商業銀行中小企業授信業務風險及合理應對方式解析

◎張敏華

商業銀行中小企業授信業務風險及合理應對方式解析

◎張敏華

我國的中小企業是促進經濟發展、推動社會發展的主要推動力，同時也是保證我國經濟持續增長，為待就業人員提供就業崗位、促進經濟收入的主要支柱。然而因為中小企業自身發展中存在的限制與相關經濟制度帶來的影響，商業銀行在中小企業授信業務中的風險也與日俱增，為此，預防并控制授信風險以此推動商業銀行的發展，是相關人員的主要工作內容。

受近年來國民經濟不斷增長以及市場體系逐漸完善的影響，我國的中小企業在經濟發展中的重要性地位也逐漸凸顯，并且之間成為我國經濟增長的主要推動力，同時，在推動社會就業以及社會進步等方面也具有十分重要的意義。我國在促進中小企業長久發展的政策方面也逐漸加大了力度，為此中小企業的市場發展也極為廣闊，全面促進中小企業的發展不僅是政府等監督機構在商業銀行政策方面的基本要求，同時也是銀行自身實現業務發展、資產結構優化以及市場競爭力提升的主要支撐力。但是，因為中小企業自身發展所存在的局限性與經濟環境帶來的影響，商業銀行中小企業授信業務中存在的風險也與日俱增，防控授信業務風險，以實現銀行與企業的雙贏是二者需要解決的主要問題。為此，文章中針對商業銀行中小企業授信業務風險，對其應對方式進行了分析。

商業銀行中小企業授信業務風險

其一，市場風險。因為中小企業的生命周期較短，在其發展的過程中比較容易受到經濟周期、原材料價格以及人力成本等一些價格波動的影響，為此在抵御市場風險方面的能力比較差。除此之外，中小企業的生產主要是勞動密集型，在企業中的高新技術比例較低，一些中小企業主要是依靠模仿、來料加工獲取收益，相比之下原創、自主性的產品比較少，同時產品缺少附加值，在市場中的競爭力較弱，實現企業的轉型與升級具有一定的困難性，當受到經濟環境等因素的影響時，則會喪失抵御力，為商業銀行授信業務帶來風險。其二，信用風險。通常中小企業中缺失擔保，并且抵押物也不夠充足，較為容易造成惡意拖欠以及逃廢貸款等狀況。其三，經營風險。一般中小企業中基本缺乏現代化的管理制度，管理人員的管理水平也存在提高的空間，經營人員對于企業而言具有控制的權利，經營中的自主性以及隨意性比較大。一些中小企業的產權范圍不明確，具有較強的家族性，為此在經營時則可能會出現關聯交易的現象，為企業貸款資金占款以及挪用等風險。

中小企業授信業務風險管理方式

首先，提升準入環節的嚴格性，從根本上掌握風險。商業銀行需要對中小企業中的行業環境、地位以及相關政策進行全面的分析，明確業務的發展目標以及市場標準，擬定實施準則，其中主要包含了客戶的準入、授信相關標準、市場目標的確定以及資產組合在管理方面的根本要求。與此同時，商業銀行要針對業務的發展狀況以及區域的實際情況及時調整相關標準，結合借款人的最新財務報表數據與對賬單的基本狀況，將客戶準入評級進行動態調整，以此保證指標的標準化與科學性，使其具有可操作性，為防控風險奠定一定的基礎。另外，要對各個類型的生產經營與資金流動的具體規律進行研究，識別并控制信貸在運行過程中各個環節關鍵風險點的掌控，掌握信貸的根本投向。除此之外，企業的評估標準也要保證多樣性，更加重視企業非財務數據的評價。中小企業授信業務的客戶財務管理缺乏規范性，相關的財務數據失實，沒有能夠將客戶經營的實際狀況進行準確的反映。為此，商業銀行的信貸人員不能將財務數據作為評估的唯一因素，而是要與公司成立期限、管理人員學歷以及銀行同業查詢等非財務元素進行結合，將其作為企業授信評價的根本準入依據。

其次，建立專業化的風險監控體系以及隊伍。一方面，建立客戶經理隊團隊以及風險監督隊伍，在隊伍中設置專門的貸款審批管理人員，并建立審批中心，以此進行標準化管理流程，針對業務風險程度以及授信的基本金額，進行分級授權的審批，全面促進獨立信貸審批制度以及風險管理制度。為此，可以建立風險管理制度，設立風險管理人員，重點負責商業銀行中小企業授信業務風險的審批管理、審批過程質量的監督、客戶滿意程度的監監督以及信用恢復評估等工作內容，與此同時，針對以上職能組織專業化隊伍。各個分行和中小企業授信業務工作量比較大的異地支行，可以設置分級授權審批人員，通過信貸審批系統的合理運用，對日常項目審批進行監督。而總行的信貸審核機構則主要進行政策擬定的審批、信貸組合的重點管理以及審批過程的監督等。另一方面，優化中小企業中的問責制度。通過了解得知，商業銀行中小企業的貸款不良現象逐漸升高的根本原因主要問題在于執行階段。分行對其進行實際管理時，在操作環節本身存在一定的風險，因此也要全面強化業務操作過程的精細化管理力度。

最后，運用多樣化的保證形式。因為信息本身的不對稱性，擔保措施在中小企業的信貸資金安全性也十分重要，尤其針對第一次接觸的客戶，務必要落實第二還款的根本來源。銀行根據中小企業中的資金線、產業鏈、生意圈等作為設計擔保的主要形式，基于風險可控，可以進行軟抵押，也就是利用動產抵押、存貨抵押、以及應收款抵押、專利權質押等形式進行的抵押。擔保的實際措施可以更加多樣性，例如獲取更為專業性的擔保公司所提供的保證依據；針對通過商業銀行的優質客戶以及世界500強企等多種優秀客戶群體構成的中小企業貸款，可以通過以上企業進行保證擔保的提供；針對處于供應鏈業務內的中小企業，可以對其提出相關要求，由發展優秀的企業為其提供保證擔保，使團隊內的成員能夠相互了解，做到相互監督，以此降低使信息的不對稱性，降低保證金風險。

要文章中針對商業銀行中小企業授信業務中存在的風險，對其合理預防措施進行了闡述，希望能夠通過文章中的分析，進一步實現防控商業銀行中小企業授信業務風險的目的。

（作者單位：中國銀行德令哈支行）