我國商業(yè)銀行信貸風險管理的研究

黃丹 劉東

摘要：隨著我國市場經濟的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行之間的競爭越來越激烈，商業(yè)銀行為了應對激烈的市場競爭開始尋求一種能夠在激烈市場競爭中占據優(yōu)勢地位的方式。商業(yè)銀行的基礎業(yè)務是通過存款利率與貸款利率的差額來獲取利潤，因此，商業(yè)銀行為了獲得市場份額開始通過降低信用條件來爭取更多的貸款用戶，從而增加商業(yè)銀行的市場占有率。隨著信用政策的降低，隨之而來的就是銀行信貸風險不斷增大，壞賬準備不斷增加，這對于我國商業(yè)銀行的發(fā)展非常不利。本文將針對我國商業(yè)銀行信貸風險管理中的一些問題，提出一些有針對性的建議，僅供參考。

關鍵詞：商業(yè)銀行 信貸風險 政府融資

一、國內外研究現狀

國外對于商業(yè)銀行信貸風險管理的研究相對較早，早在1776年的《國富論》中就提出了真實票據理論，1915年莫爾頓提出了資本轉換理論，極大的推動了銀行業(yè)的發(fā)展，隨后國際上很多的經濟學家相繼提出了資金總庫理論、資金分散理論以及資金轉換理論，這些理論的提出對于商業(yè)銀行強化銀行信貸管理，降低銀行信貸風險具有非常重要的意義。目前，國際上的專家學者不斷地通過建立科學的模型來有效的降低信貸風險，國際上對于信貸風險的管理水平正在不斷的提升。

我國對于商業(yè)銀行信貸風險管理的研究比較晚，自上世紀八十年代才開始不斷的研究相關理論，但是我國通過吸取先進的國際理論，在結合我國國情的基礎上，對于商業(yè)銀行信貸風險管理的研究取得了非常大的成果。2000年武建提出了構建預估模型的理論，對于我國提高信貸風險管理起到了非常重要的作用。伍鐵林在2014年發(fā)表的《商業(yè)銀行信貸業(yè)務風險控制研究》中以風險控制概念為源頭提出了堅持企業(yè)文化為風向標的銀行信貸風險管理方案，對于我國銀行提高信貸風險管理水平具有很重大的意義。隨著我國市場環(huán)境的不斷變化，我國對商業(yè)銀行信貸風險管理的研究還在不斷的深入，這將會對我國商業(yè)銀行的發(fā)展起到至關重要的作用。

二、目前我國商業(yè)銀行信貸風險管理中存在的問題

（一）信貸風險管理技術落后

目前，我國商業(yè)銀行信貸風險管理技術相對落后，商業(yè)銀行不能對信貸風險進行精確的量化，銀行在貸款的過程中缺乏明確的貸款標準，銀行是否給企業(yè)或者相關的個人提供貸款完全依靠管理者以及銀行信貸人員的主觀判斷，即使有的銀行制定了一些貸款的具體標準，但其貸款的標準缺乏量化的數據，企業(yè)貸款標準相對模糊，銀行很難通過這一標準來科學的評判該客戶是否符合自身對貸款客戶的要求。目前，我國大部分的商業(yè)銀行都是通過對貸款客戶評級來決定是否為客戶提供貸款以及提供多大額度的貸款，這種方式的主觀性較強，評價結果的準確度不高，很多的企業(yè)為了獲得更多的銀行貸款甚至偽造各種貸款資料，銀行很難通過定性分析來辨別資料的真?zhèn)危@勢必增加了商業(yè)英漢信貸風險管理的難度，增加了商業(yè)銀行的不良貸款，對于商業(yè)銀行長期穩(wěn)定的發(fā)展非常不利。

（二）深受企業(yè)風險的影響

企業(yè)作為商業(yè)銀行貸款的主要客戶群體，其自身的經營風險也為商業(yè)銀行信貸管理帶來了很大的難度。很多企業(yè)盲目擴大生產規(guī)模，為了能夠獲得更多的經濟利益無視自身的資金狀況，一旦缺乏資金就向銀行貸款，銀行根據其經營規(guī)模以及其發(fā)展前景可能會貸一部分款給企業(yè)，企業(yè)獲得資金后不但沒有好好經營，而是把資金繼續(xù)用于擴大生產或者做一些風險性高的投資，如果企業(yè)投資失敗或者是擴大生產經營規(guī)模后需要更多的資金，那么企業(yè)就會出現資金問題，繼續(xù)向銀行借款。商業(yè)銀行對于這種企業(yè)如果不借錢給它勢必會導致企業(yè)倒閉加大商業(yè)銀行的不良貸款，如果繼續(xù)借錢就會不斷增加企業(yè)的負債比例，企業(yè)出現破產的幾率也會不斷提高，對于商業(yè)銀行的信貸風險管理非常不利。退一步講，如果商業(yè)銀行沒有貸款給這種不善于經營的企業(yè)，同樣受企業(yè)風險的影響。企業(yè)作為一個個體在市場中會面臨各種各樣的風險，商業(yè)銀行貸款給企業(yè)不可能規(guī)避所有的企業(yè)風險，只能通過對企業(yè)情況的調查盡量的降低銀行貸款的風險。

