羅甸縣微型企業(yè)融資調(diào)查與思考

程彥偉

摘 要：“參天之林始于苗圃，浩瀚江海源于百川”。微型企業(yè)規(guī)模雖小，卻被認為是減少貧困、擴大就業(yè)、培育區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的剛勁力量。近年來，羅甸縣緊緊圍繞“以創(chuàng)業(yè)帶就業(yè)”的主導思維，全力助推微型企業(yè)發(fā)展。但隨著發(fā)展的深入，一些不容忽視的問題隨之而來，企業(yè)融資困難就是其中之一。本文以羅甸微型企業(yè)為研究“標本”，旨在系統(tǒng)分析當前微型企業(yè)融資現(xiàn)狀與不足，為破解企業(yè)融資“瓶頸”提供策略參考。

關(guān)鍵詞：微型企業(yè)；融資；擔保；信用體系

1 微型企業(yè)的定義及劃分標準

2011年，國家工信部、統(tǒng)計局、發(fā)改委和財政部等四部研究出臺了《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》，《規(guī)定》中首次提出“微型企業(yè)”這一企業(yè)類型，并將中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種。《規(guī)定》中提出的微型企業(yè)劃分原則是目前國內(nèi)判斷微型企業(yè)的最權(quán)威標準。

標準如下：

農(nóng)、林、牧、漁業(yè)營業(yè)收入50萬元以下的為微型企業(yè)；工業(yè)從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入300萬元以下的為微型企業(yè)；軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)從業(yè)人員10人以下或營業(yè)收入50萬元以下的為微型企業(yè)；房地產(chǎn)業(yè)營業(yè)收入100萬元以下或資產(chǎn)總額2000萬元以下的為微型企業(yè)[1]。

現(xiàn)今，國內(nèi)熱論的“企業(yè)融資難”問題，關(guān)鍵是指“小微企業(yè)融資難”。該《規(guī)定》的出臺，對認識“微企”這一新型企業(yè)類型，明確金融支企方向和重點意義深遠。

2 羅甸縣微型企業(yè)發(fā)展及融資現(xiàn)狀

（一）微型企業(yè)發(fā)展狀況

截止2015年末，羅甸縣共有各類企業(yè)1101戶，其中小型企業(yè)933戶，占企業(yè)總數(shù)的84.74%；微型企業(yè)168戶，占企業(yè)總數(shù)的15.26%，

2012年至2014年，羅甸縣共發(fā)展微型企業(yè)74戶，帶動就業(yè)604人。2015年以來，羅甸縣新發(fā)展微型企業(yè)94戶，帶動就業(yè)515人。經(jīng)營領(lǐng)域涉及：日用品制造業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品種養(yǎng)殖、農(nóng)產(chǎn)品加工、民族工藝品加工、建筑、餐飲等。

（二）微型企業(yè)融資現(xiàn)狀

截止2015年末，全縣各類企業(yè)貸款余額34484萬元，其中微型企業(yè)貸款40筆，余額895.9萬元，占企業(yè)貸款余額的2.6%，占全縣各項貸款余額的0.3%。在所有貸款中，有7.5%的承貸主體為企業(yè)；有92.5%的是企業(yè)創(chuàng)辦人或合伙人。

貸款方式以信用貸款為主。在所有微型企業(yè)貸款中，信用貸款24筆，占60.0%；抵押貸款8筆，占20.0%；保證貸款5筆，占12.5%；其他方式3筆，占7.5%。

貸款期限以中期貸款為主。在所有微型企業(yè)貸款中，中期貸款[2]34筆，占85%；短期貸款3筆，占7.5%；其他貸款方式3筆，占7.5%。

貸款額度以2-10萬為主。在所有貸款中，2-10萬元（含10萬）貸款25筆，占62.5%；10萬-50萬元（含50萬）貸款11筆，占27.5%；50萬-100萬元（含100萬）貸款3筆，占7.5%；100萬以上貸款1筆，占2.5%。

（三）微型企業(yè)資金需求估算

據(jù)統(tǒng)計，羅甸縣168家微型企業(yè)中，約有90%企業(yè)面臨融資難困境，約有80%的企業(yè)有通過銀行貸款融資的需求。許多企業(yè)雖已獲得一定額度的銀行貸款，但還有進一步融資的愿望。參考羅甸縣已發(fā)放的40筆微型企業(yè)貸款狀況，經(jīng)過推理估算得出：目前羅甸縣微型企業(yè)的銀行融資需求資金應(yīng)該在5000萬左右。

“融資難”問題已經(jīng)成為制約羅甸縣微型企業(yè)創(chuàng)辦與發(fā)展難以避開的“瓶頸”。很多人有強烈的創(chuàng)業(yè)愿望，但由于缺乏啟動資金而變得“英雄氣短”；很多企業(yè)雄心勃勃，但由于缺乏發(fā)展資金而創(chuàng)新能力不足，很多企業(yè)由于周轉(zhuǎn)資金不足而舉步維艱。

