潛在利潤(rùn)、同意一致性與內(nèi)生型農(nóng)村資金互助組織制度創(chuàng)新
——基于溫州農(nóng)村資金互助會(huì)的案例研究

張文律

（中共溫州市委黨校，浙江 溫州 325038）

潛在利潤(rùn)、同意一致性與內(nèi)生型農(nóng)村資金互助組織制度創(chuàng)新
——基于溫州農(nóng)村資金互助會(huì)的案例研究

張文律

（中共溫州市委黨校，浙江 溫州 325038）

本文以“潛在利潤(rùn)——同意一致性”為分析框架，從制度變遷的視角對(duì)溫州農(nóng)村資金互助會(huì)制度創(chuàng)新進(jìn)行理論解析。分析發(fā)現(xiàn)，內(nèi)生型農(nóng)村資金互助組織的制度創(chuàng)新源于已有的農(nóng)村合作金融制度安排下無法獲取的潛在利潤(rùn)，而這些潛在利潤(rùn)的產(chǎn)生與制度環(huán)境的變化有關(guān)。內(nèi)生型農(nóng)村資金互助組織的制度安排實(shí)現(xiàn)了潛在利潤(rùn)，滿足了相關(guān)利益集團(tuán)的利益需求，當(dāng)事人之間達(dá)成了一致性同意，是一種新的帕累托改進(jìn)。促進(jìn)內(nèi)生型農(nóng)村資金互助組織的合法化是現(xiàn)階段一種較優(yōu)的政策選擇。

潛在利潤(rùn)；利益集團(tuán)；同意一致性；內(nèi)生型農(nóng)村資金互助組織；制度創(chuàng)新

一、問題的提出

為了解決農(nóng)村融資難問題，我國(guó)啟動(dòng)了以村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司和資金互助社等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)試驗(yàn)與推廣為特征的新一輪農(nóng)村金融體系改革。當(dāng)前以現(xiàn)有商業(yè)銀行為主導(dǎo)的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革更多地體現(xiàn)了控制風(fēng)險(xiǎn)的需要，對(duì)民間資本的進(jìn)入實(shí)施了諸多過嚴(yán)的管制，這種改革思路只會(huì)強(qiáng)化原有政府外生主導(dǎo)的存量金融體系，而不利于內(nèi)生增量體系的成長(zhǎng)（洪正，2011）。與此同時(shí)，在銀監(jiān)會(huì)停批農(nóng)村資金互助社的背景下，一些地方開始進(jìn)行基于合作社的農(nóng)村資金互助組織的試點(diǎn)工作。這些農(nóng)村資金互助組織一方面提供了農(nóng)村的資金供給，另一方面由于缺乏適當(dāng)?shù)谋O(jiān)管，存在一定的風(fēng)險(xiǎn)。因此，深入探究基于合作社的農(nóng)村資金互助組織生成的內(nèi)在邏輯與動(dòng)力對(duì)發(fā)展新型農(nóng)村合作金融組織、完善地方農(nóng)村金融管理體制具有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。

張德元等（2008）從生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的角度看，將農(nóng)村資金互助組織劃分為內(nèi)生型和外生型。內(nèi)生型是在生產(chǎn)合作的基礎(chǔ)上形成的，社員之間生產(chǎn)聯(lián)系比較牢固，純粹自發(fā)形成來滿足農(nóng)民資金需求；外生型是脫離生產(chǎn)合作基礎(chǔ)，借鑒已經(jīng)成熟的經(jīng)驗(yàn)，建立本地區(qū)的資金互助組織。基于以往研究成果，本文所指的內(nèi)生型農(nóng)村資金互助組織，是指在有條件的農(nóng)民專業(yè)合作社或村股份經(jīng)濟(jì)合作社內(nèi)部，由合作社社員自愿入社（會(huì)）組成、支持社員（會(huì)員）發(fā)展生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目、為社員（會(huì)員）提供資金融通服務(wù)的自我服務(wù)組織。