（三）政府融資平臺中的信貸風險不斷的增加

目前，很多的企業(yè)都是當地政府的主要經濟來源，政府依靠企業(yè)納稅獲得財政收入，建設地方經濟。因此，很多的地方政府為了加大稅收，獲得更多的財政收入，把地方經濟搞上去，就開始幫助企業(yè)向商業(yè)銀行進行貸款。商業(yè)銀行對于有政府擔保的企業(yè)其貸款的限制性條件會適當放寬。在短期內，政府依靠企業(yè)的經營可能會獲得很多的稅收收入，當地的經濟也會獲得比較好的發(fā)展，但是從長期來看，一旦企業(yè)經營不利，在還款到期日不能按時還款，那么企業(yè)將會面臨破產倒閉的風險，政府的收入到時候也會銳減，當地經濟會受到嚴重創(chuàng)傷。尤其是作為商業(yè)銀行，其資金放出去就收不回來了，企業(yè)破產后，銀行很難足額收回貸款，而政府受企業(yè)經營不利的影響，自身難保，根本沒有資金來幫助企業(yè)償還銀行貸款。很多的地方政府依靠自身的強勢地位根本就不會償還企業(yè)的貸款，商業(yè)銀行只能啞巴吃黃連，不斷增加自身不良貸款的數額，這對于商業(yè)銀行的發(fā)展非常不利。

三、解決我國商業(yè)銀行信貸風險管理中存在的問題的具體策略

（一）培養(yǎng)信貸風險的管理理念，提高信貸風險管理技術

針對目前我國商業(yè)銀行貸款風險隱蔽性強的現狀，我國的商業(yè)銀行想要強化對信貸風險的管理就必須要轉變信貸風險管理理念，不斷提供按信貸風險管理技術，建立量化的信用評級標準，商業(yè)銀行在貸款前，對于貸款客戶要進行全面的了解，不僅要了解其經營情況，還要對其信用情況進行充分的了解，通過銀行獲得的全面的數據來量化其信用級別，通過最終的信用數據來決定能否為客戶提供貸款以及提供多大數額的貸款。銀行貸款業(yè)務是一項雙贏的業(yè)務，企業(yè)可以通過獲得貸款，擴大生產，獲得更多的經濟利益，商業(yè)銀行通過貸款業(yè)務可以增加利潤，增強經濟效益，只要銀行能夠控制好貸款的度，那么貸款業(yè)務對于社會的發(fā)展的作用不可小覷。

（二）有效防范企業(yè)風險

商業(yè)銀行想要有效防范企業(yè)風險，首先應該做好貸款前的調查工作，對貸款企業(yè)的資信情況、流動資產情況以及企業(yè)未來發(fā)展?jié)摿M行深入的調查與研究，有效降低企業(yè)可能出現的各種風險的可能性。另外，商業(yè)銀行對于企業(yè)的外部環(huán)境要進行準確的評估，根據企業(yè)的行業(yè)發(fā)展情況以及國家的政策傾向準確判斷企業(yè)的發(fā)展前景以及企業(yè)將會面臨的各種風險。其次，作為商業(yè)銀行，應該加強對信貸管理機制的建設，建立健全的信貸管理機制有效防范銀行信貸人員處于自身利益而不夠銀行指定的評級標準，為不符合信貸條件的企業(yè)進行貸款。再次，商業(yè)銀行應該不斷強化對企業(yè)信貸管理的法律建設，一旦企業(yè)不能及時還款，必須要學會用法律的武器保護自身的合法權益，在貸款合同中明確失信后將要承擔的法律責任，盡量降低企業(yè)的還款風險。

（三）不斷強化對地方政府融資平臺貸款的監(jiān)督管理

作為政府我們不能為了獲得一時之利而損害商業(yè)銀行的利益，商業(yè)銀行作為我國的企業(yè)也會為政府的稅收做出重大貢獻，因此在政府提供擔保貸款的過程中，政府一定要核實企業(yè)的真實信息，在自身的能力范圍內為企業(yè)提供貸款擔保，幫助企業(yè)獲得更多的發(fā)展機會的同時還能保證商業(yè)銀行的利益不受損失，最終實現政府、企業(yè)以及銀行的共贏。另外，我國政府應該設置專門的政府融資貸款監(jiān)管機構，對通過地方政府融資平臺獲得的貸款應該予以嚴格的監(jiān)督與管理，保證貸款的資金能夠及時歸還，督促企業(yè)進行嚴格的資金管理，信守商業(yè)信用，提供商業(yè)銀行對于地方政府融資平臺貸款的信任，積極發(fā)展地方政府融資平臺。政府對于這一融資平臺也要強化管理，對通過地方政府融資平臺貸款的企業(yè)要進行全面的調查，對其償還能力、信用水平、資金狀況進行深入的了解，幫助商業(yè)銀行做好把關工作，通過有效的監(jiān)督管理來降低商業(yè)銀行信貸風險，保證商業(yè)銀行長遠穩(wěn)定的發(fā)展。

四、結束語

商業(yè)銀行與普通的企業(yè)不同，其在追求自身利益最大化的同時還能為其他企業(yè)的發(fā)展提供資金支持，我國商業(yè)銀行的發(fā)展關系著我國經濟發(fā)展的整體水平，因此，我國的商業(yè)銀行的發(fā)展受到了社會各界的廣泛關注。有效解決商業(yè)銀行信貸風險管理中的問題，對于存進我國商業(yè)銀行長期穩(wěn)定的發(fā)展具有非常強的現實意義，因此必須要引起高度重視。

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