中小企業金融服務與商業銀行金融創新分析

王淑穎

【摘 要】對浙江省湖州市中小企業進行調研，通過調查問卷的方式，對受訪對象進行一對一面對面的訪問，了解和分析中小企業的金融服務需求和商業銀行金融創新狀況，發現中小企業面臨著融資難以及商業銀行金融創新不足的問題。為加強和完善商業銀行對中小企業的金融服務，提出建立與中小企業相匹配的中小金融機構；完善中小企業的信息收集和披露制度；改革商業銀行信貸管理方式，簡化借貸鏈條中間環節，建立能夠防范中小企業信貸風險的有效機制；統一規劃并且有針對性地進行金融產品創新，開發適應不同需求與選擇的金融產品及服務；完善信用體系，加強與政府的合作，建立以政府扶持的中小企業信用擔保體系等若干建議。

【Abstract】The research of small and medium-sized enterprise in Huzhou city Zhejiang province by questionnaire， visiting the respondents face to face， understanding and analysis the small and medium-sized enterprise financial service demand and the commercial bank financial innovation condition， finding that the small and medium-sized enterprises faced the financing difficulties and the shortage of commercial bank financial innovation problems. In order to strengthen and perfect the financial services of commercial banks for small and medium-sized enterprises， proposed that match the small and medium-sized financial institutions to small and medium enterprises， improve the system of small and medium-sized enterprises information collection and disclosure， reform the commercial bank credit management practices， lending to simplify the intermediate links， to establish an effective mechanism for small and medium-sized enterprise credit risk， unified planning and targeted for financial products innovation and development to adapt to different requirements and selection of financial products and services； perfect credit system， strengthen the cooperation with government， establish the government support the small and medium-sized enterprises credit guarantee system of some suggestions.

【關鍵詞】商業銀行；中小企業金融服務；金融創新

【Keywords】commercial bank； small and medium-sized enterprise； financial innovation

【中圖分類號】832.2 【文獻標志碼】A 【文章編號】1673-1069（2017）03-0031-04

1概述

中小企業是推動國民經濟發展、構造多元化市場經濟主體、促進社會穩定、緩解就業壓力的重要力量。特別是當前，在確保國民經濟適度增長、緩解就業壓力、實現科教興國、優化經濟結構等方面，發揮著越來越重要的作用。中小企業金融服務狀況也一直是社會關注的焦點，尤其是目前中小企業融資難已然成為制約其發展的主要“瓶頸”。但是并非所有的中小企業都融資困難，并且不同地區中小企業所面臨的融資狀況也不相同，本文將根據2016年8月22日-2016年9月2日針對浙江省湖州市中小企業的200份調查問卷的研究結果，了解并分析湖州市中小企業的金融服務需求和商業銀行金融創新狀況，分析制約商業銀行金融創新的因素以及銀行在金融產品創新過程中遇到的問題，并為完善商業銀行中小企業金融服務提出若干建議。

2 調查項目設計

2.1 研究目的

①以浙江省湖州市調研數據為樣本研究當地中小企業金融服務現狀。

②了解并分析當地商業銀行金融創新狀況。

2.2 研究設計

訪問對象：中小企業主或管理決策者及企業員工。

調研內容：

①調查對象的基本信息情況，包括調查對象的學歷，所從事的行業，所在中小企業的資產規模、銷售規模、盈利規模、負債率范圍和債務拖欠程度。

②當地中小企業融資狀況相關信息，包括當地中小企業資金主要來源、貸款主要渠道、貸款融資的主要形式、貸款主要用途、當地商業銀行對中小企業提供融資支持的程度以及當地中小企業借貸融資成本高低的情況等。

③中小企業金融服務和商業銀行金融創新狀況，包括中小企業融資困難的主要原因，影響中小企業融資成本的主要因素，商業銀行在金融產品創新過程中存在的問題及制約因素等[1]。

研究方法：面對面訪問，通過調查問卷，對受訪對象進行一對一面對面的訪問，了解受訪對象對于相關問題的態度與意見；問卷以封閉性的單項選擇為主，輔以適當的多項選擇，便于更全面地了解受訪對象的看法。