作為國(guó)家金融綜合改革和農(nóng)村改革試驗(yàn)區(qū)，浙江省溫州市提供了一個(gè)較好的研究樣本。溫州市從2011年底開始試點(diǎn)推進(jìn)農(nóng)村資金互助會(huì)工作。按照“生產(chǎn)合作、供銷合作、信用合作”三位一體的要求，從創(chuàng)建主體、業(yè)務(wù)范圍、管理機(jī)制三個(gè)維度著手，改良銀監(jiān)系統(tǒng)對(duì)“農(nóng)村資金互助社”的管理規(guī)范，探索發(fā)展以農(nóng)村資金互助會(huì)為主要形式的內(nèi)生型農(nóng)村資金互助組織，取得了初步的成效。因此，本文以“潛在利潤(rùn)——同意一致性”為分析框架，從制度變遷的視角對(duì)溫州農(nóng)村資金互助會(huì)制度創(chuàng)新進(jìn)行理論解析，探討蘊(yùn)含其中的理論價(jià)值和政策含義。

二、分析框架

（一）潛在利潤(rùn)的出現(xiàn)與制度創(chuàng)新

戴維斯、諾思（1971）認(rèn)為，制度環(huán)境是可以改變的，它們對(duì)制度創(chuàng)新模型來說是外生的，當(dāng)在現(xiàn)有的制度安排結(jié)構(gòu)下，由外部性、規(guī)模經(jīng)濟(jì)、風(fēng)險(xiǎn)和交易費(fèi)用所引起的收入的潛在增加不能內(nèi)在化時(shí)，一種新制度的創(chuàng)新可能允許獲取這些潛在收入的增加。不難理解，當(dāng)政治、社會(huì)和法律等制度環(huán)境發(fā)生改變時(shí)，導(dǎo)致潛在利潤(rùn)（或外部利潤(rùn)）的出現(xiàn)，但這些潛在利潤(rùn)無法在已有的制度安排下獲取，因此潛在利潤(rùn)的出現(xiàn)誘致行為主體去改變已有的制度安排。

內(nèi)生型農(nóng)村資金互助組織的制度創(chuàng)新，源于已有的農(nóng)村合作金融制度安排下無法獲取的潛在利潤(rùn)，而這些潛在利潤(rùn)的產(chǎn)生與制度環(huán)境的變化有關(guān)。對(duì)制度創(chuàng)新主體而言，要想獲得這些潛在利潤(rùn)，必須改變已有的農(nóng)村合作金融制度安排。

付瓊（2013）認(rèn)為，盡管農(nóng)村金融體系完善需要制度創(chuàng)新，但制度變遷的嚴(yán)格路徑依賴使得資金互助組織不能憑外力推動(dòng)形成，只能是誘致性變遷的結(jié)果。夏英等（2010）分析了合作社內(nèi)部資金互助組織發(fā)育的需求動(dòng)因，包括現(xiàn)有制度框架下合作金融組織準(zhǔn)入成本過高、節(jié)約市場(chǎng)交易費(fèi)用以及農(nóng)村合作金融組織發(fā)展的母體是各類合作經(jīng)濟(jì)組織。鄭宏等（2012）認(rèn)為，農(nóng)村資金互助社制度的形成至少存在三個(gè)方面的誘因或條件：一是農(nóng)村正規(guī)金融因信息不對(duì)稱下的單位交易成本過高而退出農(nóng)村金融市場(chǎng)；二是高利貸民間借貸下農(nóng)戶渴望得到“公平”對(duì)待；三是專業(yè)合作社的發(fā)展產(chǎn)生了全要素合作的要求。何廣文（2007）認(rèn)為，只有金融合作同生產(chǎn)合作、購(gòu)銷合作緊密結(jié)合時(shí)，才能使社員農(nóng)戶實(shí)現(xiàn)個(gè)人效用最大化。周立（2006）也認(rèn)為，農(nóng)村資金互助屬于較高層次的合作，須建立在充分的社區(qū)信任與良好的制度框架基礎(chǔ)上，一般要經(jīng)過長(zhǎng)期的生產(chǎn)合作、購(gòu)銷合作才能最終發(fā)展到金融合作。

