財(cái)商教育的共識(shí)與誤區(qū)

翟羽西++宋英杰

摘 要：對(duì)我國當(dāng)前財(cái)商教育中存在的共識(shí)與誤區(qū)進(jìn)行分析，認(rèn)為：財(cái)商教育的目標(biāo)設(shè)定應(yīng)兼具多元化和可操作性；財(cái)商教育的內(nèi)容應(yīng)與目標(biāo)相一致，并且不能生搬硬套國外的內(nèi)容；財(cái)商教育的形式應(yīng)系統(tǒng)化，并應(yīng)調(diào)動(dòng)學(xué)習(xí)者的積極和主動(dòng)性；財(cái)商教育效果的評(píng)價(jià)應(yīng)分類進(jìn)行，圍繞受教育者的滿意度和收獲感構(gòu)建指標(biāo)體系。

關(guān)鍵詞：財(cái)商教育；共識(shí)；誤區(qū)

中圖分類號(hào)：G40-012 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2017）03-0185-02

一、財(cái)商教育的目標(biāo)

財(cái)商（Financial Intelligence Quotient，F(xiàn)Q）一詞最早是由羅伯特·清崎（Robert Toru Kiyosaki）在其全球暢銷書系列《富爸爸》中提出的，他認(rèn)為：“理財(cái)智慧是我們頭腦智慧的一部分，是我們用以解決財(cái)務(wù)問題的智慧。而財(cái)商是對(duì)理財(cái)智慧量化后的值，它關(guān)系到如何量化我們的理財(cái)智慧。”在對(duì)財(cái)商進(jìn)行五類劃分的基礎(chǔ)上，他進(jìn)而提出財(cái)商教育的目標(biāo)就是開發(fā)理財(cái)天賦、達(dá)到財(cái)務(wù)健全、追求財(cái)務(wù)自由。

相比之下，我國學(xué)者對(duì)財(cái)商教育目標(biāo)的定位要寬泛一些。如，有研究者認(rèn)為中小學(xué)生財(cái)商教育的目標(biāo)是：“從觀念到行為貫穿到日常生活許多領(lǐng)域中的全方位的教育——即不僅僅是教人如何掙錢、賺錢、攢錢，更重要的是教育孩子們?nèi)绾位ㄥX、用錢，還要讓他們懂得如何與人分享錢，并從中得到快樂和幸福。”對(duì)大學(xué)生實(shí)施財(cái)商教育，是為適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展、全面推進(jìn)素質(zhì)教育，還可以促使大學(xué)生們理性消費(fèi)，培養(yǎng)其創(chuàng)新精神和創(chuàng)業(yè)能力，緩解就業(yè)壓力。有人認(rèn)為應(yīng)該以財(cái)富為核心來定義財(cái)商，財(cái)商就是：“一個(gè)人在市場經(jīng)濟(jì)中根據(jù)市場規(guī)律，創(chuàng)造財(cái)富、管理財(cái)富與運(yùn)用財(cái)富的能力。”也有人從人文價(jià)值的視角定位財(cái)商教育功能認(rèn)為，它可以引導(dǎo)人確立在財(cái)富面前的主體地位，培養(yǎng)人與市場經(jīng)濟(jì)相適應(yīng)的道德品質(zhì)，幫助人實(shí)現(xiàn)自身的全面發(fā)展。

由此看來，關(guān)于各種財(cái)商教育目標(biāo)的定位盡管都有以“錢”或“財(cái)”為出發(fā)點(diǎn)的共識(shí)，但在側(cè)重點(diǎn)上似乎有兩個(gè)不同的傾向：一個(gè)是較簡單直觀的“能掙會(huì)花”，完全圍繞金錢和財(cái)富做文章，這種觀點(diǎn)在許多家長對(duì)其子女財(cái)商教育目標(biāo)的理解中尤其有市場；另一個(gè)是較為寬泛和多角度的功能，如包括了專業(yè)教育、素質(zhì)教育和價(jià)值觀教育等，這種觀點(diǎn)在學(xué)校主導(dǎo)的財(cái)商教育目標(biāo)設(shè)定中更為多見。筆者認(rèn)為，這兩種傾向都有失偏頗，前者只治標(biāo)不治本，忽視了財(cái)商教育的基礎(chǔ)工作；后者目標(biāo)過于寬泛，在實(shí)施中可能會(huì)眉毛胡子一把抓，很難具體奏效。相比之下，筆者認(rèn)為羅伯特·清崎界定的“達(dá)到財(cái)務(wù)健全”倒不失為一個(gè)兼具多元性和可操作性的財(cái)商教育目標(biāo)，而“開發(fā)理財(cái)天賦”和“追求財(cái)務(wù)自由”就有些玄奧和模糊了。

