商業銀行貿易融資的風險與控制

毛同華

摘 要：我國開展國際貿易融資業務時間不長，其相應的資產管理以及風險管理還不夠充分，更難以有效適應我國快速增長的貿易融資需求。但早期我國商業銀行的貿易融資業務風險管理不夠完善，貿易融資風險頻發，不少銀行因此而付出了昂貴的學費。因此，為了應對可能發生的較高風險，商業銀行開始逐步“惜貸”，雖然從一定程度上控制了風險，但也使得貿易融資難以健康發展。本文對商業銀行融資貿易存在的問題進行了分析，并結合問題提出了相應的對策思考。

關鍵詞：商業銀行；國際貿易融資；依賴性

中圖分類號： F832.1 文獻標識碼： A 文章編號： 1673-1069（2016）29-61-2

0 引言

近年來，我國經濟融入全球經濟一體化步伐加快，對外貿易呈現了快速發展的勢頭，貿易融資成為商業銀行的重要資產管理業務，并呈現了快速增長的趨勢，成為商業銀行利潤增長的重要來源。我國開展國際貿易融資業務時間不長，其相應的資產管理以及風險管理還不夠充分，更難以有效適應我國快速增長的貿易融資需求。但早期我國商業銀行的貿易融資業務風險管理不夠完善，貿易融資風險頻發，不少銀行因此而付出了昂貴的學費。因此，為了應對可能發生的較高風險，商業銀行開始逐步“惜貸”，雖然從一定程度上控制了風險，但也使得貿易融資難以健康發展。隨著我國對外貿易發展的趨勢越來越明顯，對外貿易的發展空間以及拓展層次需求較高，國際結算工具也在不斷地豐富，并呈現了復雜性和多樣性的特征，

其風險水平逐步加大。從我國商業銀行角度來看，應積極的穩妥處理好貿易融資的業務需求，不斷地拓展我國貿易融資發展的空間，進而使得我國對外貿易資金的需

求能夠得到滿足。基于此，本文對我國商業銀行貿易融資風險管理存在的問題進行了分析，并提出了相應的對策思考。

1 商業銀行貿易融資風險管理存在的問題

1.1 銀行內部缺乏有效的防范管理體系

貿易融資業務的風險管理需要進行較為完備的風險管理體系的建立，通過風險技術的手段，來提高對整個業務操作水平的風險管理和控制，并進而充分協調好相關部門和銀行之間的相互協調的作用。目前，我國商業銀行在貿易融資的過程中，所采用的風險技術管理手段還較為落后，商業銀行內部各個部門之間對貿易融資的風險管理并沒有進行相互的配合，缺乏內部信息資源的有效整合，缺少部門之間的相互配合和有效管理，部門之間的貿易融資管理往往處于較為松散的管理狀態，對于貿易融資風險的預警和發生風險后的及時解決，都形成了較大的障礙。從信息手段的使用角度來看，我國商業銀行目前都建立起了較為完備的信息管理手段，但對貿易融資的風險管理的技術手段使用還較為落后，在風險管理上不能充分的利用信息化手段，使得難以對貿易融資的相關數據進行分析，難以對貿易融資的狀況進行掌握。部分商業銀行在貿易融資管理中還主要是處于定性分析的角度來開展的，沒有進行相應的定量分析，難以從整體上對貿易融資風險進行有效管理，利用金融工具進行規避的就更少了。

1.2 商業銀行貿易融資業務的無序競爭破壞了風險管理標準

目前，我國商業銀行進行貿易融資活動還不夠成熟，貿易融資市場發展尚處于不斷地完善發展的狀態中，各種約束機制建立不全，業務競爭尚處于無序的狀況，缺乏必要的風險管理的標準體系。特別是各個商業銀行逐步開展了國際結算業務，并軟軟的開展了貿易融資活動，為了獲得對市場的競爭，各個商業銀行不是從服務水平提高來進行相應的改善，更多的是通過業務單一競爭的形式，來獲得更大的市場競爭份額。各家商業銀行為了獲得更多的市場占有率和客戶增長率，往往降低了風險管理標準，提供更為優惠的政策來吸引客戶，對客戶的相應資信檢查標準也逐步放松，貿易融資的風險難以有效地進行控制。這些做法破壞了風險管理的標準，加劇了銀行貿易融資業務的風險。