（二）利益集團(tuán)的同意一致性與制度創(chuàng)新

根據(jù)新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)，潛在利潤(rùn)的出現(xiàn)只是制度創(chuàng)新的必要條件，但不是充分條件。當(dāng)行為主體對(duì)制度創(chuàng)新的成本與收益進(jìn)行比較分析，如果預(yù)期的凈收益超過預(yù)期的成本，一項(xiàng)制度安排就會(huì)被創(chuàng)新（戴維斯、諾思，1971）。根據(jù)制度變遷主體的不同，林毅夫（1989）將制度變遷分為誘致性制度變遷和強(qiáng)制性制度變遷兩種類型，認(rèn)為在自發(fā)的制度安排，尤其是正式的制度安排變遷中，往往也需要用政府的行動(dòng)來促進(jìn)變遷過程。何芳等（2006）認(rèn)為，由于各個(gè)行為主體效用函數(shù)的多樣性、不確定性，又會(huì)導(dǎo)致其利益結(jié)構(gòu)的差異，這樣，具有不同偏好、利益和政治力量的制度創(chuàng)新主體就會(huì)組織起來，形成能夠采取集體行動(dòng)的同盟性組織即利益集團(tuán)。布坎南（J.M.Buchanan，1989）認(rèn)為制度創(chuàng)新是一個(gè)集體選擇行動(dòng)的結(jié)果，判斷制度創(chuàng)新是否具有效率的標(biāo)準(zhǔn)是利益集團(tuán)的當(dāng)事人之間能否達(dá)成一致性同意。青木昌彥（2001）認(rèn)為，利益集團(tuán)是否達(dá)成同意一致性，影響到制度創(chuàng)新的速度、成本，決定更加有效的制度創(chuàng)新能否發(fā)生。

陳東平等（2013）認(rèn)為促使專業(yè)合作社內(nèi)部進(jìn)行資金互助的主體包括合作社的普通社員、核心社員以及政府；專業(yè)合作社之間進(jìn)行資金互助的主體行動(dòng)者主要包括政府、合作社的核心成員與普通農(nóng)戶；“社區(qū)型”資金互助網(wǎng)絡(luò)的構(gòu)建主體主要有政府、專業(yè)合作社社長(zhǎng)、村干部以及鎮(zhèn)上其他普通農(nóng)戶。根據(jù)經(jīng)驗(yàn)觀察，目前內(nèi)生型農(nóng)村資金互助組織形成的過程基本上是民間自發(fā)推動(dòng)、地方政府規(guī)范引導(dǎo)，屬于地方性的制度創(chuàng)新。因此，內(nèi)生型農(nóng)村資金互助組織制度創(chuàng)新的參與主體或利益集團(tuán)大致可分為地方政府、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、農(nóng)民專業(yè)合作社社員和農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織成員。

從邏輯上不難理解，內(nèi)生型農(nóng)村資金互助組織的制度安排實(shí)現(xiàn)了潛在利潤(rùn)，滿足了相關(guān)利益集團(tuán)的利益需求，當(dāng)事人之間達(dá)成了一致性同意，是一種新的帕累托改進(jìn)。