二、財(cái)商教育的內(nèi)容

財(cái)商教育的內(nèi)容主要是由目標(biāo)設(shè)定來決定的，因此，在實(shí)踐中也就相應(yīng)的有兩種傾向：一種是側(cè)重于理財(cái)知識(shí)和技能的教育和培養(yǎng)，另一種是側(cè)重于價(jià)值觀和全面素質(zhì)的樹立和形成。更多的是提供一個(gè)綜合化的菜單式的培養(yǎng)方案，包括的內(nèi)容有：確立利用自己的財(cái)商致富的信念，樹立正確的消費(fèi)觀、金錢觀和理財(cái)觀念；理財(cái)課程的原理、技術(shù)和方法；財(cái)會(huì)知識(shí)和相關(guān)的基本經(jīng)濟(jì)學(xué)原理；各類投資型的金融工具，如股票、債券、基金、理財(cái)產(chǎn)品的概念和操作技巧；市場風(fēng)險(xiǎn)教育等等。可以看出，這些內(nèi)容與高校中經(jīng)濟(jì)金融相關(guān)專業(yè)的課程設(shè)置和培養(yǎng)方案已經(jīng)非常接近，這導(dǎo)致財(cái)商教育與相關(guān)的大學(xué)專業(yè)教育內(nèi)容的差異和邊界就非常模糊了。

與財(cái)商教育目標(biāo)設(shè)定的判斷標(biāo)準(zhǔn)相一致，筆者認(rèn)為羅伯特·清崎所構(gòu)建的“財(cái)商五維”是設(shè)定財(cái)商教育內(nèi)容更為全面和實(shí)際的一個(gè)框架。即第一財(cái)商，賺更多的錢；第二財(cái)商，守住你的錢；第三財(cái)商，預(yù)算你的錢；第四財(cái)商，撬起金錢的杠桿；第五財(cái)商，改善你的財(cái)務(wù)信息。這五個(gè)維度的財(cái)商內(nèi)容都有各自的目標(biāo)、理念、知識(shí)和技能，共同作用達(dá)成財(cái)務(wù)健全的總體財(cái)商目標(biāo)，既有較為穩(wěn)定的邏輯關(guān)系，又有可實(shí)際操作的方法指南。

必須強(qiáng)調(diào)的是，在運(yùn)用上述“財(cái)商五維”構(gòu)建我們國家的財(cái)商教育內(nèi)容時(shí)，可取的更多的是其體系框架和思路方法，而不能生搬硬套、照單全收其所有的內(nèi)容。比如，清崎認(rèn)為投資賺錢的最重要的途徑之一就是通過房地產(chǎn)投資，這在特定的時(shí)期或特定的地域可能有其合理性，尤其是他本人對(duì)這一領(lǐng)域非常熟悉，但放到我們國家當(dāng)前環(huán)境里可能未必合適。再比如，清崎認(rèn)為守住你的錢的最重要的考慮就是如何合法合理地避稅，這一思想與他對(duì)其所處國家聯(lián)邦政府的價(jià)值功能及其稅收政策的評(píng)判有關(guān)，也與其所處的稅收環(huán)境有關(guān)，同樣的理念和方法放到我們國家的環(huán)境里就要因地制宜地去考慮。

