關于山西省村鎮銀行發展及風險狀況的調查

摘 要：近年來，隨著我國金融體系的不斷完善，村鎮銀行作為普惠金融的重要載體，在全國各地快速成立和發展，促進了農村金融投資多元化，成為支持地方經濟發展及農業增產、農民增收的重要生力軍。村鎮銀行作為新型金融機構，業務發展迅速，但同時亦存在著資金來源不足、結算手段落后，經營環境欠佳等問題。文章根據對山西省村鎮銀行發展情況及風險狀況的調查進行了分析。

關鍵詞：村鎮銀行 發展情況 風險狀況 山西

中圖分類號：F830 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2016）01-179-02

2006年12月20日，中國銀監會出臺了《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見》。緊接著，2007年1月22日，中國銀監會又出臺了《村鎮銀行管理暫行規定》，全國的村鎮銀行試點工作從此啟動。近年來，隨著我國金融體系的不斷完善，村鎮銀行作為普惠金融的重要載體，在全國各地快速成立和發展，促進了農村金融投資多元化，成為支持地方經濟發展及農業增產、農民增收的重要生力軍。村鎮銀行作為新型金融機構，業務發展迅速，但同時亦存在著資金來源不足、結算手段落后，經營環境欠佳等問題。為進一步了解山西省村鎮銀行發展情況，人民銀行太原中支金融穩定處組織對轄區各村鎮銀行開展了專項調查。

一、村鎮銀行經營發展現狀

截至2015年9月，山西省共批復開業村鎮銀行46家，資產總額195.08億元，實現利潤總額5.16億元，上交稅費達0.21億元。平均資產利潤率為1.13%，轄區村鎮銀行穩步經營，存貸款逐年增長，各項經營指標良好。

（一）存貸款情況

截至2015年9月末，山西省村鎮銀行各項存款余額150.21億元，占全省金融機構存款余額的0.7%。其中，活期存款90億元，占比61%，單位活期10.21億元，儲蓄活期79.79億元；定期存款60.21億元，占比39%；各項貸款余額113.87億元，占全省金融機構各項貸款的0.75%。

1.從貸款投向來看，截至2015年9月末，村鎮銀行貸款投放前三位分別是：批發、零售及其他類34.92億元，占比31%；養殖業貸款7.34億元，占比7%；農村企業貸款6.44億元，占比6%。轄內村鎮銀行貸款的主要投向是提供商戶的批發、零售類貸款。

2.從貸款結構來看，截至2015年9月底，山西省村鎮銀行個人貸款55.25億元，占比為36%，全部為農戶貸款；企業貸款余額為96元，占比為64%。

3.從貸款執行利率和期限來看，6個月以內的加權平均利率為14.99%，6個月—1年的加權平均利率為14.82%，1—3年加權平均利率為12.44%，3—5年加權平均利率為6.54%，全部貸款的加權平均利率為14.66%。貸款期限主要集中在6個月—1年，1年以下的短期貸款占到全部貸款的80%以上。

（二）經營效益情況

截至2015年9月底，山西省村鎮銀行資產總額為195.08億元，同比增加17.8億元，增長8.9%；負債總額為186億元，同比增加18億元，增長10.4%；實現稅后利潤5.16億元，同比增加0.5億元。

（三）公司治理及內控建設

一是管理架構方面，轄區村鎮銀行作為成立較新的獨立法人金融機構，擁有較完整的公司治理結構，全部能夠在“董事會決策、經營層執行、監事會監督”的運行機制下正常開展經營業務；二是內控建設方面，初步建立了從組織部門到操作崗位的職責落實制度、從業務制度到激勵約束機制、從合規監督到審計監督、最終到責任追究的首尾相銜的內控體系，確保了規范合規運營；三是制度建立方面，轄區村鎮銀行能夠按照國家法律法規以及人民銀行要求，建立符合自身的業務和流程、授信、會計及柜臺業務、計劃財務和反洗錢等規章制度，通過內控制度規范各項業務。

二、村鎮銀行經營發展中存在的問題及風險

村鎮銀行在其數量及業務規模不斷擴大的過程中，逐漸暴露出以下風險及問題：

（一）業務類型有限，存款來源不足

目前村鎮銀行的收入主要來源于存貸利差。從存款的角度看，首先，村鎮銀行設立于我國廣大的農村地區，雖然是農民自己的銀行，具有一定的本土優勢，但由于這些地區受地域自然條件和開放程度等限制，居民收入水平不高，農民和鄉鎮企業閑置資金有限，客觀上制約了村鎮銀行儲蓄存款的增長。其次，村鎮銀行成立的時間較短，農村居民對其缺乏了解，與國有商業銀行、郵政儲蓄銀行、農村信用社相比，農村居民對村鎮銀行的認可程度較低。再次，村鎮銀行網點少，現代化服務手段缺乏，對絕大多數農村居民的吸引力受到限制。這就使得村鎮銀行存款來源少，制約其市場開拓及業務范圍。

