設立溫州信?；鸬囊饬x及穩健發展的對策建議

【摘要】小微企業是溫州經濟的重要組成部分，現階段溫州的小微企業面臨較大的困境，其中融資難、融資貴成為限制小微企業發展，制約溫州經濟發展的一個重要問題。為優化信貸環境，緩解小微企業兩難問題，促進地區經濟增長與金融穩定，溫州市迫切需要設立政府主導的信用擔保機構，2015年溫州市政府經研究借鑒臺灣中小企業信用保證基金（以下簡稱臺灣信保基金）的經營模式，建立政府主導的溫州市小微企業信用保證基金（以下簡稱溫州信保基金）。本文探討了借鑒臺灣信?；鹪O立溫州信?；鸬囊饬x，并提出了健全、完善溫州信用擔保體系的建議。

【關鍵詞】溫州 小微企業 信保基金 信用擔保

一、引言

溫州市小微企業眾多，占全部企業戶數的98%以上，是促進我市經濟發展和社會建設的重要力量，更是推動“大眾創業、萬眾創新”的主力軍，在繁榮地方經濟、增加就業等方面發揮著突出作用。但小微企業普遍存在抵押物缺乏、信用記錄缺失等先天性不足，難以獲取銀行信貸支持，已經成為制約企業發展壯大的瓶頸。為緩解小微企業融資難、融資貴，推動“大眾創業、萬眾創新”，根據中央、省政府最新深化金融改革系列文件精神，經市政府研究決定，組建設立溫州信?；?。

根據《溫州市人民政府辦公室關于印發溫州市小微企業信用保證基金方案的通知》（溫政辦〔2015〕12號），溫州信保基金首期注冊資本5億元由政府和銀行按照4：1的比例出資組建，是政府性、非營利性基金，與合作銀行建立風險共擔機制，通常情況下，信保基金代償保證額度的80%，銀行承擔其余20%，基金代償比例可根據經濟景氣狀況及銀行信保業務風險狀況進行適度調整，實行“政府出資、銀行捐助、政策性運作、市場化管理”的經營原則。旨在通過為小微企業提供政策性信用保證，切實發揮地方政府的增信作用，促進小微企業的發展，推動經濟結構的轉型升級。

二、設立溫州信?；鸬纳钸h意義

創設信用保證基金的宗旨在于：為小微企業融資提供政策性信用保證，緩解小微企業融資難、融資貴，進而幫助小微企業健康發展，增進地區經濟增長與社會安定?；诖耍瑒撛O信用保證基金將主要發揮三個作用。一是著力解決小微企業融資困境：對于具有發展潛力，經營狀況與信用紀錄正常的小微企業而言，信用保證基金很好地解決了小微企業初創時期抵押物缺乏、信用記錄缺失、難以獲取信貸支持的困境；二是切實增強金融機構放貸能力：小微企業融資頻率較高、單筆金額較小的特征導致其融資成本相對較高，且小微企業財務制度不健全、易受經濟景氣影響的特征也提高了小微企業融資的風險，進而降低了金融機構的融資意愿，信?；鹜ㄟ^風險共擔降低企業融資風險，提高基金與金融機構辦理無擔保物融資的能力；三是更好地發揮政府“有形之手”作用：信?；鹩烧鲗Оl起，引入政府信用支撐，有助于實現信用保證措施與國家產業政策的配合，引導小微企業融資行為與轉型升級相結合，改善經營管理，提升生產技術與研發能力。

溫州信?；鸾梃b臺灣信保基金的運營模式，相對于我國現有的政策性擔保機構而言，具有以下三大創新意義。一是：機構設置體現“政策性運行，市場化管理”：通過政府出資為小微企業融資增信，以風險補償形式增強商業銀行信貸投放信心，合作銀行給予擔保企業相應的利率優惠政策，降低企業融資成本，更好地服務實體經濟；設立信?；疬\行中心負責信保基金的運行，運行中心的機構性質為在市事業單位登記管理局登記的非營利性社會組織，采取理事會領導下的總經理負責制，理事會為運行中心最高決策機構，由金融辦、經信委、財政（地稅）、人行、銀監等與信?；鹁哂袠I務關聯的政府部門及各出資單位派員構成，信?；疬\行中心自收自支， 按照市場化原則實行企業化管理，實行理事會領導下的總經理負責制，跳出了“政府推薦、指定擔保”的圈子，確保擔保機構開拓業務、高效運行；二是資金募集實行“政府出資，銀行捐助”：在初創期，溫州信保由溫州市本級和鹿城、龍灣、甌海、經濟技術開發區政府共同出資，及6家合作銀行捐資組建，政府和銀行的出捐資比例為4：1，同時為在此四個區注冊的小微企業提供政策性信用擔保，以后視業務發展需要，在其他相關縣（市）政府自愿出資的基礎上，信保業務適時擴大到其他縣（市）。三是運行方式首創“政府增信，風險分擔”：按照“利益共享、風險共擔”原則，通過引入政府信用，分散合作金融機構的風險，合力共建小微企業、金融機構、信?；鹑灰惑w的信用保證體系，在風險代償上，目前信?；鸫鷥敱ＷC額度的80%，銀行承擔其余20%，信?；鸫鷥敱壤筛鶕洕皻鉅顩r及銀行信保業務風險狀況進行適度調整，風險分擔模式促使合作銀行加強對小微企業經營和財務狀況進行持續監測和評估，強化對不良貸款的追索義務，共同加強對借款企業的信用監督，提高擔保貸款安全性。