三、對(duì)內(nèi)生型農(nóng)村資金互助組織制度創(chuàng)新的案例分析

表1：農(nóng)村典型融資模式比較

（一）潛在利潤(rùn)的出現(xiàn)與溫州農(nóng)村資金互助會(huì)制度創(chuàng)新

1.制度環(huán)境變化與潛在利潤(rùn)的出現(xiàn)。一方面，合作社是實(shí)現(xiàn)潛在利潤(rùn)的基礎(chǔ)組織。溫州農(nóng)民專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織是從20世紀(jì)80年代中后期開始起步發(fā)展的。起初，其類型以農(nóng)民專業(yè)協(xié)會(huì)為主。進(jìn)入21世紀(jì)，特別是2004年之后，農(nóng)民專業(yè)合作社迅速發(fā)展并成為主導(dǎo)力量（謝小榮、盧曉明，2008）。隨著農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展壯大，在實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)合作、供銷合作的基礎(chǔ)上，農(nóng)民專業(yè)合作社產(chǎn)生了信用合作的需求。一些農(nóng)民專業(yè)合作社開始自發(fā)探索資金互助服務(wù)，解決內(nèi)部社員的資金融通問題。如溫州基地生豬專業(yè)合作社在2004年成立后，就及時(shí)探索資金互助的實(shí)踐，將部分閑置的股金低息發(fā)放給社員，緩解社員的資金壓力，提高社員的生產(chǎn)能力，累計(jì)為成員提供70多筆共計(jì)1200多萬元的資金需求，有效平衡社員內(nèi)部資金富余與資金匱乏的問題，發(fā)揮了內(nèi)部資金的最大效益。

另一方面，政策上的變化影響到制度環(huán)境，使得農(nóng)民和合作社產(chǎn)生了實(shí)現(xiàn)潛在利潤(rùn)的強(qiáng)烈愿望。2006年中央一號(hào)文件提出“引導(dǎo)農(nóng)戶發(fā)展資金互助組織，規(guī)范民間借貸”。2007年中央一號(hào)文件提出“加快制定農(nóng)村金融整體改革方案，努力形成商業(yè)金融、合作金融、政策性金融和小額貸款組織互為補(bǔ)充、功能齊備的農(nóng)村金融體系”。2006年底中國(guó)銀監(jiān)會(huì)調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，2007 年1月發(fā)布《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》。2008 年10月，黨的十七屆三中全會(huì)提出，允許有條件的農(nóng)民專業(yè)合作社開展信用合作。這標(biāo)志著合作社內(nèi)部資金互助取得了政策上的突破。2009年2月，中共溫州市委提出，允許有條件的農(nóng)民專業(yè)合作社、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)合作社開展信用合作。2012年，在國(guó)家銀監(jiān)會(huì)停批農(nóng)村資金互助社的背景下，溫州市利用推進(jìn)農(nóng)村產(chǎn)權(quán)制度改革和金融綜合改革的契機(jī)，把農(nóng)村資金互助會(huì)作為深化“三位一體”農(nóng)村合作體系建設(shè)、豐富農(nóng)村信用合作的核心內(nèi)容來推進(jìn)。

2.農(nóng)村資金互助會(huì)制度創(chuàng)新的潛在利潤(rùn)。從新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)角度來看，農(nóng)村資金互助會(huì)制度產(chǎn)生的潛在利潤(rùn)主要包括：資金互助實(shí)現(xiàn)后的收益、節(jié)約的交易費(fèi)用。

（1）資金互助實(shí)現(xiàn)后的收益。農(nóng)民作為理性的“經(jīng)濟(jì)人”，在現(xiàn)有制度約束下，生產(chǎn)性、生活性的融資需求主要依托于民間借貸、私人之間的借款和小額信用貸款（張文律，2012）。目前，溫州農(nóng)村金融市場(chǎng)主體主要有社會(huì)直接借貸、小額貸款公司等民間借貸市場(chǎng)主體以及農(nóng)商銀行（農(nóng)信聯(lián)社）、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)業(yè)銀行等正規(guī)金融機(jī)構(gòu)。但農(nóng)村現(xiàn)有的融資模式并不能滿足合作社社員的融資需求。我們以社會(huì)直接借貸、小額貸款公司和農(nóng)商銀行（農(nóng)信聯(lián)社）為代表進(jìn)行分析。從表1可以看出，社會(huì)直接借貸和小額貸款公司的利率水平相對(duì)較高，也就是增加了農(nóng)民的融資成本。而農(nóng)商銀行（農(nóng)信聯(lián)社）雖然貸款的利率較低，但貸款程序比較煩瑣，門檻相對(duì)較高，貸款品種及其期限往往很難滿足農(nóng)民生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的融資需求。