（二）經營環境欠佳，金融基礎設施滯后

村鎮銀行作為新設金融機構，諸多服務設施和服務接口還不太完善。主要體現：一是征信接口缺失，農戶信用情況難以及時掌握，導致貸款風險控制難度增加；二是未直接加入大小額支付系統和支票影像交換系統，依然掛靠商業銀行辦理結算業務，資金運轉速度和效率受到影響；三是未加入銀聯組織，不能開展銀行卡相關業務，現代銀行結算功能缺失等。

（三）政策扶持難以滿足，服務功能發揮受限

由于村鎮銀行起步較晚，且為單點機構，基層服務網點少，雖然存款增幅速度遠高于轄區其他金融機構，資金總額仍然難以滿足農戶貸款需求。以某市村鎮銀行為例，據調查，其每月申請貸款的農戶高達3000多戶，而受資金緊缺的限制，僅只能滿足10%貸戶的資金需求，既制約了轄區農村經濟的快速發展，也影響到村鎮銀行經營的快速發展。同時稅收方面與農村信用社相比缺少優惠條件。村鎮銀行目前只有6億資產規模，而農村信用社資產規模高達15億元，而向財政上繳稅收比例遠遠低于村鎮銀行。

（四）金融同業競爭加劇，發展環境受到影響

目前，各金融機構相互爭拉存款，爭搶客戶局面進一步加劇。部分金融機構為完成任務，給客戶好處費、手續費等形式，吸引客戶，給新設金融機構和小規模的金融機構帶來擠壓，生存發展環境受到影響。

三、對村鎮銀行進一步拓展業務的建議

（一）找準市場定位，發揮自身優勢

與大中型金融機構相比，村鎮銀行經營管理中具有以下特點：一是區域特征明顯，具有信息成本優勢。從業人員的本土化降低了信息不對稱影響，對客戶的信用以及經營狀況了解更加便利、及時和有效，降低了信用風險。二是業務審批速度快，具有交易成本優勢，中小企業的信貸優勢體現在降低了中小企業的信貸成本。三是監督成本優勢。區域內的中小企業和村鎮銀行為了能夠在區域內長期生存共同發展，傾向于長期互惠合作，會形成一個銀行對企業經營信息全面了解的平臺，對信用風險、操作風險、市場風險、流動性風險、聲譽風險、法律風險等主要風險予以識別，測量與管理，建立以經濟資本約束經營風險的管理模式，健全相應的內部控制，將風險控制在能夠承受的程度之內，從而極大地節約了監督成本。因此，村鎮銀行要不斷推出與農相宜，符合市場需求的金融服務品牌，打造村鎮銀行自身特色的信貸產品，適應客戶需要。

（二）拓展中間業務，豐富金融產品

村鎮銀行是新設立的普惠金融機構載體，科技實力和服務水平與其它國有商業銀行相比較有很大的差距。尤其是中間業務和電子業務，村鎮銀行幾乎是空白。單一的存貸業務已難以滿足客戶的需求，因此，村鎮銀行要加快拓展新的業務領域，憑借自身扎根農村的優勢，開發農民喜愛的金融產品。延伸金融服務鏈，比如向偏遠農村的農戶提供養信息，幫助其發家致富，既增加了資金來源，又將普惠金融的溫暖送達千家萬戶。

（三）強化風險防控，確保穩健經營

一是加大內控制度建設，增強員工風險意識，確保風險防控不留死角，不留空檔。二是強化員工培訓，提升員工業務水平和防范化解風險能力，能夠及時識別和化解外部風險沖擊。三是增強憂患意識，嚴防信貸壘大戶，堅持走支農、支小發展的路子，強化對存在風險隱患貸款跟蹤監測，針對風險和問題及時進行調整化解。

（四）營造寬松的外部環境

地方政府有關部門應出臺支持村鎮銀行發展的優惠政策，為其營造寬松的外部環境。人民銀行應從支農再貸款方面繼續加大支持，幫助解決貸款需求缺口的資金需求；當地政府將部分財政資金賬戶開設到村鎮銀行，引導相關企事業單位在村鎮銀行開戶，進一步壯大其資金實力。同時從稅收等方面給予減免，扶持村鎮銀行盡快成長起來，為服務縣域“三農”提供強有力的資金支撐。

參考文獻：

[1] 王曉勇.對我國村鎮銀行實現可持續發展問題的探討.北京金融評論，2012（10）

[2] 王曉燕.我國村鎮銀行發展存在的問題及對策.商業時代，2009（7）

[3] 鄧杰，李丹，趙劍鋒.我國村鎮銀行發展存在的問題及對策.經營管理者，2010（3）

（作者單位：東北財經大學 遼寧大連 116025）

[作者簡介：苗昕（1989—），男，東北財經大學在讀研究生]

（責編：若佳）