三、健全、完善政策性信用擔保機制的對策建議

（一）協調簽約金融機構的問題

為了提高業務效率和風險控制水平，溫州信?；鸾⒊跗诓捎瞄g接擔保的方式，即小微企業向簽約金融機構申請融資，審核通過后推薦給溫州信保基金運行中心擔保，此合作模式下簽約金融機構的申保質效直接影響溫州信?；鸬倪\營情況。

為提高政府支持小微企業的普惠政策落地效果，需協調好簽約金融機構的以下問題：

一是需要增加簽約金融機構的數量。受2011年以來民間借貸風波的影響，溫州的經濟環境仍不容樂觀，小微企業面臨嚴峻的經營環境，經營風險突出，而部分簽約金融機構業務部門受制于不良貸款的困擾，當前主要工作是致力于不良貸款的消化處置，對于信保業務簽約金融機構仍需承當20%的風險，業務部門對信貸業務的拓展十分謹慎，雖然政府部門提倡大力扶持小微企業，解決其融資難問題，但簽約金融機構具體業務部門并未放寬小微企業融資的準入門檻，有些反而提高準入條件，制約了信保業務的發展；同時在簽約金融機構申保業務量偏低的情況下，溫州信?；疬\行中心為了在數據上體現對小微企業的支持，容易降低對申保企業的準入審核，甚至放松對簽約金融機構轉嫁存量不良資產的道德風險防范水平；故應增加簽約金融機構的數量，以提高對小微企業服務的覆蓋面，化解溫州信?；疬\行中心的被動局面。

二是銀監局督促銀行落實小微企業貸款盡職免責制度，調動銀行業務人員工作積極性。目前較多銀行存在對盡責免責制度視同空文的情況，業務人員即使勤勉盡責仍然無法避免被不良問責的無奈，導致一線業務人員不敢、不愿發展信貸業務。

三是人民銀行加大對信保業務簽約金融機構的支小再貸款政策支持，引導合作銀行加大對小微企業的信貸投向。為緩解小微企業融資貴問題，信?；鹨蠛灱s金融機構發放的信保擔保貸款利率不得超過基準上浮60%，而目前金融機構給予小微企業的平均貸款利率要高于此利率，這在一定程度上壓縮了簽約金融機構的利潤空間。通過人行優先給予簽約金融機構支小再貸款支持，可以在增加簽約金融機構的利差空間，調動簽約金融機構發放信保貸款的積極性。

（二）“非盈利性”、“商業化運行”和“可持續性”的關系

溫州信保基金是政策性、非盈利性事業單位，由于其公共商品的特性，應該控制利潤水平，不以追求收益最大化為目標。但是不能認為它就沒有利益目標，為體現商業化運作和可持續經營原則，中小企業信用擔保機構也應有利益目標，政府應在政策方面給予優惠以彌補其收益不足，如營業稅減免及擔保賠償準備、未到期責任準備稅前扣除等優惠政策支持。同時由于信?；鸬姆怯?，擔保費率只有1%，而溫州地區由于受2011年以來民間借貸風波的影響，貸款不良率比較高，全市金融機構平均不良率仍高居4%左右，根據目前擔保行業的經營現狀，1%的保費收入完全不能覆蓋代償支出，為了持續支持小微企業的發展，信保基金可持續發展除了需要信保業務上合理的風險把控，更需要建立完善的資金補償機制做后盾，以保持“可持續性”目標的實現，以長遠、持續服務小微企業，有效提升政府服務經濟的能力。

（三）積極跟進落實配套輔助政策

溫州信?；鹉壳叭狈φ餍偶靶畔⒐蚕砥脚_的支持，需借助簽約金融機構的征信系統，業務發展中存在較大的信息不對稱現狀。需加快推進市級信用信息共享交換平臺建設，整合人行的征信系統和發改委的企業公共信用信息平臺，建立統一多維的數據庫，從而降低因小微企業融資中信息不對稱而產生的風險。

（四）防止政策支持的部門化、碎片化

溫州信?；鹬笇Р块T為溫州市人民政府金融工作辦公室，由溫州市人民政府金融工作辦公室負責信保基金籌建及經營初期的各項協調工作，但是政府各部門之間的協調溝通內耗較大，存在明顯的部門化現象。中財辦主任劉鶴曾指出：金融市場具有很強的整體性，金融改革需要特別注重單兵突進和整體協調的關系，防止改革部門化、碎片化，信?；鹱鳛闇刂萁鸶牡囊粋€重要任務之一，其穩健經營、發展需要政府部門之間系統性、整體性的協調、支持。

四、結論

建立小微企業信用擔保體系是世界各國解決中小企業融資困難和扶持小微企業發展的通行作法，目前我國已開展小微企業信用擔保業務的大部分地區均屬于政策扶持型的小微企業信擔保體系。設立溫州信?；鹗切滦蝿菹聹刂菔猩罨瘶嫿ㄐ∥⑵髽I融資體系的重要一環，也是地方政府發揮增信作用、破解小微企業融資“兩難”問題的重要舉措之一，做好這項工作， 要進一步完善信用擔保服務和支持體系；加強和改進政府的作用；擔保機構應提高自身運作和抗風險能力。

注釋

①小微企業標準依據“關于印發中小企業劃型標準規定的通知”工信部聯企業[2011]300號文件。

參考文獻

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作者簡介：徐海芬（1979-），女，漢族，浙江溫州人，畢業于浙江財經學院（任職于溫州市小微企業信用保證基金運行中心風險管理部經理），研究方向：金融與財務管理。