相比之下，農(nóng)村資金互助會(huì)將合作社社員的閑置資金以入股的形式集中起來，以民間借貸的2/3的利率水平，簡(jiǎn)單靈活地定向投放給需要資金的合作社社員，實(shí)現(xiàn)“閑散資金得利益、急需資金得方便”，從而破解農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展融資難、融資貴的問題。農(nóng)村資金互助會(huì)的辦理手續(xù)簡(jiǎn)單，融資審批通常不超過三天。農(nóng)村資金互助會(huì)會(huì)員借用資金時(shí)，在入會(huì)資金額度內(nèi)的，實(shí)行信用借款方式，超過入會(huì)資金額度的，可通過會(huì)員聯(lián)保、互助金質(zhì)押、入會(huì)資金質(zhì)押等方式進(jìn)行擔(dān)保，條件許可時(shí)也可實(shí)行會(huì)員農(nóng)房、林權(quán)、土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)等“三權(quán)”質(zhì)（抵）押。“三權(quán)”在農(nóng)民之間的轉(zhuǎn)讓也是有效的，屬有效抵押物，符合民間融資的規(guī)則和規(guī)范，農(nóng)戶之間是認(rèn)可和認(rèn)同的，能夠得到有效的遵循。

筆者在溫州市僑鄉(xiāng)花卉專業(yè)合作社資金互助會(huì)針對(duì)部分重點(diǎn)農(nóng)戶進(jìn)行調(diào)查發(fā)現(xiàn)，該社需要用錢的會(huì)員覺得借錢簡(jiǎn)單方便，存錢的會(huì)員覺得還有二次返利也劃算。該互助會(huì)現(xiàn)有會(huì)員858人，入會(huì)資金1108萬元，入會(huì)資金最多的90萬元，最少的300元。2014年，互助會(huì)累計(jì)發(fā)放互助金8381萬元，近120多名會(huì)員得到資金支持，不良借款僅為1筆20萬元，合計(jì)各項(xiàng)收入416.2萬元，各項(xiàng)支出297.3萬元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)118.8萬元。單戶最小的投放金2萬元，最大的為50萬元。投放金利率為2萬元及以下在國(guó)家貸款基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上下浮10%即月息4.2‰，2萬元以上按月息9.3‰計(jì)算。投放金的擔(dān)保方式主要采用信用與信用保證方式，2萬元及以下憑農(nóng)戶個(gè)人信用即可，無須他人保證，2萬元以上的則需要其他會(huì)員信用保證。無疑，農(nóng)村資金互助組織在動(dòng)員農(nóng)村金融剩余的同時(shí)，又在支持分散在農(nóng)村的各類資金需求者，創(chuàng)造新的經(jīng)濟(jì)剩余（周立，2014）。

（2）節(jié)約的交易費(fèi)用。農(nóng)村資金互助會(huì)是在合作社框架內(nèi)的民間借貸行為，投放互助金依托的是鄉(xiāng)村社會(huì)的民間信用和道德規(guī)范。如洞頭縣岙仔村在2012年12月成立了“洞頭縣岙仔村股份經(jīng)濟(jì)合作社資金互助會(huì)”，改變了原有的“內(nèi)部往來”的借貸方式，使資金互助更加規(guī)范化、程序化、透明化。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，資金互助會(huì)的借貸對(duì)象覆蓋了大部分村民，以漁業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)及個(gè)體工商戶三類社員為扶持投放對(duì)象，借貸資金分別用于休漁期（6—9月）船只維修更新、羊棲菜苗購(gòu)買（4月）和個(gè)體工商戶經(jīng)營(yíng)。資金互助會(huì)通過“評(píng)判、規(guī)避、防范”三把鎖來降低風(fēng)險(xiǎn)，本村村民知根知底是評(píng)判風(fēng)險(xiǎn)的第一把鎖；簽訂借款協(xié)議、嚴(yán)格審批把關(guān)是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的第二把鎖；漁船和養(yǎng)殖業(yè)買賣需經(jīng)村組織審核并簽字、蓋章是防范風(fēng)險(xiǎn)的第三把鎖。因此，相對(duì)于社會(huì)直接借貸、小額貸款公司和農(nóng)商銀行（農(nóng)信聯(lián)社）等借貸主體，農(nóng)村資金互助會(huì)的交易費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)大幅度降低。

