小微企業(yè)融資難問題淺議

吳 帆

(長郡梅溪湖中學，湖南 長沙 410000)

小微企業(yè)融資難問題淺議

吳 帆

(長郡梅溪湖中學，湖南 長沙 410000)

小微企業(yè)融資難是制約其發(fā)展的瓶頸問題之一。作者通過社會實踐調查，從內因和外因兩方面分析小微企業(yè)融資難問題產生的主要原因，并針對性的提出了破解小微企業(yè)融資難問題的相關建議。

小微企業(yè)；融資問題；建議

2011年，我國經濟學家郎咸平教授率先提出了小微企業(yè)。小微企業(yè)泛指小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)和個體工商戶。隨著國家經濟的持續(xù)發(fā)展，小微企業(yè)成為了國民經濟的生力軍。特別是2014年9月夏季達沃斯論壇上，國務院總理李克強發(fā)出了“大眾創(chuàng)業(yè)，萬眾創(chuàng)新”號召，為小微企業(yè)的發(fā)展提供了歷史性戰(zhàn)略機遇。各級政府相繼出臺了一系列扶持小微企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的政策措施，小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)環(huán)境得到進一步優(yōu)化，逐漸成為調整經濟結構、增加就業(yè)、繁榮市場、滿足人民群眾需求、促進國民經濟和社會持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的重要力量。但在我國現(xiàn)有條件下，仍有諸多因素制約著小微企業(yè)的發(fā)展，其中融資難問題仍是制約小微企業(yè)發(fā)展的瓶頸，亟需解決。

一、小微企業(yè)融資難問題產生原因

(一)內在原因

據(jù)統(tǒng)計，我國中小企業(yè)數(shù)量已達到4200多萬戶，約占我國企業(yè)總數(shù)的99.8%，創(chuàng)造的生產總值約占國內生產總值的58.5%，為社會提供了大約75%以上的就業(yè)崗位，其發(fā)明專利占全國的66%，研發(fā)新產品占全國的82%。不可否認中小企業(yè)在促進社會和諧穩(wěn)定方面為國家做出了很大貢獻。在眾多中小企業(yè)中，小微企業(yè)又占95%以上。數(shù)量眾多，自有資產規(guī)模小，抗擊風險能力弱，生命周期短是小微企業(yè)的主要特征。相比大中型企業(yè)的成熟完善，這些成為了小微企業(yè)融資難的主要障礙。

1.小微企業(yè)先天不足。由于小微企業(yè)規(guī)模小，資本金不足，特別是處于剛起步階段的小微企業(yè)，更是自有資金嚴重不足，資源有限，主要集中在從事原材料生產和初級產品加工行業(yè)。由于缺乏綜合管理人才和專業(yè)財務管理人員，小微企業(yè)的業(yè)務流程相對簡單，崗位權責劃分不明晰，多數(shù)采用粗放型管理，業(yè)務經營與財務管理關聯(lián)度不高，造成財務管理不規(guī)范，生產成本高，營利能力低，缺乏有效擔保和抵押品，難以達到金融機構貸款要求。據(jù)2015年湖南省對新設立小微企業(yè)經營情況調查顯示，有融資需求的小微企業(yè)中，只有27.0%的小微企業(yè)獲得了融資。

2.信用水平低，抗擊風險能力差。小微企業(yè)中家庭、合伙型企業(yè)占相當比例，他們主要為單兵作戰(zhàn)，沒有形成一定的生產規(guī)模，集約化程度不高，管理方式大多為家族式管理或合伙經營，管理水平有限，造成企業(yè)營運不暢，經營業(yè)績不穩(wěn)定，在激烈的市場經濟中，抗擊風險能力不強，銀行信用評級較低。小微企業(yè)虧損、倒閉、關停現(xiàn)象時有發(fā)生。即便個別小微企業(yè)有幸獲得了貸款，也因周轉資金有限，擔心還貸后無法獲得新貸款，而不愿按時還款，以經營管理不善等理由，拖延歸還，造成其銀行信譽下降，借款難度進一步加大。

