案例二以應收賬款出質的 質權自信貸征信機構辦理出質登記時設立

案例二以應收賬款出質的 質權自信貸征信機構辦理出質登記時設立

■基本案情：

2006年6月14日，貸款人A銀行與借款人B公司簽訂《借款合同》，約定A銀行為B公司提供長期貸款，貸款金額為2.87億元，合同項下貸款期限為9年，自2006年6月30日至2015年6月30日。貸款用途為用于呼和浩特市自來水項目。本合同項下貸款的擔保方式為抵押擔保，B公司提供包括廠房土地和廠區內設備作為抵押物，同時雙方還約定B公司以其在A銀行開立的項目收款專用賬戶質押給A銀行。此后B公司與A銀行就相關抵押物辦理了抵押登記（包括動產抵押登記和不動產抵押登記），但未辦理應收賬款質押登記。依據借款合同，A銀行向B公司發放了貸款2.87億元，B公司依約償還了部分本息，但自2012年起發生欠息，至A銀行起訴時尚有本金5000余萬元及部分利息、復利、罰息尚未償還。2015年2月，A銀行就本案提起訴訟，要求判令B公司償還欠付本金、利息、復利、罰息，并要求就抵押物及質押賬戶內的應收賬款優先受償。

經審理，法院作出一審判決，判令B公司即時償還本金、利息、復利及罰息，并準許A銀行以辦理了抵押登記的抵押物優先受償，但因質押賬戶內的應收賬款未辦理登記故對A銀行要求以質押物優先受償的請求未予支持。該判決現已生效。

■分析建議：

本案中A銀行與B公司約定以項目收款專用賬戶進行質押，作為借款合同的擔保。上述約定形成于2006年，當時《中華人民共和國擔保法》對此未做具體規定。然而，《中華人民共和國物權法》于2007年頒布并施行，該法第228條第1款規定“以應收賬款出質的，當事人應當訂立書面合同。質權自信貸征信機構辦理出質登記時設立。”但A銀行對此未予重視，在長達數年的時間內始終未辦理相應出質登記，致使因不符合法律規定導致其要求質押應收賬款優先受償的訴訟請求未得到支持。建議金融機構在辦理抵押或質押擔保時應依法辦理相應登記手續。

另，本案借款合同系長期合同，約定的還款期長達9年，但雙方當事人約定的抵押物包括了部分動產，且合同期內A銀行對相應抵押物的實際狀況未進行有效監督。據B公司自稱，部分動產已經滅失或者改變性狀，給案件處理亦造成一定影響。建議金融機構對于長期借款合同慎重考慮動產擔保，即便有必要采用動產擔保，亦應對相應動產實際狀況及時進行監督。