2.3 樣本分布

2.3.1中小企業所在行業分布

本次調查并沒有事先確定好針對特定行業進行抽樣調查，而是采用隨機形式的面對面訪問，填寫調查問卷。調查對象中，從事機械行業的占27%，從事化工行業的占5%，從事服裝行業的占19%，從事紡織行業的占16%，從事電子行業的占10%，從事其他行業的占23%。由此可見，湖州市仍以機械、紡織這樣的傳統行業為主，電子行業這樣的新興產業占比較少。

2.3.2 中小企業資產規模、銷售規模及盈利規模狀況

經調查發現，湖州市多數中小企業資產規模集中于50萬元-200萬元之間，銷售規模處于1000萬元以下，盈利規模處于500萬元以下，其中又以盈利規模在100萬元以下居多，規模較小。具體結果如表1所示。

2.3.3 中小企業的負債率范圍

中小企業負債率處于10%以下的占23%，處于10%-30%的占54%，處于30%-50%的占18%，處于50%-70%的占2%，處于70%以上的占3%。可見湖州市絕大多數中小企業負債率處于50%以下，其中多數處于10%-30%之間，負債率較低。

2.3.4 中小企業債務拖欠程度

經調查發現，不存在債務拖欠的中小企業占9%，債務拖欠程度為輕微的占42%，債務拖欠程度為中度的占43%，債務拖欠程度較高的占6%。可見，湖州市絕大多數中小企業的債務拖欠程度為輕微和中度。

3 當地中小企業融資狀況主要調查結論

3.1 中小企業資金主要來源

由圖1可見，在此次調查中，當地中小企業資金來自銀行貸款的占58%，來自于自有資金的占15%，來自于民間借貸的占7%，來自于親友入股的占18%，其他來源的占2%。因此，銀行貸款是當地中小企業資金的主要來源。

3.2 中小企業主要貸款渠道

由圖2可見，在此次調查中，當地中小企業以銀行為貸款渠道的占63%，以典當行為貸款渠道的占1%，以民間借貸為貸款渠道的占30%，其他貸款渠道占6%。可見，銀行和民間借貸是當地中小企業兩大主要貸款渠道，其中又以銀行為最主要的貸款渠道。

3.3 中小企業貸款融資的主要形式

如圖3所示，在當地中小企業貸款融資形式中，信用擔保貸款占49%，保證（擔保）貸款占14%，抵押質押貸款占10%，票據貼現占1%，民間借貸或集資占24%，其他形式占2%。因此，信用擔保貸款是當地中小企業貸款融資的主要形式，民間借貸或集資同樣也是一種重要的融資形式。

3.4 中小企業貸款的主要用途

在此次調查中，當地中小企業貸款用作投資資金的占18%，用作周轉資金的占66%，用作應急資金的占12%，其他用途占4%。因此，用作周轉資金是當地中小企業貸款的主要用途，并由此可見，當地中小企業存在債務鏈問題。

3.5 中小企業主要抵押資產

由圖4可見，在本次調查中，當地中小企業抵押的主要資產59%為廠房，5%為機器設備，10%為辦公樓，65%為個人住房，2%為股權或有價證券，1%為知識產權，其他抵押資產占10%。可知，廠房和個人住房為當地中小企業主要的抵

押資產，而以股權或有價證券、知識產權等為抵押資產的非常少。

3.6 商業銀行對中小企業提供融資支持的程度

調查對象中，認為當地商業銀行對中小企業提供融資支持的程度很低的占7%，較低的占38%，中等的占44%，較高的占11%，很高的為0。由此可見，當地商業銀行對中小企業提供融資支持的程度普遍是不高的。

3.7 中小企業借貸融資成本

調查對象中，認為當地中小企業借貸融資成本很低的占3%，較低的占10%，中等的占79%，較高的占7%，很高的占1%。由統計數據可得，當地中小企業借貸融資成本普遍為中等，借貸融資成本很低或很高的情況占比非常小。

4 商業銀行中小企業金融服務創新分析

在本次調查中發現，僅23%的調查對象認為與大型企業相比，中小企業融資沒有困難，而77%的調查對象都認為當前中小企業融資存在困難，接下來本文將針對中小企業融資困難的主要原因，影響中小企業的融資成本的主要因素，商業銀行在金融服務創新過程中存在的問題和制約因素進行分析。

