管理存在不規(guī)范現(xiàn)象。許多中小企業(yè)設(shè)備工藝落后，產(chǎn)品的市場競爭力不強(qiáng)，經(jīng)營狀況不穩(wěn)定。大部分企業(yè)內(nèi)部管理制度不健全、不規(guī)范。金融機(jī)構(gòu)面對點(diǎn)多、面廣、量大的中小企業(yè)，難以掌握其真實(shí)情況，導(dǎo)致銀行對中小企業(yè)的“惜貸”。

（二）中小企業(yè)難以提供合格的擔(dān)保、抵押品。中小企業(yè)難以提供符合要求的抵押品和有實(shí)力的擔(dān)保單位，抵押擔(dān)保手續(xù)復(fù)雜，費(fèi)用較高，抵押物流通市場窄小，變現(xiàn)能力弱，進(jìn)一步加大了為中小企業(yè)提供融資擔(dān)保的難度。

（三）國家政策對中小企業(yè)缺乏必要的具體引導(dǎo)和扶持。近幾年來，國家制定一些政策和措施時(shí)，沒有考慮到中小企業(yè)的特點(diǎn)，使銀行對中小企業(yè)改革與發(fā)展認(rèn)識(shí)不清，信貸支持力度不夠。

二、中小企業(yè)融資擔(dān)保中存在的問題

近年來，在國家政策的鼓勵(lì)和引導(dǎo)下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)得到快速發(fā)展，但也清醒地認(rèn)識(shí)到擔(dān)保機(jī)構(gòu)離不開商業(yè)銀行的大力支持和配合。擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行如何建立“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)、利益共享”的平等的戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系是個(gè)核心問題。

（一）法律環(huán)境不夠完善。縱觀發(fā)達(dá)國家開展信用擔(dān)保的情況，其完善的法律環(huán)境對擔(dān)保體系構(gòu)成強(qiáng)有力的支撐。但目前我國雖然相繼出臺(tái)了一些扶持政策，但這些政策性文件立法層次較低，且多是指導(dǎo)性文件。因此，商業(yè)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作沒有大的突破。

（二）金融體系不完善。在開展信用擔(dān)保發(fā)達(dá)國家，金融體系一般比較完善，對中小企業(yè)貸款的主體主要是民間金融機(jī)構(gòu)，包括大批地區(qū)性中小金融機(jī)構(gòu)，這些銀行紛紛主動(dòng)介入中小企業(yè)融資擔(dān)保計(jì)劃，與擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立長期、穩(wěn)定的合作關(guān)系，銀行間對中小企業(yè)的服務(wù)形成良性的競爭態(tài)勢。我國的金融資源主要掌握在大型國有商業(yè)銀行，缺乏側(cè)重面向中小企業(yè)提供服務(wù)的銀行和金融機(jī)構(gòu)。國有商業(yè)銀行的貸款投向主要是大中型企業(yè)，而對中小企業(yè)的貸款在其信貸總額中所占比例很小。

（三）商業(yè)銀行扶持中小企業(yè)的源動(dòng)力不足。其原因主要有以下幾個(gè)方面：（1）中小企業(yè)抵押品不足，還款來源難以保證，且貸款規(guī)模小，單項(xiàng)融資交易成本較高，銀行的積極性不高；（2）中央銀行在制定的信貸政策方面還存在問題，國家對國有商業(yè)銀行在扶持中小企業(yè)方面僅有指導(dǎo)性意見，無剛性的政策規(guī)定及優(yōu)惠政策；（3）商業(yè)銀行受制于現(xiàn)行規(guī)章和銀行管理體制而難有突破，各商業(yè)銀行對信貸業(yè)務(wù)制定了大量的規(guī)章，這些都在不同程度上限制了基層行對中小企業(yè)的支持和與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的合作。