更為重要的是，在當(dāng)今的金融投資領(lǐng)域里有著不同的流派對(duì)應(yīng)著不同的投資理念、技術(shù)和方法。“財(cái)商五維”中最為推崇的是巴菲特，其主要采用公司基本面的分析方法，對(duì)分散投資的思路嗤之以鼻。巴菲特當(dāng)然是成功的，羅伯特·清崎也是成功的，但采用同樣的投資方法的失敗者恐怕更多。相反，分散投資的思路實(shí)際是現(xiàn)代投資組合理論的核心思想，其創(chuàng)始人馬克維茨和在其基礎(chǔ)上研究出資本資產(chǎn)定價(jià)模型的威廉·夏普都是諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)的獲得者，他們的理論和方法在當(dāng)前金融投資和風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域也居于主流地位，輕易否定或完全摒棄分散投資的理論方法無疑是不明智的。當(dāng)然，鑒于金融投資理論方法的博大精深和自身的有限理解，筆者在此既無力也無意去評(píng)判某種投資方法的是非長短，只想借此說明財(cái)商教育內(nèi)容的設(shè)定應(yīng)避免僵化和片面化。

三、財(cái)商教育的形式

關(guān)于財(cái)商教育的形式最具代表性的共識(shí)似乎就是構(gòu)建由家長、學(xué)校、政府、社會(huì)共同參與的財(cái)商教育體系，這種共識(shí)形成的基礎(chǔ)既有對(duì)教育方式系統(tǒng)化的理解，也有對(duì)國外尤其是歐美國家財(cái)商教育實(shí)施推廣經(jīng)驗(yàn)的學(xué)習(xí)。有學(xué)者考察歐美國家的財(cái)商教育形式，發(fā)現(xiàn)美國關(guān)于青少年的財(cái)商教育開展得最完善、最系統(tǒng)。在家庭教育方面，美國的父母把財(cái)商教育叫作“從三歲開始的幸福人生計(jì)劃”，因此大多數(shù)美國孩子接受的財(cái)商教育都是貼近生活的。在學(xué)校教育方面，1994年的《聯(lián)邦中小學(xué)教育法案修正案》標(biāo)志著聯(lián)邦政府正式將財(cái)商教育納入到學(xué)校正規(guī)教育的課程體系，2003年的《金融掃盲與教育促進(jìn)條例》則正式把面向全民的財(cái)商教育納入國家法案。在政府組織保障措施上，美聯(lián)儲(chǔ)專門開設(shè)社區(qū)事務(wù)辦公室和公共信息辦公室，具體負(fù)責(zé)金融基礎(chǔ)教育工作，并在12個(gè)聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行設(shè)立相關(guān)機(jī)構(gòu)予以具體落實(shí)，并由聯(lián)邦政府、美聯(lián)儲(chǔ)和相關(guān)社會(huì)機(jī)構(gòu)共同合作籌措所需教育資金經(jīng)費(fèi)。在英國，政府從2008年開始規(guī)定必須對(duì)4～19歲的中小學(xué)生開展金融知識(shí)教育，并將財(cái)商教育寫入了國民教育體系大綱，從2011年秋季開始，中小學(xué)生的必修課中加入了儲(chǔ)蓄和理財(cái)?shù)膬?nèi)容。英國金融服務(wù)管理局（financial services Authority，F(xiàn)SA）是英國最主要的財(cái)商教育管理機(jī)構(gòu)，其于2003年10月成立了“金融能力指導(dǎo)委員會(huì)”，專門負(fù)責(zé)提高國民金融素質(zhì)的總體規(guī)劃，并協(xié)同有關(guān)單位共同推進(jìn)財(cái)商教育工作。2010年4月成立了“消費(fèi)者財(cái)商教育局”（CFEB），系統(tǒng)全面地組織開展其國內(nèi)的財(cái)商教育工作。

