關于我國商業銀行金融風險預警指標體系的探究

【摘要】近年來，隨著我國金融體制的深化改革，商業銀行得到不斷發展的同時，其風險也日益增大。因此，建立一個高效健全的金融風險預警指標體系十分有必要。文章將結合我國商業銀行現存問題，針對金融風險的來源，淺要分析我國商業銀行現有的金融風險預警指標體系，以期能夠為廣大銀行工作人員提供一定的參考和借鑒。

【關鍵詞】商業銀行 金融 風險預警 指標體系

金融風險預警是指資金在運行過程中，極易發生資金損失的情況，也可能會發生更嚴重的金融體系遭到破壞的情況，對其進行預先的分析、提供預報，制定相對應的措施和建議，能夠為資金的安全運行提供可靠的保障。金融風險預警指標體系的建立并不是單一存在的，而是由能夠反映各種風險的警情、警兆、警源以及具體的各項指標所組成。商業銀行在我國國民經濟中占據著重要位置，對國民經濟的發展有著非常大的影響。因此，研究我國商業銀行現有的金融風險預警指標體系，對于穩定我國的國民經濟有著非常積極的意義。

一、我國商業銀行的現存問題

第一，資金充足率的保障性低。資金充足率的多少不僅可以表現銀行自身抵御風險能力的高低，而且還是商業銀行經營安全狀況的重要指標，這一指標適用于全球商業銀行。對于我國的商業銀行來說，由于其沒有建立存款保險制度，資本充足率就是商業銀行抵御風險的最后一道防線[1]。根據《商業銀行法》的規定，商業銀行的資金充足率要高于8%，但在實際應用中，這一要求并沒有得到嚴格的執行，我國一些商業銀行的資金充足率并沒有達到8%。從這一情況來看，反映出了我國商業銀行在資金的補充上沒有符合資產擴張的要求，使其經營面對風險不堪一擊。

第二，資產質量差。我國商業銀行在貸款方面，中長期的貸款項目不斷增加，短期貸款項目日益減少，且貸款金額遠遠高于存款金額。這種情況往往容易使銀行的不良貸款率以及不良資產增加，再加上貸款時間和存款時間的沒有達到匹配條件，使商業銀行的資金缺乏流動性，不利于銀行的長遠發展。

第三，金融創新能力弱。首先，種類少，規模小。商業銀行在消費信貸業務、網上銀行業務、租賃業務、個人理財業務等方面只在一部分商業銀行全面開設，更多的商業銀行只開設了其中的一部分業務。而對于衍生的金融工具業務，我國的商業銀行還處在發展階段[2]。而且新開設的業務，規模較小，只占據銀行整體規模中的極小一部分?；谖覈虡I銀行業務種類少、規模小的特點，銀行內部難以進行結構優化，使其產生與之相對應的規模效應。其次，從金融創新方面來看，多以引進為主。目前，我國創新的金融工具高達70多種，并被廣泛地應用于金融行業的各層次、各領域。值得注意的是，這些金融工具大多是引進國外的先進工具，真正有我國特色屬于我國原創的創新工具卻極少。再其次，金融創新整體質量不高。我國商業銀行對金融創新的認識還不夠全面，對于金融創新更加注重外在形式的建設，例如，不斷增設的金融網點和金融機構，不斷擴張金融業務。但是經營機制上的創新，顯得后勁不足，經營機制的運營情況與市場經濟體制的要求不完全適應。最后，從業務創新方面來看，負債類與資產類數量不均衡。對于金融機構來說，其競爭點主要在負債類業務上。因此，許多商業銀行選擇對負債類業務進行創新的方式，以增強自身的競爭力。例如，商業銀行通過推出國債、金融債券等方式吸納民眾的閑散資金。而貸款類業務由于在很長一段時間里屬于銀行壟斷資源，所以這類業務創新也是極少的。

第四，銀行內部控制和風險管理水平低。因為我國各大商業銀行在金融風險管控這一領域發展比較晚，從業人員對風險管理的認識還不夠，對風險管理和業務發展的關系認識上還存在一些誤解和偏差。一方面，基層的從業人員對風險管理和業務發展之間沒有建立正確的聯系，認為風險管理是對業務發展的阻礙。另一方面，銀行的風險管理職員，對市場與業務的探索還不深入，對許多新業務采取否定的態度來規避風險，降低銀行的整體抵御風險的能力。