（四）對擔(dān)保業(yè)認(rèn)識(shí)不夠。商業(yè)銀行對擔(dān)保機(jī)構(gòu)可分散銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)、優(yōu)化銀行資產(chǎn)質(zhì)量、保證銀行收益等特殊作用缺乏認(rèn)識(shí)。在這種觀念支配下，銀行實(shí)際上并沒有把擔(dān)保機(jī)構(gòu)當(dāng)作平等的合作伙伴來對待，沒有把擔(dān)保機(jī)構(gòu)視為經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、提供信用的特殊法人，這些觀念顯然不利于銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)平等的戰(zhàn)略伙伴關(guān)系的培育和加強(qiáng)。

三、完善中小企業(yè)融資擔(dān)保體系的對策

（一）以法律促動(dòng)商業(yè)銀行全面介入融資擔(dān)保體系。在我國開展中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)，政府應(yīng)當(dāng)借鑒國外對信用擔(dān)保的立法經(jīng)驗(yàn)，法律先行，從法律上確立擔(dān)保業(yè)的法律地位、運(yùn)作規(guī)則和支撐體系。就立法而言，可從兩個(gè)角度加以考慮：一是出臺(tái)扶持中小企業(yè)的法律，確定商業(yè)銀行對中小企業(yè)的信貸扶持政策和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的中介作用；二是出臺(tái)針對信用擔(dān)保的專門法律，確定商業(yè)銀行、擔(dān)保機(jī)構(gòu)和企業(yè)三個(gè)市場交易主體之間平等的法律地位，明確商業(yè)銀行對信用擔(dān)保體系的支撐作用和雙方分擔(dān)信貸風(fēng)險(xiǎn)的責(zé)任和義務(wù)。

（二）鼓勵(lì)和促進(jìn)商業(yè)銀行的介入。國家有關(guān)部門應(yīng)盡快研究制定信用擔(dān)保行業(yè)的制度、政策體系，解決融資擔(dān)保中風(fēng)險(xiǎn)化解和分散的機(jī)制問題，引導(dǎo)商業(yè)銀行的信貸政策取向，為中小企業(yè)創(chuàng)造與銀行其他客戶平等的政策環(huán)境，形成政策、制度的剛性，為商業(yè)銀行全面融入擔(dān)保體系提供政策依據(jù)。

（三）協(xié)調(diào)商業(yè)銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的關(guān)系。融資擔(dān)保屬政策性擔(dān)保，需要政府在諸多層面和環(huán)節(jié)給予大力支持，地方政府應(yīng)當(dāng)出面幫助協(xié)調(diào)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)的關(guān)系。中國人民銀行應(yīng)出面協(xié)調(diào)各商業(yè)銀行總行這一層次與擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間建立聯(lián)系；人民銀行分行或營業(yè)部負(fù)責(zé)出面協(xié)調(diào)商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)與當(dāng)?shù)負(fù)?dān)保機(jī)構(gòu)的關(guān)系。人民銀行一方面給予商業(yè)銀行優(yōu)惠政策，為商業(yè)銀行的介入提供必要的條件；另一方面應(yīng)督促商業(yè)銀行落實(shí)現(xiàn)行有關(guān)政策，與擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立合作關(guān)系，掃除商業(yè)銀行介入中存在的政策和制度障礙。

（四）商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)自身的商業(yè)化改革。商業(yè)銀行應(yīng)充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)對中小企業(yè)提供金融服務(wù)的必要性，及時(shí)轉(zhuǎn)變觀念，加強(qiáng)自身的商業(yè)化改革，同擔(dān)保機(jī)構(gòu)一起承擔(dān)起扶持中小企業(yè)的社會(huì)責(zé)任，在以下兩方面做出努力：（1）商業(yè)銀行應(yīng)以效益為中心，把中小企業(yè)作為基層行的重要服務(wù)對象，加大對中小企業(yè)的貸款支持力度，改變以往“重大客戶、忽視中小客戶”的觀念，選擇機(jī)制好、效益好、守信用、競爭力強(qiáng)的中小企業(yè)客戶，形成能規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的多樣化客戶結(jié)構(gòu)和客戶群體；（2）充分認(rèn)識(shí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)對商業(yè)銀行的作用和價(jià)值，與擔(dān)保機(jī)構(gòu)建立平等的、利益均衡的合作伙伴關(guān)系。對于融資擔(dān)保，銀行是最大的受益者，擔(dān)保機(jī)構(gòu)承擔(dān)部分風(fēng)險(xiǎn)，相對降低了銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)和管理成本，提高了銀行信貸資金的安全性。對此，商業(yè)銀行應(yīng)盡快與擔(dān)保機(jī)構(gòu)就風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、擔(dān)保額度的放大、擔(dān)保（反擔(dān)保）認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)等具體問題達(dá)成共識(shí)，付諸實(shí)施。在一級(jí)法人管理體制下，商業(yè)銀行總行應(yīng)對基層行針對中小企業(yè)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)創(chuàng)新給予一定權(quán)限或特殊政策，如加大信貸額度、建立風(fēng)險(xiǎn)信貸基金等，保護(hù)基層行業(yè)務(wù)創(chuàng)新的積極性，鼓勵(lì)和支持基層行更好地對中小企業(yè)提供服務(wù)。