另一方面，江蘇省鹽城市等先行地區(qū)農(nóng)村資金互助組織的探索實(shí)踐也為溫州發(fā)展農(nóng)村資金互助會(huì)提供了低成本的學(xué)習(xí)機(jī)會(huì)，節(jié)約了溫州農(nóng)村資金互助會(huì)制度創(chuàng)新的規(guī)劃設(shè)計(jì)成本。同時(shí)，合作社普通社員在社長(zhǎng)等核心社員的號(hào)召下容易響應(yīng)，在自愿的基礎(chǔ)上達(dá)成入會(huì)合作的一致意見，也節(jié)約了合作社社員資金互助合作的組織實(shí)施費(fèi)用。

（二）利益集團(tuán)的同意一致性與溫州農(nóng)村資金互助會(huì)的制度創(chuàng)新

在研究制度的生成動(dòng)因時(shí)，我們不僅要考察制度環(huán)境變化所帶來的潛在利潤(rùn)和交易費(fèi)用的節(jié)約等，還要判斷制度創(chuàng)新中是否達(dá)到了利益集團(tuán)的一致性同意（張笑寒，2010）。一般來說，農(nóng)村資金互助會(huì)制度創(chuàng)新涉及的利益集團(tuán)主要有合作社社員、地方政府和托管銀行。合作社資金互助的制度安排滿足了合作社社員、地方政府和托管銀行的利益需求，制度創(chuàng)新中各種利益主體的預(yù)期收益均大于預(yù)期成本，容易達(dá)成一致性同意，是一種新的“帕累托改進(jìn)”。

1.合作社社員與溫州農(nóng)村資金互助會(huì)制度創(chuàng)新。從合作社社員的角度，合作社資金互助的制度安排盤活了合作社社員手中閑置的資產(chǎn)，一定程度上滿足了合作社社員農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的融資需求，增加了合作社社員的家庭經(jīng)營(yíng)性收入和財(cái)產(chǎn)性收入，從而緩解了農(nóng)戶融資難問題，降低了農(nóng)戶的借貸費(fèi)用，也降低了農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，合作社社員需承擔(dān)入會(huì)后各年農(nóng)村資金互助會(huì)的預(yù)期經(jīng)營(yíng)成本、因入會(huì)繳納會(huì)員入會(huì)資金和互助金而發(fā)生的機(jī)會(huì)成本以及新制度安排下所不期望的決策帶來的預(yù)期阻滯成本。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，溫州農(nóng)村資金互助會(huì)運(yùn)行總體良好，壞賬率為0，大多數(shù)資金互助會(huì)略有盈余。部分農(nóng)村資金互助會(huì)的工作人員由所在村的村委會(huì)人員兼任，村集體房屋作為資金互助會(huì)的辦公場(chǎng)所，農(nóng)村資金互助會(huì)的經(jīng)營(yíng)成本較低。因此，合作社社員在農(nóng)村資金互助會(huì)中所獲得的收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于其承擔(dān)的各種成本。

