我國商業銀行國際信貸風險的管理分析

摘 要：商業銀行作為我國金融體系的重要部分，承擔著為實體經濟輸血、為個人消費融通的重要職能。商業銀行的信貸資產業務，在整個商業銀行體系中占據著重要位置，隨著全球經濟一體化的不斷加深，我國商業銀行參與國際業務的進程快速推進，同時帶來的風險也與日俱增，對監管防控提出了不同于傳統貸款業務的更高要求。本文以分析基礎理論為根基，突出國際信貸風險形成的原因及特點，有針對性地提出意見建議，以期指導理論研究與實踐工作。

關鍵詞：商業銀行 國際信貸 風險管理

在我國金融體系中，商業銀行以重要的角色存在，占據重要位置，隨著商業銀行業務的發展，各項貨幣業務所潛在的風險也不斷暴露出來，信貸資產風險也成了商業銀行風險防控的重點布防區。商業銀行信貸業務一般指的是平常所說的存款、貸款業務，通過利率的差額來獲取利潤，雖然銀行業務不斷提檔升級，但這已然是銀行收入的主要構成。隨著全球化的深入，我國商業銀行不斷參與國際信貸業務，在這其中既有機遇也有挑戰。不容忽視的問題是，受全球經濟不景氣的影響，同時受到經濟波動的周期性影響，我國商業銀行的國際信貸業務也存在著很大的管理難度和防控風險。

一、商業銀行國際信貸業務的風險源分析

由于風險本身的特質就是不確定性，不可控性，所以在這交易的其中，都存在著獲利與損失的高度可能。國際信貸業務，不同于一般意義上的信貸業務，往來資金需要跨越不同的國界和區域進行流動，其中既有商業護體的交易，也包括很多交易規則上的不同，另一方面，也包括銀行和借款方處于不同的國家，因此導致了政治政策、經濟發展程度和區域特征都呈現不一致的態樣。世界政治經濟格局波云詭譎，每當發生變化時候，最先受到影響的肯定是金融業務，在這樣的條件下，不管對于我國的商業銀行機構，還是資金利用方而言，都存在著很高的風險。但是，隨著全世界經濟一體化進程的不斷加速，國際信貸業務同樣存在著巨大的潛力，是商業銀行不可錯過的業務版圖。因此，準確預測國際信貸業務的風險來源，對此進行深入分析，進而找出行之有效的風險防控對策，對于商業銀行業務的開展具有十分重要的作用。根據分析，商業銀行在開展國際信貸業務過程中，主要面臨的風險源有以下兩類：

1.系統性風險。商業銀行在開展國際信貸業務的過程中，有很多借款主體，通常都是以國家的形式出現，當國家作為借款人、債務人時，這個國家如果政治格局發生大的變動，都會導致相關政策，甚至是法律法規的調整，這都會對信貸業務產生影響。舉例來講，就是以國家的名義，向我國商業銀行借款的政府，突然發生政治格局的變動，新任政府拒絕承認以往債務，或者通過立法的形式，妨礙了貸款資產變現的實現，都可以說是這種風險。另外，國際上其他國家的政治格局及金融政策，和全球金融形式的變化，都會導致國際信貸資產業務的不穩定性，但是這樣的系統性風險，一般都具有難以預測、難以預防的特性，因此存在很大的危險性。

2.商業風險。在國際信貸業務中，同樣存在著具有不確定性的商業風險，但是這種商業上的風險，并非完全的不可預知，雖然防控難度依然很大，在國際信貸業務中，如果一方當事人對經濟變化周期及經濟形勢的預測發生了失誤，通常會導致己方的不利后果，情況嚴重的話，可能會導致還款履約能力的喪失，對于這樣的一般性商業風險，在簽訂信貸合同的時候，一般不會做出特殊約定，一般都由當事人自行承擔。如果將商業風險繼續計劃，還可以分為以下四種風險；第一，借款人的信用風險，這指的是國際信貸業務雙方中的借款人，由于不能按照合同及時履約，存在違約的風險，這是一般貸款都會存在的風險；第二，管制風險，這種風險，同樣存在一定的系統性，但是這是針對放款銀行而言，比如說我國央行貨幣政策發生了調整，調高存款準備金率等，都會讓商業銀行放款的成本提升，但是這樣同樣很難預測，也屬于正常的商業風險范圍；第三，經營風險，由于借款方的國際借款業務，一般都用于大型項目建設等，但是項目在建設運營的過程中，當然會面臨很大的市場風險，如果項目運營失敗，一般也會帶來無法償還貸款的后果；第四，市場利率風險，眾所周知，一國的利率水平會直接影響其銀行的信貸業務，而在國際信貸業務中，這種國家利率的變化，成了雙向的，即借款方和放款方都會受到影響，呈現一定的復雜性，這是一般國內信貸業務所不具備的。