（五）嘗試建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在外部法律、政策環(huán)境以及銀行自身商業(yè)化改革未到位的情況下，應(yīng)通過自身扎扎實(shí)實(shí)的努力，不斷改善與銀行的關(guān)系和環(huán)境，可在以下三個(gè)方面做出努力：（1）擔(dān)保業(yè)是新生的幼稚行業(yè)，外界包括商業(yè)銀行對擔(dān)保機(jī)構(gòu)了解不夠，擔(dān)保公司應(yīng)加大宣傳力度，讓社會(huì)各界了解信用擔(dān)保以及與之配套的社會(huì)環(huán)境和運(yùn)行機(jī)制，同時(shí)，堅(jiān)持不懈地推動(dòng)與商業(yè)銀行的協(xié)作，以其卓越的信用和業(yè)績消除銀行的疑慮，贏得銀行的理解和信任；（2）地區(qū)性、股份制商業(yè)銀行商業(yè)化運(yùn)作的觀念更強(qiáng)一些，與擔(dān)保機(jī)構(gòu)更容易溝通，因此，當(dāng)前擔(dān)保機(jī)構(gòu)開拓協(xié)作銀行的重點(diǎn)也應(yīng)放在此類銀行上。從擔(dān)保業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展看，還要下大氣力把國有商業(yè)銀行當(dāng)作協(xié)作重點(diǎn)行，利用國有商業(yè)銀行所擁有的規(guī)模及資源優(yōu)勢，擴(kuò)大擔(dān)保范圍和規(guī)模，創(chuàng)造更高的社會(huì)效益；（3）擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)設(shè)身處地為銀行信貸資金的效益和安全著想，嘗試解決雙方風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償問題，創(chuàng)造銀行易于介入融資擔(dān)保的條件，使雙方的全面合作成為可能。在與商業(yè)銀行分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的前提下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)可與銀行一起探索與貸款企業(yè)建立共享收益、共同發(fā)展的新機(jī)制，嘗試運(yùn)用“貸款和擔(dān)保換股權(quán)”、“貸款和擔(dān)保換期權(quán)”和“收入分紅”等多種形式，將從企業(yè)獲得的收益建立風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，用以補(bǔ)償商業(yè)銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)出現(xiàn)代償后的實(shí)際損失。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金的建立需要取得企業(yè)的理解和支持，建立起來并發(fā)揮作用尚需時(shí)日，但無疑是可行的，需擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)銀行雙方真誠合作、傾注熱情、耐心培育。

四、結(jié)語

總而言之，中小企業(yè)融資難是一個(gè)由來已久的話題，擔(dān)保品不足、貸款規(guī)模小、融資風(fēng)險(xiǎn)大，這是全球小企業(yè)面臨的共同難題。如何破解？國外的經(jīng)驗(yàn)證明，由政府財(cái)政出資創(chuàng)辦信用擔(dān)保是一種最有效的方式。在激烈的市場競爭中，所有企業(yè)都面臨巨大的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，只有能適應(yīng)市場的變化，及時(shí)調(diào)整自己的經(jīng)營思路，保持活力和效益，充分發(fā)揮中小企業(yè)的特長和優(yōu)勢，抓住盲點(diǎn)和亮點(diǎn)，才能在市場中立于不敗之地?！?/p>