農村商業銀行信貸風險管理與防范

瞿 睿

(陜西眉縣農村商業銀行股份有限公司，陜西 寶雞 721000)

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農村商業銀行信貸風險管理與防范

瞿 睿

(陜西眉縣農村商業銀行股份有限公司，陜西 寶雞 721000)

在商業銀行內，信貸業務是最為核心的業務，也是銀行利潤來源的重要因素，但同時也是風險最為集中的業務。相比于國有及股份制商業銀行，農村商業銀行具有一定的特殊性，它所面臨的信貸風險也遠遠高于國有及股份制商業銀行，因此對農村商業銀行的信貸風險進行有效管理，做好防范工作是非常必要的。

農村商業銀行；信貸風險；管理與防范

近年來，我國的市場經濟發展日臻成熟，這對商業銀行來說具有一定的積極意義，商業銀行內信貸業務的規模得以擴大，從而創造了可觀的經營利潤，但同時信貸業務伴隨的風險也給商業銀行帶來了不少問題，很多商業銀行因為信貸資金無法安全收回從而形成損失，這不僅會給銀行的長遠發展造成阻礙，還會對金融市場以及整個社會的穩定與和諧造成影響。因此，為了促進農村商業銀行的健康發展，維護金融市場的秩序，加強信貸風險管理與防范勢在必行。

一、農村商業銀行信貸風險的現狀

近年來，我國的農村商業銀行獲得了不少可喜的成績，但由于其起步較晚，各方面制度還不健全，缺乏有效的管理手段來對信貸風險進行管理，因此，農村商業銀行防范信貸風險壓力較大。對信貸風險進行衡量一般參考不良貸款率指標。不良貸款率越高，證明信貸資產質量越低。從銀監會監控的商業銀行內的不良貸款率數據中可以看出，商業銀行的不良貸款金額在2012至2015這三年間，從4929億元增加到了12744億元，增加了7815億元。其中，2012年農村商業銀行的不良貸款金額為270.1億元，2015年增長為1862億元，不良貸款率從1.8%增加到2.48%；2012年大型商業銀行的不良貸款金額為3095億元，2015年增長為7002億元，不良貸款率從1%增加為1.66%；城市商業銀行的不良貸款率從0.8%增加為1.4%，由此可以看出，農村商業銀行的不良貸款率遠高于其他銀行，因此，與其他的商業銀行相比，農村商業銀行抵御信貸風險的能力較弱，需要進一步加強。

二、農村商業銀行信貸風險管理中存在的問題

(一)銀行信貸資產結構不夠合理

目前，我國農村商業銀行主要是通過存、貸利差務來獲得利潤，業務形式比較單一。農村商業銀行主要是設立在鄉鎮地區，服務對象以當地農民為主，農民主要辦理的是種植、養殖業鏈條上貸款業務，且受自然氣候影響較大，一旦出現自然災害或疾病，農民歸還本息就存在困難，繼而給商業銀行帶來信貸風險。另外，農村商業銀行貸款業務中保證類貸款占據了較大的比例，同時往往存在選擇某一行業或企業來進行信貸投放，一旦行業或企業出現不良狀況，也會增加信貸風險。

(二)缺乏先進的信貸管理方法

目前，農村商業銀行內管理信貸風險的方法比較落后，主要表現為：1.客戶信用的評級體系不夠完善，對于借款人的實際資產和信用情況主要是憑主觀經驗來進行判斷，缺乏統一的標準，使得評級結果缺乏準確性。2.沒有為信貸投放制定科學的測算評估系統，使得銀行本身在信貸投放方面存在很大的風險。3.在借款申請過程中缺乏嚴格和規范的審批程序，存在內部管控漏洞，加大了信貸風險。

(三)內控制度沒有落于實處

雖然近幾年來，很多農村商業銀行為信貸業務制定了相應的內控制度，但在實際的操作過程中，內控制度并沒有完全得到真正的落實，其中一些制度受到了很多質疑。不少農村商業銀行內常常會存在一些不合理的現象，如個別部門擁有過大的權力，個別部門需要負責多個崗位的工作，自身的職責范圍變得模糊，銀行內缺乏科學的崗位制衡制度，內部核查也沒有真正發揮作用，這些都會給農村商業銀行帶來大的風險。

(四)信貸服務對象的質量不高

農村商業銀行主要是為當地的中小企業提供服務，這在一定程度上也會增加信貸風險。主要是因為：1.中小企業內的生產技術比較落后，抵御風險的能力比較差，難以在激烈的競爭中生存下來。2.中小企業本身的固定資產就比較少，能夠抵押給銀行的合格資產也比較少，部分企業的固定資產缺乏明確的所有權和使用權，銀行無法對其進行充分處置，因此中小企業辦理貸款業務時，銀行會有所限制。