1.3 貿易融資業務的法律環境不完善

貿易融資業務涉及很多相關的業務活動，不僅僅是和融資業務和貿易活動星湖聯系，而是需要和國際金融活動，以及質押擔保等業務相互聯系，這些業務的開展，這些業務開展存在一定的法律邊界問題，也就是我國對于貿易融資方面的立法較為落后，特別是對于貿易融資的相關定義性概念都沒有完善，比如對于金融機構和客戶之間的關系如果維護，如何確保單據的法律保護等等。由于相關概念不能準確的界定，在發生法律糾紛后，難以對貿易融資活動提供合法的法律保護，使得貿易融資的業務風險激增。

2 完善商業銀行貿易融資風險管理的對策思考

2.1 建立國際貿易融資風險經理審批制

建立貿易融資風險經理審批制的宗旨是減少審批層次，減少商業銀行在進行貿易融資的過程中，和上級行在業務受理過程中的審批時間問題，減少層層說審批的過程，在確保風險控制的情況下，減少審批環節，提高審批效率。為了提高貿易融資風險管理的有效性，在人員選聘過程中，盡量拓展人員招聘的面，而不僅僅局限于商業銀行的內部進行人員的選聘。在人員管理上，風險管理的經理應采用垂直管理的方式，應集中于總行進行統一的管理，將風險管理工作和商業銀行的日常管理工作分離，人員的分離也有利于風險管理政策的貫徹落實。在對貿易融資風險管理的經理進行考核中，要側重于專業能力和業績開展情況進行相應的考核，并按照業務風險度和客戶信用等級，設定各風險經理的審批權限。商業銀行在進行貿易融資風險管理的過程中，也可以根據業務需求情況和業務特點，采用有差別的授權審批方式，根據市場變化以及操作人員的管理情況進行相應的審批方法的制定，并采用 “因人授權”，也可在提高客戶評級準確性的基礎上，采用“因客授權”，對于一些特定業務，也可以采用“總量授權”，通過資產負債組合達到收益與風險的平衡。

2.2 國際貿易融資風險處置

商業銀行貿易融資授信客戶在發生經營風險后，其相應的信用等級會下降，這種情況下，商業銀行內部建立的預警系統應及時的進行風險預警，對沒有進行授信的業務進行授信停止，并積極的對已經發生的融資款項進行及時的事收回，減少可能發生的風險。國際貿易融資的授信過程中，往往是進行循環使用的，客戶的相關業務活動也是緊密相連的，并形成了較為緊密的資金鏈條，對于某一個客戶如果出現的貿易融資風險，可能會影響到整個貿易融資的資金鏈條。因此，對待國際貿易融資風險應謹慎對待，不能因為貿易融資風險影響到整個正常貿易融資活動。在進行風險處理的過程中，需要針對不同的情況進行不同的措施對待，并積極有效的進行風險化解，商業銀行要積極和企業之間取得聯系，并逐步壓縮相應的授信存量，對于已經無法收回的部分，商業銀行應積極地采取必要的措施，積極的收回各種款項，確實無法收回的款項，應積極采用各種風險保全措施，必要情況下，采用訴訟保全的方式，最大限度地減少可能發生的損失。在進行國際貿易融資風險處置的過程中，需要積極的按照國際處理的慣例進行，積極參與國際慣例處理方法，積極采用相應的司法程序，進行積極主動的處理，最終以“和解”方式協調解決。

2.3 提高國際貿易融資從業人員專業技能

由于國際貿易融資對相關操作人員的要求較高，特別是專業性知識和操作性知識要求較高，這個也是貿易融資風險管理中需要面對的現實問題。為了應對國際貿易融資可能面臨的風險因素，需要加強從業人員的管理，提高業務人員的素質水平和能力。首先，加強專業人才的引進，商業銀行應積極選聘一批具有國際貿易方面經驗的人才，積極地開展相應的國際貿易融資活動，要真正引進有水平、有素質的人才。其次，商業銀行應逐步建立起適合國際貿易融資發展的培訓體系，定期進行相關系統性培訓，特別是對于高級管理人員以及相應的系統管理人員，應重點進行相關業務知識的培訓，并進行具體的操作性培訓，減少在實際操作過程中各種違規行為的發生。要做好相關崗位之間的相互配合，特別是對于風險管理部門以及會計部門，應進行聯合培訓，并建立其培訓的考核的機制，提高相關部門的風險控制和管理的意識。再次，需要對融資產品進行系統的調查，制定出合格的融資產品，特別是需要調研一線的貿易融資的操作人員，需要廣泛地聽取他們的意見，對市場的情況進行充分的掌握，進而提高設計新產品的可行性，提高產品的操作流程的完善，并建立其相應的風險控制措施，使新產品新制度能夠真正地產生實效。

參 考 文 獻

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