2.地方政府與溫州農(nóng)村資金互助會(huì)制度創(chuàng)新。從地方政府角度而言，地方政府推動(dòng)農(nóng)村資金互助會(huì)發(fā)展，需要支付一定的初始成本、管理成本以及新制度安排下利益受損集團(tuán)所實(shí)施的預(yù)期阻滯成本。農(nóng)村資金互助會(huì)制度創(chuàng)新涉及多個(gè)政府部門，市農(nóng)業(yè)局為農(nóng)村資金互助會(huì)的行政責(zé)任主體，負(fù)責(zé)制定政策和發(fā)展計(jì)劃；市農(nóng)合聯(lián)（供銷社）為舉辦責(zé)任主體，負(fù)責(zé)具體實(shí)施；市金融局為監(jiān)管責(zé)任主體，負(fù)責(zé)監(jiān)管工作；還有民政、公安、審計(jì)、工商、人民銀行等部門參與農(nóng)村資金互助會(huì)監(jiān)督管理、風(fēng)險(xiǎn)防范和預(yù)警處置工作。同時(shí)，根據(jù)各類型農(nóng)村資金互助會(huì)的管理難度和潛在風(fēng)險(xiǎn)，地方政府采取分類指導(dǎo)的辦法。對(duì)吸收互助金的農(nóng)村資金互助會(huì)，參照銀監(jiān)系統(tǒng)對(duì)農(nóng)村資金互助社的審批辦法，實(shí)行備案、登記、核準(zhǔn)制度。對(duì)不吸收互助金的農(nóng)村資金互助會(huì)，采取減少審核環(huán)節(jié)的辦法。此外，對(duì)新辦農(nóng)村資金互助會(huì)，地方政府給予每家10萬元的開辦補(bǔ)助。將農(nóng)村資金互助會(huì)納入溫州市農(nóng)村信用合作風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金扶持范圍，補(bǔ)償?shù)念~度原則上按實(shí)際發(fā)生的呆賬額或者擔(dān)保金（本金）損失額的25%安排。為農(nóng)村資金互助會(huì)免費(fèi)提供業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)平臺(tái)支撐和從業(yè)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)。另一方面，發(fā)展農(nóng)村資金互助會(huì)給地方政府帶來的經(jīng)濟(jì)利益則相對(duì)有限，主要包括農(nóng)村資金互助會(huì)稅收，但考慮到發(fā)展農(nóng)村資金互助會(huì)帶來的農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展融資環(huán)境改善、農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收以及農(nóng)村發(fā)展等社會(huì)收益、政治收益，把這些收益也加入預(yù)期收益中，則整個(gè)凈收益現(xiàn)值之和可能大于零。

表2：已開業(yè)農(nóng)村資金互助會(huì)基本情況表

3.托管銀行與溫州農(nóng)村資金互助會(huì)制度創(chuàng)新。從托管銀行的角度，托管銀行的收益主要來源于同農(nóng)村資金互助會(huì)的業(yè)務(wù)合作，包括同業(yè)存款、會(huì)計(jì)結(jié)算、資金理財(cái)?shù)确?wù)。《溫州市農(nóng)村資金互助會(huì)監(jiān)管暫行辦法》規(guī)定，農(nóng)村資金互助會(huì)必須選擇一家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為其托管銀行，并簽訂資金托管協(xié)議。農(nóng)村資金互助會(huì)一般選擇在托管銀行的某個(gè)網(wǎng)點(diǎn)開立賬戶，由托管銀行為其會(huì)員辦理結(jié)算戶或銀行卡。農(nóng)村資金互助會(huì)向會(huì)員吸納和投放資金以及占用費(fèi)均需通過托管銀行賬戶進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。此外，部分農(nóng)村資金互助會(huì)將籌集到的入會(huì)資金存入托管銀行為會(huì)員貸款提供擔(dān)保服務(wù)。因此，農(nóng)村資金互助會(huì)的制度安排，有利于托管銀行降低信息費(fèi)用、簽約費(fèi)用和監(jiān)督費(fèi)用，豐富了托管銀行涉農(nóng)貸款的產(chǎn)品品種，緩解了農(nóng)戶逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)行為，拓展了托管銀行的市場(chǎng)空間，也增加了托管銀行的直接經(jīng)濟(jì)利益。

當(dāng)然，托管銀行在法律允許范圍內(nèi)，要向農(nóng)村資金互助會(huì)監(jiān)管部門提供相應(yīng)信息，協(xié)助地方金融監(jiān)管部門對(duì)農(nóng)村資金互助會(huì)的專戶資金往來、結(jié)算進(jìn)行監(jiān)管，承擔(dān)托管銀行的相關(guān)責(zé)任，配合地方金融監(jiān)管部門做好檢查和審計(jì)工作。顯然，托管銀行的預(yù)期收益遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于預(yù)期成本。

