基于政府—企業(yè)之間委托代理關(guān)系的保護環(huán)境激勵機制

劉明軒?龍奇

摘要：本文在委托-代理理論的基本模型的基礎(chǔ)上，分析了環(huán)境保護管理中企業(yè)和政府之間的利益關(guān)系。研究表明，政府可以通過對激勵策略的改變，在使企業(yè)的環(huán)保努力水平變化的同時，使政府和企業(yè)之間的信息不對稱格局發(fā)生改變，實現(xiàn)節(jié)能調(diào)控的帕累托最優(yōu)。而當(dāng)企業(yè)之間存在利益相關(guān)的時候，企業(yè)所需要為自身環(huán)保行為所承擔(dān)的風(fēng)險將會減小。

關(guān)鍵詞：環(huán)境保護；委托-代理；外部性；帕累托最優(yōu)

一、委代理模型基礎(chǔ)假設(shè)

委托-代理模型是建立在信息不對稱情況下的博弈論模型。因此，委托人面臨的問題是根據(jù)自己所能觀察到的代理人的信息，做出相應(yīng)的激勵和懲罰機制，從而使代理人做出對自己最有利的選擇。

然而委托人在做出激勵和懲罰機制的時候不是毫無約束的，他要考慮代理人的兩個約束：

參與約束（IR）：委托人要保證代理人做出自己想要的選擇時的情況至少要和代理人不采取這種行動時的情況一樣好。

激勵相容約束（IC）：當(dāng)委托人不能觀測到代理人的行為和狀態(tài)時，無論激勵合同所要求的內(nèi)容是什么，代理人都將采取使自身效用最大化的行動。為了方便接下來的研究，更好的刻畫現(xiàn)實情況，本文做出了如下符合現(xiàn)實的假設(shè)。

政府作為一個服務(wù)性的組織，其主要目的是給社會大眾一個更好的生活環(huán)境和社會環(huán)境。所以我們假設(shè)政府是風(fēng)險中性的，其效用函數(shù)形式是線性的。與此相反，企業(yè)是一個盈利性的組織，其主要目的是靠自己的行為獲得收益，所以我們假設(shè)企業(yè)是風(fēng)險規(guī)避的，其效用函數(shù)形式為U（W）=-e-ρW，其中W是企業(yè)的收益，ρ是企業(yè)的絕對風(fēng)險厭惡系數(shù)。

企業(yè)的環(huán)保成果有兩部分構(gòu)成，一是企業(yè)的污染物排放量，二是企業(yè)生產(chǎn)設(shè)備的環(huán)保水平。而企業(yè)的環(huán)保成果除了受企業(yè)的努力程度影響之外，還受到一些不確定因素如自然災(zāi)害、設(shè)備故障等的影響。但整體來說隨著企業(yè)的努力程度的增加，企業(yè)的期望環(huán)保成果也會增加。由此，政府是根據(jù)企業(yè)的環(huán)保成果作為標(biāo)準(zhǔn)來對企業(yè)進行補貼，其中污染物排放量所占考核比例為ε，生產(chǎn)設(shè)備的環(huán)保水平所占考核比例為1-ε。

二、兩種基本情況下的委托代理模型及環(huán)保激勵機制

（一）政府不監(jiān)督企業(yè)環(huán)保時的委托-代理模型及環(huán)保激勵機制

此時的委托-代理模型可以描述為如下形式：

其中是企業(yè)不參與環(huán)保時的保留價格，是企業(yè)的激勵相容約束，是企業(yè)的參與約束。

（二）對結(jié)果的解釋

1.命題一。在政府不對企業(yè)的環(huán)保行為進行監(jiān)督時，企業(yè)環(huán)保行為的結(jié)果具有一定的風(fēng)險性，而此風(fēng)險需要企業(yè)和政府共同承擔(dān)。

2.命題二。在政府不對企業(yè)的行為進行監(jiān)督時，企業(yè)所需要對其環(huán)保行為所承擔(dān)的風(fēng)險大小與企業(yè)的風(fēng)險厭惡程度有關(guān)，當(dāng)企業(yè)越厭惡風(fēng)險時，企業(yè)所愿意承擔(dān)的風(fēng)險越小。

3.命題三。企業(yè)所承擔(dān)的風(fēng)險系數(shù)和環(huán)保行為的成果系數(shù)成正相關(guān)關(guān)系。

4.命題四。企業(yè)對風(fēng)險具有一定的敏感性，當(dāng)環(huán)保結(jié)果的不確定性比較大時，此時企業(yè)所面臨的風(fēng)險也比較大，那么企業(yè)所愿意分擔(dān)的風(fēng)險比例會比較小。

（三）政府監(jiān)督企業(yè)環(huán)保時的委托-代理模型及環(huán)保激勵機制

此時的委托-代理模型可以描述為以下形勢：

其中是企業(yè)不參與環(huán)保時的保留收入。同政府不監(jiān)管時一樣，在最優(yōu)均衡時政府完全沒有必要對企業(yè)進行過多的補貼，因此激勵相容約束在最優(yōu)均衡時是緊的。

（四）對結(jié)果的解釋

由以上分析可以知道，當(dāng)政府對企業(yè)行為進行監(jiān)督時，企業(yè)所承擔(dān)的風(fēng)險系數(shù)β#=0，即企業(yè)不承擔(dān)任何風(fēng)險，此時，風(fēng)險全部由政府來承擔(dān)。

此外，因為政府可以完全觀測到企業(yè)的行為，所以當(dāng)企業(yè)的選擇和最優(yōu)情況不一樣時，政府可以選擇減少對企業(yè)的補貼，使得企業(yè)自主選擇到最優(yōu)解使效用最大化。

三、結(jié)論與建議

本文通過運用委托-代理的理論模型，對政府和企業(yè)之間的環(huán)保激勵的決策行為進行分析和研究。即政府可以通過設(shè)置相應(yīng)的激勵機制來引導(dǎo)企業(yè)進行環(huán)保，而企業(yè)在這個過程中，也會進行自主的選擇，來使自身的利益最大化。在一定條件下，政府可以通過對企業(yè)的行為進行監(jiān)督，從而有效地消除政府和企業(yè)之間的信息不對稱性，進而減少政府在環(huán)保管理中的負面影響，最終達到帕累托最優(yōu)的均衡結(jié)果。

具體對于政府來說可以采取如下措施來確保環(huán)保機制的有效性：第一，政府可以加大對消費者的引導(dǎo)，從而使企業(yè)在環(huán)保中可以獲得更大的收益，進而采取更大的環(huán)保努力；第二，政府可以加大社會環(huán)保基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)，從而減少企業(yè)在環(huán)保中的成本投入，使得企業(yè)采取更大的環(huán)保努力；第三，政府可以加大對市場信息的收集和整理，并藉此做出更好更適合的政府轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)，更適合推動企業(yè)大力進行環(huán)保；第四，政府可以引導(dǎo)環(huán)保市場體系的建設(shè)，從而使企業(yè)之間形成相應(yīng)的企業(yè)鏈條，分擔(dān)風(fēng)險，將環(huán)境污染的外部性轉(zhuǎn)化為內(nèi)部性，最終達到帕累托最優(yōu)。

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