應(yīng)該說，系統(tǒng)性地構(gòu)建財(cái)商教育的多層次多元化體系，在一定程度上反映了全社會(huì)對(duì)財(cái)商教育的廣泛需求和高度重視，在財(cái)商教育發(fā)展的初期有這樣的推動(dòng)力是應(yīng)該的，也是必須的。但需要注意的是，財(cái)商教育體系的建設(shè)要避免強(qiáng)推硬上、大水漫灌的運(yùn)動(dòng)式的誤區(qū)，而應(yīng)該講求實(shí)際的效果，尤其要充分調(diào)動(dòng)“受教育者”積極主動(dòng)參與，或者為調(diào)動(dòng)其學(xué)習(xí)相關(guān)財(cái)商知識(shí)和技能提供條件，營造氛圍。在這一點(diǎn)上，我們的鄰國日本的一些做法比較可取。相關(guān)資料顯示，日本不但在上千所中小學(xué)推廣采用東京證券交易所編撰的名為《股票學(xué)習(xí)游戲》的教材，還在日本教育部、品川區(qū)政府和花旗集團(tuán)的資助下，由青少年成長中心這一全球性民間非營利機(jī)構(gòu)，首次在日本興辦起一個(gè)“學(xué)生城”，將繁華的商業(yè)街搬到了學(xué)校里，讓學(xué)生們?cè)凇皩W(xué)生城”中的銀行、便利店、公司中打工賺錢，從而在工作中體驗(yàn)成人世界里的經(jīng)濟(jì)理念和行為，形成最直觀和感性的經(jīng)驗(yàn)。

四、財(cái)商教育的評(píng)價(jià)方式

與財(cái)商教育相關(guān)的評(píng)價(jià)方式在現(xiàn)實(shí)中包括兩個(gè)方面的內(nèi)容，一是對(duì)財(cái)商本身的衡量和測評(píng)，二是對(duì)財(cái)商教育效果的評(píng)價(jià)，這是兩個(gè)既有聯(lián)系又有區(qū)別的領(lǐng)域。

關(guān)于財(cái)商的衡量和測評(píng)，如前文所述，盡管羅伯特·清崎認(rèn)為“財(cái)商是對(duì)理財(cái)智慧量化后的值”，但從其著作中我們并沒有看到確切的對(duì)一個(gè)人的整體財(cái)商進(jìn)行測評(píng)的方法和結(jié)果，而最多只能在決定財(cái)商的五個(gè)維度上分門別類地衡量。有國內(nèi)的研究者構(gòu)建了比較復(fù)雜的財(cái)商測試指標(biāo)體系，其中包括了對(duì)市場知識(shí)的掌握，如微觀經(jīng)濟(jì)知識(shí)、宏觀經(jīng)濟(jì)知識(shí)、機(jī)會(huì)成本收益分析；財(cái)富創(chuàng)造能力，如收入、市場機(jī)會(huì)識(shí)別與把握、投融資、自我人力資本投入；財(cái)富管理能力，如儲(chǔ)蓄投資比、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、支出收入比、信用管理。但這一體系是否有穩(wěn)定有效的解釋力，還有待研究和觀察。

當(dāng)然，我們不能陷入這樣的誤區(qū)，以為由于財(cái)商測評(píng)不能整體進(jìn)行，也就不能進(jìn)行財(cái)商教育效果的評(píng)價(jià)。筆者認(rèn)為，關(guān)于財(cái)商教育效果的評(píng)價(jià)目前不但是可行的，而且是應(yīng)當(dāng)?shù)摹Ｒ驗(yàn)楫?dāng)前全社會(huì)對(duì)財(cái)商教育的需求非常強(qiáng)烈，提供財(cái)商教育的主體也多種多樣，迫切需要有一個(gè)最基本的評(píng)判標(biāo)準(zhǔn)。至于評(píng)價(jià)方式，可以考慮將知識(shí)教育、技能教育、理念教育等不同性質(zhì)教育內(nèi)容分類評(píng)價(jià)，或?qū)φw教育內(nèi)容以滿意度或收獲感等指標(biāo)分級(jí)打分，以此鼓勵(lì)提供教育的機(jī)構(gòu)真正從“受教育者”的切實(shí)需求出發(fā)設(shè)計(jì)財(cái)商教育的內(nèi)容和形式。

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[責(zé)任編輯 李曉群]