(二)外在原因

1.融資成本高。小微企業(yè)融資難，主要表現(xiàn)為獲得貸款比例低，貸款成本高，審貸周期長。從銀行貸款和向個人借款是小微企業(yè)融資的主要途徑。據(jù)統(tǒng)計，53.0%的融資來源于銀行貸款，43.9%的融資來源于個人借款,3.0%的融資來源于小額貸款公司、擔保公司、典當行。目前大約有70%的小微企業(yè)尚未與金融機構建立融資關系。據(jù)調查，已獲融資的小微企業(yè)，只有12.1%的企業(yè)全部融資需求能獲滿足，27.3%的企業(yè)可獲得其所需融資量的50%以上，而60%以上的企業(yè)只能獲得較少融資。2015年，在連續(xù)下調基準利率背景下，金融機構貸款利率小幅下行，而同期民間借貸利率基本平穩(wěn)。2016年，金融機構和民間貸款利率均呈上行趨勢，融資成本也隨之不斷增加。現(xiàn)代民間融資呈現(xiàn)組織化、專業(yè)化，大量資金游離于金融監(jiān)管之外，發(fā)展無序，風險加劇，不僅影響金融安全和社會穩(wěn)定，也推高了企業(yè)融資成本。據(jù)調查，目前湖南省小微企業(yè)銀行貸款年利率大多在基準利率的基礎上上浮30%-40%，高的上浮率達60%；民間融資年化利率一般高達20%-25%，高的可達30%以上。

2.扶持小微企業(yè)發(fā)展政策難以全面落實。目前各級政府出臺的有關扶持小微企業(yè)發(fā)展的政策措施不少，如湖南省在政策支持、資金扶持、財稅減免等方面加大對小微企業(yè)的支持力度，小微創(chuàng)業(yè)平臺如雨后春筍般涌現(xiàn)，為小微企業(yè)提供了更廣闊的發(fā)展空間，但與理想目標仍有較大的差距。一方面部分小微企業(yè)對相關政策了解不夠，一些企業(yè)由于對優(yōu)惠政策文件缺乏全面了解，加之政府、銀行和社會各方未形成聯(lián)動支持，造成企業(yè)未能享受到全部的政策優(yōu)惠。據(jù)統(tǒng)計2015年，只有36.0%的小微企業(yè)享受了稅費減免、政府資金支持和貸款優(yōu)惠等，覆蓋面較低，優(yōu)惠政策有待普及。一方面由于部分扶持政策門檻過高，大部分小微企業(yè)難于達到申請條件。有些政策缺乏操作實施細則和配套措施，難于貫徹實施到位。如放寬銀行業(yè)金融機構小微企業(yè)的不良貸款容忍度，各家銀行并未出臺小微企業(yè)不良貸款容忍度放寬標準，也未調整分支機構和信貸員的績效考核標準，造成銀行分支機構和信貸員發(fā)放小微企業(yè)貸款積極性不高。

3.經濟下行，信貸規(guī)模調控，制約小微企業(yè)貸款增長。由于國民經濟持續(xù)下行，國家產業(yè)結構調整，部分企業(yè)生產經營不景氣，小微企業(yè)投資需求不高，貸款融資量下降。小微企業(yè)的生產經營受經濟環(huán)境影響，慘淡經營，不良貸款攀升，在市場經濟競爭中處于劣勢地位。銀行信貸政策的制定是以國家宏觀經濟發(fā)展為依據(jù)，信貸投放主要針對符合國家產業(yè)發(fā)展政策的行業(yè)及國家戰(zhàn)略性項目，其次針對具有市場發(fā)展?jié)摿Α⒖萍紕?chuàng)新、節(jié)能環(huán)保、符合現(xiàn)代企業(yè)管理的大中型企業(yè)，銀行信貸投放趨于謹慎，更熱衷于投向大中型生產企業(yè)、房地產企業(yè)，廣大的小微企業(yè)受自身條件限制，銀行很難惠及。加之銀行服務小微企業(yè)的經營成本遠高于大中型企業(yè)，多種因素作用下，致使銀行提高小微企業(yè)貸款利率，融資成本增加，小微企業(yè)貸款增長緩慢甚至負增長。

二、解決小微企業(yè)融資難問題的對策及建議

(一)小微企業(yè)做強自身

一是加強經營管理。健全完善企業(yè)內部管理制度，強化內部管理，適應市場需求，創(chuàng)品牌，保質量，優(yōu)服務，講信譽，不斷擴大企業(yè)知名度和產品的市場認可度，提升產品的市場占有率。

二是強化財務管理。引進專業(yè)財務管理人才，加強財務管理，規(guī)范財務信息數(shù)據(jù)，盤活自有資金，爭取銀行融資。

三是加快創(chuàng)新發(fā)展。小微企業(yè)要想在激烈市場競爭中立于不敗之地，唯有創(chuàng)新。小微企業(yè)要結合自身實際，分析市場需求，找到企業(yè)自身市場競爭優(yōu)勢，放棄之前背離國家產業(yè)發(fā)展政策以及高污染、高能耗的產品，優(yōu)化產品結構，通過引進人才和先進管理理念，提升企業(yè)組織管理能力，鞏固和發(fā)揚企業(yè)核心競爭力，使企業(yè)在市場競爭中穩(wěn)步健康發(fā)展。