4.1 中小企業融資困難的主要原因

在當地中小企業融資困難的主要原因這一問題中，認為中小企業自身局限的占37%，認為銀行方面存在缺陷的占13%，認為政府支持力度小的占25%，認為以上三個原因均是的占25%。

下面針對中小企業融資困難的主要原因，對中小企業自身局限和銀行缺陷展開具體分析。

4.1.1 中小企業自身局限

由圖6可見，在中小企業自身局限導致其融資困難這一問題中，最主要的是企業自身信用不良，資產狀況不符合銀行要求，占42%，其次是企業經營管理不善，業績不理想，占30%。因此，為緩解融資難問題，中小企業應注重企業信用，使自身資產狀況達到銀行要求，同時加強和完善企業經營管理，提高業績。

4.1.2 銀行方面的缺陷

關于導致當地中小企業融資困難的銀行方面的原因，最主要是銀行對企業資金在經營管理狀況方面的信息不足造成的，占38%，其次是缺乏與中小企業相匹配的中小金融機構，占35%。所以建立與中小企業相匹配的中小金融機構，完善中小企業的信息收集和披露制度對于緩解中小企業融資難問題也是迫在眉睫的。

4.2 影響中小企業融資成本的主要因素

由圖7可見，影響中小企業的融資成本的主要因素排在前兩位的分別是金融體制不合理和借貸鏈條中間環節多，分別占76%和72%。因此，要降低中小企業融資成本，就要改革金融體制，簡化借貸鏈條中間環節。

4.3 商業銀行在金融產品創新過程中存在的問題

由圖8可見，當地商業銀行在金融產品創新過程中，存在的最主要的問題是金融產品創新缺乏針對性，占70%，其次是金融產品創新缺乏統一規劃，占50%。因此，統一規劃并且有針對性地進行金融產品創新，開發適應不同需要與選擇的金融產品及服務是當前商業銀行進行金融產品創新的重要目標。

5 總結與啟示

通過調查分析可得，湖州市的中小企業仍以機械、紡織這樣的傳統行業為主，并且資產、銷售及盈利規模均較小。但是大多數中小企業在融資問題上都存在一定困難，因此，在企業自身完善經營管理，提高業績，加強信用等級的同時，商業銀行作為當地中小企業貸款最主要的渠道，應提高對中小企業融資支持的程度，降低當地中小企業借貸融資成本，并且加強金融服務創新力度，具體提出以下幾點建議。

5.1 建立與中小企業相匹配的中小金融機構

目前商業銀行的經營戰略、經營方針和市場定位同質化，缺少把中小企業作為目標市場的金融機構，因此，政府應對中小銀行給予一定的政策扶持，幫助建立與中小企業相匹配的中小金融機構。同時，部分股份制商業銀行、城市和農村商業銀行應該直接把市場目標定在中小企業上，實施與國有商業銀行不同的經營發展戰略。

5.2 完善中小企業的信息收集和披露制度

首先要進一步完善中小企業的劃分標準。其次要統一中小企業金融服務監測的統計口徑，使得政策能有針對性地促進金融服務機構為中小企業提供服務[2]。最后要求中小企業完善內部的信息收集和管理機制，規范中小企業信息披露內容，向政府的相關機構、銀行和其他金融機構提供有關財務狀況、資信等級等信息的報告。

5.3 改革商業銀行信貸管理方式

簡化借貸鏈條中間環節，建立能夠防范中小企業信貸風險的有效機制。

一方面要簡化信貸程序，手續繁雜，環節增多，并不就能有效地控制風險，對低風險業務、額度內循環使用業務建立快捷程序，走快速出賬通道。

另一方面要創新銀行評價體系，建立專門的中小企業客戶評級體系和評價辦法，要能準確反映中小企業的償還能力、周轉能力和盈利能力。

【參考文獻】

【1】汪興隆.中小企業金融服務需求特征與銀行競爭行為比較分析——基于長江三角洲重點行業中小企業的調研[J].新金融，2011（11）：18-21.

【2】汪興隆.我國商業銀行中小企業金融服務品牌差異與滿意度因素分析——基于調查問卷的比較研究[J].新金融，2011（11）：49-52.