某油田對外合作項目合同風險管理體系建立

李明和張永劍（.中國石油塔里木油田分公司對外合作部， 新疆 庫爾勒 84000；

2.中國石油塔里木油田分公司天然氣事業部， 新疆 庫爾勒 841000）

某油田對外合作項目合同風險管理體系建立

李明和1張永劍2（1.中國石油塔里木油田分公司對外合作部， 新疆 庫爾勒 841000；

2.中國石油塔里木油田分公司天然氣事業部， 新疆 庫爾勒 841000）

針對油田對外合作項目合同管理風險這一問題，本文提出了由4個階段12種風險項構成的對外合作項目合同風險管理體系，并基于某油田對外合作項目進行了問卷調查，結果證實該指標體系符合客觀，可行可用。

對外合作項目；合同管理；風險管理體系

1 合同風險管理體系的設計原則

首先，用于風險管理體系的指標要有重要性，指標之間不能互相替代，且指標能反映主體行為活動。其次，該系統要定性、定量相結合。再次，指標要對風險現象的發生發展能敏感地反映出來。最后，指標要具有動態性，評價指標體系能反映主體行為變動。

2 合同風險管理體系的設計思路

合同風險管理體系能反映業主承擔的行為風險，且必須對將來可能發生的主體行為風險事先向管理者發出警報，使業主的風險管理處于可靠、可控的狀態。對外合作項目合同管理風險評價指標選擇過程：評價內容分析——內容要素精選——指標化內容要素——審定評價指標，評價指標體系建立的過程，如圖1所示。

圖 1 對外合作項目合同管理風險評價指標建立的過程

3 建立某油田對外合作項目合同風險管理體系

本文首先對某油田對外合作項目的合同管理實踐進行了問卷調查，其次，構建了合同風險管理體系，該風險管理體系分為三個階段：開始階段、簽約執行階段、履行后階段。

其中，開始階段主要有4種風險：合同立項、合同選商、招標投標以及簽訂合同文本；簽約執行階段主要有6種風險：審查審批、簽約、執行、控制、爭議處理以及變更處理；合同履行后階段主要有2種風險：歸檔和評價。

這12種風險的每一種都包含了一個或若干個風險點，而每個風險點又對應著一個或若干個風險事件。具體如下。

（1）合同立項階段有2個風險點：合同立項投資與合同立項財務預算。其中，或存在支出類項目未納入計劃、預算未落實、投資計劃未落實的情況。

（2） 選商階段有3個風險點：合同選商方式、選商調查與談判策略與技巧。其中或存在暗箱操作、談判策略與技巧差等情況。

（3）合同招標投標階段有3個風險點：組織招標、實施招標與招標文件。其中或存在未按規定公開招標，或未按規定程序，或招標文件內容不完整、要求不明確等。

（4）合同文本階段有3個風險點：合同條款內容、法律用語與標準文本。其中或存在：內容不完整、前后內容矛盾、內容描述錯誤、法律用語不規范、條款不合理、條款不嚴密、條款不齊備、條款相互矛盾、條款不嚴密，未及時簽訂補充協議、權責利不均，標準文本不適用、覆蓋面不夠的情況。

（5）審查審批有合同過程中有3個風險點：經濟審查、專業技術審查、法律審查。其中或存在審查審批無標準程序或流于形式、審查不全面、審批標準不一致、審查審批效率低的情況。

（6）簽約合同過程中有4個風險點：主體簽約資格、分送合同、管理印章、合同備案。其中或存在：合同相對人為法人的職能部門或是未辦理營業執照的分支機構、合同相對人資格資信不過關、合同相對方簽約人沒有代理權或越權代理、我方代理人未經授權簽約、事后合同、使用合同專用章未經有效授權、印章管理失誤處罰不力的情況、合同被送到不相關的部門、合同被篡改、分送泄密、未按要求備案、備案未被批準等情況。

（7）執行合同階段有3個風險點：執行過程、合同驗收、合同結算。其中或存在：合同沒有執行或沒有及時執行、未約定執行順序、合同執行中已發現對方資信狀況出現危機可能影響我方債權實現未及時行使抗辯權利、未按合同約定的時間執行合同、對方不執行債務而放棄其到期債權、我方沒有代位行使該債權、低價轉讓財產給我方造成損失、未收集執行證據、執行證據保管不力、未按合同支付價款的情況、未照規定驗收。

（8）合同控制階段有2個風險點：合同控制程序、控制方法。其中或存在：未對執行過程進行監督、合同沒有執行或沒有及時執行而未及時處理、無控制程序和方法或控制程序方法不當、未偏差分析或偏差分析不當、未處理偏差或偏差處理不當、合同信息未及時轉移到財務部門，未按合同約定追究違約責任、未采取合理措施防止損失擴大的情況。

（9）處理合同爭議時有2個風險點：對合同爭議的上報及處理以及與訴訟管轄相關的風險。其中或存在：未及時向領導報告合同爭議、爭議未得到授權批準來解決、未與對方協商合同爭議解決辦法、未及時防止爭議的擴大發展、無訴訟管轄地點的約定或訴訟不在約定管轄地或未在訴訟時效內行使請求權等情況。

（10）合同主體的變更或轉讓有3個風險點：主體變更轉讓、程序變更轉讓、合同終止解除。其中或存在：未及時簽定書面變更協議、變更行為未經雙方同意、越權變更轉讓、原合同當事人和受讓人對轉讓行為不一致、變更未經過相應程序、應變更合同條款內容但未變更、變更轉讓行為違法或違規、未經合同解除程序終止合同、未辦理解除合同登記手續等情況。

（11）合同歸檔階段有3個風險點：合同檔案保管、合同檔案借閱、合同檔案銷毀。其中或存在：臺賬信息管理不當、無送交接以及分送記錄、未定期對合同檔案檢查、保管人員泄密、無合同借閱程序或程序不當、無規定程序銷毀、超范圍銷毀等情況。

（12）執行評價階段有2個風險點：評價程序和方法、合同實施后評價。其中或存在：合同評價程序缺失、無合同評價操作手冊或操作手冊不合適、合同評價程序不規范、實施后評價不及時或評價不當等情況。

［1］黃立軍.企業知識管理風險預警方法及其應用［J］.運籌與管理，2002，11（5）：103-109.

［2］王宏.鐵路運價模糊綜合評價的研究［D］.北京：北京交通大學，2000.

［3］張永劍.T油田對外合作EPC項目合同管理風險度評價研究［D］.四川：西南石油大學，2014.

［3］王廣月.工程合同風險管理與索賠［M］.四川： 水利水電出版社，2009：3.

［4］百度百科.項目風險度量.

①李明和（1979- ），男（漢族），四川簡陽人，經濟師，主要從事項目管理工作。②張永劍（1983- ），男（漢族），新疆庫爾勒人，助理級工程師，主要從事綜合管理工作。