(五)信貸人員綜合素質較低，風險防范意識較弱

從目前情況來看，農村商業銀行內的信貸人員整體的素質比較低，需要進一步加強。在信貸隊伍中，有些信貸人員缺乏責任心，工作態度不認真，不嚴格遵循貸款三查制度合規操作，有些信貸人員對法律知識了解不夠，缺乏創新、風險和營銷意識；信貸人員的職業素質較低等等。

三、農村商業銀行加強信貸風險管理與防范的對策

(一)對信貸資產的結構進行優化，降低貸款集中度

對農村商業銀行內信貸資產的結構進行優化是管理信貸風險的重要環節。農村商業銀行應在充分考慮到自身情況的基礎上來制定出合理的對策，解決如何配給信貸資金的問題，結合短期、中期以及長期貸款業務的特點來進行組合，使信貸風險進一步降低。另外，還需要避免貸款資金過于集中在某一企業或某一客戶身上，而是應該將其分散給不同客戶與企業，以分散風險。商業銀行要及時掌握信貸資金具體的流動情況，了解資金是否足夠安全，并使得各行業具備一定的獨立性，避免其中某一行業發生經濟波動時會牽連其它行業。

(二)建立健全的信貸管理制度與風險管理體系

通過建立健全的管理制度來對信貸資金和信貸風險進行管理有助于為信貸資金提供安全保障。首先，應健全管理信貸業務的組織機構，并通過完善的制約機制來將管理信貸風險的管理體系獨立開來。其次，嚴格依照法律法規來梳理目前所建立的管理信貸業務的制度，為開展信貸管理的相關工作提供依據。最后，健全預警體系，對信貸風險進行系統化的搜索并將相關信息及時反饋給相關部門，同時，還需要制定一套科學的防范與控制方案來對信貸風險進行控制。

(三)為信貸業務制定規范的操作流程

對信貸業務的操作流程進行規范，開展精細化的信貸管理相關工作，有助于提高管理工作的效率。首先，應對信貸管理在法律上所需要承擔的責任進行明確，在貸款前、中、后期做好進行全面嚴格的調查、審查與跟蹤檢查的工作，并運用獎懲結合的方法來從人為因素方面杜絕信貸風險。其次，對于完成貸款審批流程的客戶，應堅持銀監會“三法一指引”制度，避免貸款人將貸款的資金挪作他用，也避免造成貸款的資金被閑置。最后，對貸款的整個流程加強管理，在審查、審批等環節中加大檢查的力度，確保信貸資金能夠真正流入到正規的實體經濟當中。

(四)建立完善的客戶授信評級系統

農村商業銀行要依據客戶的信用情況和貢獻情況來最終判斷出是否將資金貸予某個客戶，因此，建立完善的評級系統來對客戶進行全方位的測評可以為農村商業銀行篩選出高質量客戶。首先，銀行應建立專門的項目小組來對信貸業務的風險進行評級，分配好項目小組所需要負責的具體任務，并明確規定出評級的對象與方法，保證評級工作能夠順利的進行下去。其次，銀行應將信貸客戶的相關信息收集起來并進行分析，通過建立相應的數據庫來做好信息數據的動態監控工作。再次，需要全面分析和評估信貸客戶能夠償還貸款的實際能力和綜合貢獻，最大程度的降低信貸業務的風險。最后，建立健全的管理信息的系統，利用科學的信息技術與系統方法來將信息資源進行共享，從而全面提高農村商業銀行在對信貸風險進行分析、預測、處理、控制以及管理等方面的能力。

(五)加強建設信貸隊伍，提高信貸人員素質

積極建設農村商業銀行內的信貸隊伍，增強信貸人員的綜合素質有助于進一步完善銀行內的內控體系。首先，應從信貸人員的招聘與入職方面加強管理，提高信貸人員的招聘要求，遴選優秀的信貸人員來建立一支高素質的信貸隊伍。其次，對信貸人員進行道德教育，針對信貸人員的實際情況來開展多種形式的培訓與學習活動，讓信貸人員能夠對各項業務和技能有一定的掌握，提高全體信貸人員防范信貸風險的意識，增強信貸人員的綜合素質。最后，建立健全的、科學的激勵與約束制度，吸引高素質的信貸人員并穩定信貸人員的隊伍。

四、結束語

總而言之，隨著金融市場的不斷發展，農村商業銀行所面臨的信貸風險也不斷增大，在這種形勢下，農村商業銀行要定位自身的發展方向，以服務當地的中小企業發展為中心，并采取積極有效的措施來提高自身對信貸風險進行管理的能力，做好信貸風險的防范工作，確保銀行的資金足夠安全。

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