二、金融風險的主要來源

第一，市場風險。指由于商業銀行受市場價格出現波動的影響使其內外部均遭受損失的風險。市場風險的大小由市場行情的變動程度所決定。除了市場變動，由于國家政治經濟制度的變更、國家經濟政策的調整而產生的利率變化、匯率變化以及股票指數的變化也會導致市場風險的產生。

第二，信用風險。一方面指由于發生客戶違約，不能償還利息和本金的風險，另一方面指客戶的信用等級下降所帶來的潛在風險，這類風險在各商業銀行中普遍存在。客戶違約會造成銀行不能獲得利息收入，甚至銀行借出去的本金也可能會遭受部分或者全部的虧損?？蛻舻男庞玫燃壪陆挡灰欢〞е逻`約的必然發生，但是違約情況發生的可能性會大大增加，屬于潛在的信用風險。

第三，操作風險。從技術和組織層面上來講，一方面是由于內控程序失效或者缺失，另一方面是由于人為的錯誤和系統故障，從而導致操作風險。近年來，隨著信息技術在金融經濟領域中的應用，加大了商業銀行的操作風險，使其產生了不可估量的危害。

第四，償付力風險。即銀行違約的風險，主要是指銀行的資產本金無法抵償其產生的各種資金損失。這些資金損失大多是由上述的三種風險所帶來。要想商業銀行有充足的能力應對償付力風險，就要求銀行的資本充足率至少要達到《商業銀行法》明確規定的百分之八。

三、我國商業銀行現有的金融風險預警指標體系

第一，對貨幣流通狀況進行監測的指標體系。主要針對通貨膨脹、物品價格的上漲所帶來的貨幣風險。由于商業銀行是債權人與債務人的統一[3]，可在一定程度上抵消貨幣風險帶來的資金損失。但是如果銀行存在存貸款金額差距比較大的情況，那么銀行的本金還是會大大縮水，同時，通貨膨脹會減少銀行資金量。因此，通過建立貨幣風險預警指標體系來反映各層次貨幣供應量的增長情況、貨幣流動性的比率以及貨幣供應量和國民生產總值之間的增長情況，有利于商業銀行及時了解金融市場情況，減少通貨膨脹的發生。

第二，對資本風險狀況進行監測的指標體系。從事經營活動的實體能夠存在，就是以資本作為基礎。沒有本金的經營活動是不被接受的，因為資金的缺乏會影響企業的正常經營。對于銀行來說，資本充足率可以反映出其信用情況和安全狀況。建立對資本風險狀況進行監測的指標體系，一方面有利于維持公眾對該銀行的信心，另一方面可以預防商業銀行遭遇金融風險。

第三，對信貸收支狀況進行監測的指標體系。商業銀行的經營狀況的成功與否在于信貸資金的運作。如果負債遠遠高于資產，且市場投資環境差，那么商業銀行就無法進行盈利活動，對銀行的整體收益有極大的影響。因此，在建立反映信貸收支狀況的指標體系時，就要從資產流動性比率、存貸款余額增長率、短期和中長期資金貸款比例等因素上進行考慮。

第四，對利率狀況進行檢測的指標體系。主要針對銀行利率不能及時跟上市場利率的變化，導致商業銀行損失資產的風險。在市場經濟條件下，利率作為反映社會資金供求狀況最好的指示器，建立利率風險體系，有利于商業銀行通過計算利率敏感性資產和利率敏感性負債的比率，對銀行利率進行及時恰當的調整，降低銀行的利率風險。

四、結束語

綜上所述，建立健全我國商業銀行金融風險預警體系十分必要。在實踐過程中，經由中國人民銀行總行、各商業銀行總行組成宏觀層面上的風險監測預警，再經由中國人民銀行分行、各省經濟區域的商業分行構建成中觀層面上的風險監測預警，最后由各類基層商業銀行與農村合作信用社構成微觀層面上的風險監測預警，通過三大預警系統的分工合作、互相協作，形成一個從上到下的監管體系，從而使我國的商業銀行金融風險預警體系從宏觀、中觀、微觀層面都得到有效的監測和控制。

參考文獻

[1]許崇正，劉雪梅.論我國商業銀行金融風險預警指標體系[J].經濟問題，2012，02：1-4.

[2]陸海琴.我國商業銀行金融風險預警現狀的系統分析[J].銅陵學院學報，2007，02：29-31.

[3]陳青青，任杰.關于美國次貸危機對構建我國商業銀行風險預警體系的思考[J].金融縱橫，2009，06：28-32.

作者簡介：孫瑩瑩（1977-），女，安徽省宿州市，經濟師，本科，從事銀行工作。