（三）溫州農(nóng)村資金互助會(huì)制度創(chuàng)新績(jī)效

溫州農(nóng)村資金互助會(huì)發(fā)展至今，取得了良好的制度績(jī)效，具體表現(xiàn)為制度框架初步構(gòu)建、管理機(jī)制不斷健全、發(fā)展氛圍日益濃厚、發(fā)展規(guī)模不斷壯大。通過農(nóng)村資金互助會(huì)的運(yùn)行，既增加了農(nóng)民的家庭經(jīng)營(yíng)性收入和財(cái)產(chǎn)性收入，又促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，還促進(jìn)了銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)主動(dòng)改善面向“三農(nóng)”的服務(wù)。農(nóng)村資金互助會(huì)基本發(fā)展情況見表2。

四、研究結(jié)論及政策含義

本文以“潛在利潤(rùn)——同意一致性”為分析框架，從制度變遷的視角對(duì)溫州農(nóng)村資金互助會(huì)制度創(chuàng)新進(jìn)行理論解析。研究發(fā)現(xiàn)，內(nèi)生型農(nóng)村資金互助組織的制度創(chuàng)新源于已有的農(nóng)村合作金融制度安排下無法獲取的潛在利潤(rùn)，而這些潛在利潤(rùn)的產(chǎn)生與制度環(huán)境的變化有關(guān)。內(nèi)生型農(nóng)村資金互助組織的潛在利潤(rùn)包括資金互助實(shí)現(xiàn)后的收益、節(jié)約的交易費(fèi)用。對(duì)制度創(chuàng)新主體而言，要想獲得這些潛在利潤(rùn)，必須改變已有的農(nóng)村合作金融制度安排。內(nèi)生型農(nóng)村資金互助組織的制度安排實(shí)現(xiàn)了潛在利潤(rùn)，滿足了合作社社員、地方政府以及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等相關(guān)利益集團(tuán)的利益需求，當(dāng)事人之間達(dá)成了一致性同意，是一種新的帕累托改進(jìn)。

這一研究的政策含義是：內(nèi)生型農(nóng)村資金互助作為民間融資的一種形式，是發(fā)展農(nóng)村合作金融及破解農(nóng)村金融問題的一種探索。促進(jìn)內(nèi)生型農(nóng)村資金互助組織的合法化是現(xiàn)階段一種較優(yōu)的政策選擇。在國(guó)家尚未出臺(tái)管理辦法予以統(tǒng)一規(guī)范的背景下，地方政府應(yīng)承擔(dān)起內(nèi)生型農(nóng)村資金互助組織的監(jiān)管責(zé)任，促進(jìn)內(nèi)生型農(nóng)村資金互助組織規(guī)范發(fā)展。

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Potential Profit,Common Consent and Institutional Innovation in Endogenous Rural Mutual Financial Cooperatives——Based on a Case Study of Wenzhou Rural Mutual Financial Cooperatives

Zhang Wenlv
（Wenzhou Party School of CCP，Zhejiang Wenzhou 325038）

Under the framework of potential profit and common consent，the article analyzes the institutional innovation in the rural mutual financial cooperatives in Wenzhou，Zhejiang from the perspective of institutional change in theory.The study finds that the institutional innovation of the endogenous rural mutual financial cooperatives comes from the potential profit which can't be obtained under the existent rural cooperative financial institutions，and the generation of the profit is related with the change of institutional environment.The institutional arrangement of the endogenous rural mutual financial cooperativesmeet the benefit demand of the relevant interest groups.Then they achieve a common consent between the parties，which is a new Pareto improvement.Promoting the legalization of the endogenous rural mutual financial cooperatives is a better policy choice at this stage.

potential profit，interest group，common consent，endogenous rural mutual financial cooperatives，institutional innovation

F830.34

B

1674-2265（2016）02-0057-06

（責(zé)任編輯 劉西順；校對(duì) GQ，XS）

2016-1-15

2015年浙江省黨校系統(tǒng)中特理論研究中心項(xiàng)目“內(nèi)生型農(nóng)村資金互助組織形成的制度研究”（編號(hào)：ZX17048）階段性成果。

張文律，男，中共溫州市委黨校副教授，研究方向?yàn)檗r(nóng)村金融。