二、國際信貸業務風險管理對策

信貸業務本身就是風險業務，這是這項業務所具備的自然屬性，但是國際信貸業務為什么要受到我們重視，是因為這項交易的跨區域性特征等，加大了這種風險，但是從風險和利潤分配的角度來看，高風險業務也是高收益的業務。因此，如果能積極做好風險防控管理工作，這也是提升銀行盈利水平，打通國際市場的一條重要通道。根據我國銀行業的相關法律規定，金融機構在開展業務時候，一個必須遵守的規則就是審慎經營規則，在這項原則里，一個重要的項目就是要做好風險的防控。毋庸置疑，從公司內部入手，加強銀行內部的治理，是進行國際信貸業務風險防控的一道內部防線，其次，才是市場行業的約束和國家從宏觀從面進行業務上的監管和規范。在內部風險風控的過程中，商業銀行都體現出了很強的意愿，同時相應的防控能力也得到了有效提升，但是最為關鍵的，還是建立內部有效的防控機制。在既定的經營目標下，銀行要通過細化考量，做出一套具有可操作性的，對風險起到高質量防范作用的內容控制機制，不僅要有事后的糾錯能力，更重要的是要加強事前的預防和信貸業務開展過程中的風險量化管理。

三、從銀行內部運營來說，對于國際風險防控業務的一整套風險防控體系，要包括以下一個相互聯系內容的組成整體

1.風險分類與識別。作為銀行開展國際信貸業務風險管理的第一道關口，商業銀行要透過復雜的經濟關系與現象，對可能潛在的宏觀風險、商業風險、內部漏洞等進行提前的識別，有效甄別出可能給銀行帶來風險問題的各種干擾因素，通過風險識別，將潛在的風險和直接的風險因素提出來，作為第一道屏障，明確風險來源的可能影響程度和范圍，此項做法是開展風險管理的基礎。

2.風險預估。在商業銀行國際信貸風險管理過程中，對風險大小的有效評估，進行深入細致的分析是十分有必要而且行之有效的，這是一種工作流程和環節細化的體現，通過全面細致的挖掘，找出其中可能存在問題的環節點，找到導致風險產生的潛在因素。在進行有效的識別之后，隨之進行的，就是要對風險進行有效的預估，通過一定程式的計算，預測出此種風險可能發生的概率，以及如果發生這樣的風險，可能面臨多大的損失，并通過計算得出，面臨這樣的風險開展業務，是否能取得相應的回報，風險和收益是否成正比，這是是否開展此項業務的一項重要環節。

3.風險防控。這項內容指的是在風險面前，或者是潛在風險已經變為現實風險，商業銀行所要具體行動采取的應對方式。通過風險防控，可以達到提高銀行收益，減小損失等目的，這是銀行對國際信貸業務進行風險管理的最后一個環節，這最后一道關口在銀行風險管理體系中承擔著巨大的作用。如何做到有效的控制風險，做好風險防控工作，基本包括以下幾種方法：第一，進行有效的風險回避，作為一種將風險化于無形的方法，銀行需要專門人才，準確研判風險點所在，對潛在風險過高的項目，要敢于提出否定意見，拒絕簽訂貸款合同，這樣的做法，能夠為銀行保住現有利潤，避免可能存在的預期損失，但是這是一種相對比較保守的防控方法，是在一種全面平衡的基礎上，做出的主動選擇。第二，避免風險過于集中，進行一定程度的分散處理。在具體實踐操作的過程中，由于銀行可以通過業務類型和比重的分配，避免風險過于集中，從而起到保護核心資產和利潤的作用，這種方法，主要用于控制利率變化、貨幣政策調整、外匯變動等系統性的風險。第三，對風險及時預警，銀行國際信貸業務，同樣存在著一般信貸業務的特征，就是從放款到最后收回本金和利息，中間存在著較長的周期，因此要加強全過程的管控，一旦借款方出現預期之外的突發因素，可以根據借款合同，要求增加抵押或者其他提升信用的手段，避免潛在的風險發生。第四，通過保險方式規避風險。商業銀行作為金融個體，也可以通過保險的方式，向保險公司投保，進而尋求有效的風險防控方法。

四、結語

站在新的歷史節點上，面對全球經濟的浪潮和國內經濟新常態的變化，選擇走出去，努力開展國際信貸業務，既是商業銀行強大個體的必經之路，也是鞏固我國銀行體系全球地位的重要舉措，面臨具有不確定性的系統性風險和商業經營風險，商業銀行只要做好風險防控工作，一定能在國際金融市場上開疆拓土，保證金融安全的同時，進軍國際市場。

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作者簡介：邵文（1988.11—）女，漢族，山東泰安人，助教，碩士，主要從事金融教學。