(二)政府加大引導扶持

一是完善扶持小微企業(yè)的法律法規(guī)，營造良好的融資環(huán)境。加強對金融機構信貸政策引導，信貸資金要避虛就實，政府部門要推動信貸資金真正的投向實體經濟，投向小微企業(yè)；加大財稅政策對小微企業(yè)的扶持力度，允許小微企業(yè)選擇按企業(yè)或個體工商戶標準繳納所得稅；允許小微企業(yè)享受稅收起征點優(yōu)惠并進一步提高起征點；允許小微企業(yè)所得稅實行超額累進稅率，讓小微企業(yè)得到真正的低稅負。

二是強化政府部門對小微企業(yè)的服務功能。通過組織小微企業(yè)工商聯(lián)合會、搭建小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)服務平臺，構建政府與企業(yè)之間、企業(yè)與企業(yè)之間、企業(yè)與社會之間溝通交流的橋梁，加大政策宣傳指導協(xié)調服務力度，為小微企業(yè)提供一站式企業(yè)全生命周期服務。小微企業(yè)之間通過平臺聚集同類型或上下游產業(yè)企業(yè)，實現(xiàn)專業(yè)技術互補、產品聯(lián)姻，做大做強產品，實現(xiàn)企業(yè)互利雙贏。小微企業(yè)通過平臺引進創(chuàng)新技術人才來企業(yè)兼職或是與高校、科研單位簽訂“借腦”式技術指導服務，推動企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，提升小微企業(yè)市場競爭力。

三是加快信用信息系統(tǒng)升級建設步伐。系統(tǒng)的企業(yè)、個人信用信息反映要全面、完整、準確，包括民間融資在內的所有信用信息都能體現(xiàn)，實現(xiàn)小微企業(yè)信用信息共享，為銀行、證券、保險、擔保、民間融資等多方力量與小微企業(yè)合作提供信息支持。

(三)金融機構優(yōu)化服務

一是統(tǒng)籌信貸安排，落實資金支持。銀行類金融機構要立足于國家經濟發(fā)展大局，信貸投放要避虛就實，強化自律監(jiān)督管理，全面平衡大中型企業(yè)貸款、房地產貸款、小微企業(yè)貸款，加大對小微企業(yè)信貸支持力度，優(yōu)化內部績效考核機制，單列小微企業(yè)信貸計劃，通過幫扶小微企業(yè)，滿足其融資需求，促進小微企業(yè)良性發(fā)展。

二是創(chuàng)新金融服務，滿足小微需求。針對小微企業(yè)融資需求一般為短、平、快的特點，創(chuàng)新為小微企業(yè)貸款服務的特色產品，從單純的融資服務拓展到提供融資、結算、理財、咨詢等一條龍服務，優(yōu)化小微企業(yè)貸款管理，精簡審貸流程，縮短審貸時間，通過對優(yōu)質小微企業(yè)提供年度總授信額度、循環(huán)貸款、債券融資等多種形式， 降低小微企業(yè)融資成本，滿足小微企業(yè)發(fā)展需要。

(四)金融監(jiān)管保駕護航

一是加強引導，促進民間資本良性發(fā)展。銀監(jiān)局、人民銀行等金融監(jiān)管部門，進一步推進利率市場化，探索構建金融機構市場利率定價體系。加大對現(xiàn)有村鎮(zhèn)銀行、農商銀行、社區(qū)銀行、小額貸款公司等的政策引導，鼓勵其吸收民間資金參股，擴充資本實力，立足本地，優(yōu)先服務于當?shù)仄髽I(yè)特別是小微企業(yè)，避免跨區(qū)域盲目擴張。通過優(yōu)質金融服務更好地支持地方經濟發(fā)展，為小微企業(yè)提供多渠道融資途徑。

二是加強監(jiān)管，規(guī)范民間融資有序發(fā)展。嚴厲打擊非法集資、放高利貸等擾亂金融市場的違法行為。推進民間融資制度建設，規(guī)范民間融資行為，將民間融資納入法制監(jiān)管。加強對小額貸款公司的監(jiān)管，規(guī)范其融資行為。加大金融監(jiān)管查處力度，專項整治無證經營、非法經營，加強金融監(jiān)測和分析，引導民間融資有序發(fā)展，有效防范化解金融風險。