3 微型企業(yè)融資難原因分析

（一）企業(yè)自身融資“硬實力”不足。在羅甸縣168家微企中，約有80%的微型企業(yè)有融資需求，但卻面臨融資“硬實力”不足的狀況。一是由于抵押物缺失。抵押物缺失是造成企業(yè)融資困難的最直接、最普遍原因。全縣多數(shù)微型企業(yè)起步晚、底子薄，提供土地、房產(chǎn)、設(shè)備等固定資產(chǎn)抵押的能力不足；存款、應(yīng)收賬款、商標等動產(chǎn)認可度弱、抵押率低；原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品動態(tài)化程度高，價值評估難度大，難以形成有效抵押。二是由于財務(wù)管理并不規(guī)范。全縣多數(shù)微型企業(yè)的創(chuàng)辦者為普通農(nóng)民，企業(yè)管理者和具體從業(yè)人員的文化水平整體偏低，“重經(jīng)營而輕管理”的現(xiàn)象嚴重。多數(shù)企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理體系不健全，經(jīng)營行為不規(guī)范，賬務(wù)往來不透明，信用參考度不高，金融機構(gòu)放貸信心不足。三是由于企業(yè)自身信用意識不強。一些企業(yè)參與人行和其他金融機構(gòu)信用評級的積極性不高，誠信融資意識不強，融資過程中所需的“誠信”資本積累不足。根據(jù)統(tǒng)計，目前參與縣人行信用評級的企業(yè)共12家，其中尚無一家微型企業(yè)。四是由于企業(yè)自身的融資方式單一。多數(shù)企業(yè)經(jīng)營者習慣性采用抵押貸款等一些簡單、傳統(tǒng)的思維思考企業(yè)融資，對多戶聯(lián)保、融資租賃等一些有效的創(chuàng)新型貸款方式思考和嘗試甚少，一定程度上也造成了企業(yè)融資難問題。

（二）擔保公司“橋梁”作用沒有真正凸顯。羅甸縣共有擔保公司兩家，分別為羅甸縣融資擔保有限公司和羅甸縣鼎盛融資擔保有限公司。總體而言，兩家擔保公司在微型企業(yè)融資過程中應(yīng)有的“橋梁”作用沒有真正凸顯。一是羅甸融資擔保公司應(yīng)有的政策性擔保作用沒有凸顯。除此之外，通過民營擔保公司融資，融資成本較高，融資壓力大，甚至還要提供反擔保，許多微型企業(yè)望而卻步。

（三）考核獎勵刺激機制“缺位”。目前，羅甸縣關(guān)于金融機構(gòu)支持微型企業(yè)相關(guān)考核獎勵辦法缺位。微型企業(yè)抗風險能力弱，放貸風險高，因為沒有行之有效、符合企業(yè)實際的獎勵辦法刺激，金融機構(gòu)發(fā)放微企貸款的積極性隨之“降溫”。

4 微型企業(yè)融資建議

目前，全縣微型企業(yè)面臨的最大現(xiàn)實便是企業(yè)融資難問題。資金需求量與融資能力的不對稱，已經(jīng)成為困擾企業(yè)發(fā)展的重要難題。要解決這一難題，政府、金融機構(gòu)、企業(yè)均需發(fā)力。

摘 要：“參天之林始于苗圃，浩瀚江海源于百川”。微型企業(yè)規(guī)模雖小，卻被認為是減少貧困、擴大就業(yè)、培育區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展的剛勁力量。近年來，羅甸縣緊緊圍繞“以創(chuàng)業(yè)帶就業(yè)”的主導思維，全力助推微型企業(yè)發(fā)展。但隨著發(fā)展的深入，一些不容忽視的問題隨之而來，企業(yè)融資困難就是其中之一。本文以羅甸微型企業(yè)為研究“標本”，旨在系統(tǒng)分析當前微型企業(yè)融資現(xiàn)狀與不足，為破解企業(yè)融資“瓶頸”提供策略參考。

關(guān)鍵詞：微型企業(yè)；融資；擔保；信用體系

1 微型企業(yè)的定義及劃分標準

2011年，國家工信部、統(tǒng)計局、發(fā)改委和財政部等四部研究出臺了《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》，《規(guī)定》中首次提出“微型企業(yè)”這一企業(yè)類型，并將中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種。《規(guī)定》中提出的微型企業(yè)劃分原則是目前國內(nèi)判斷微型企業(yè)的最權(quán)威標準。

標準如下：

農(nóng)、林、牧、漁業(yè)營業(yè)收入50萬元以下的為微型企業(yè)；工業(yè)從業(yè)人員20人以下或營業(yè)收入300萬元以下的為微型企業(yè)；軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)從業(yè)人員10人以下或營業(yè)收入50萬元以下的為微型企業(yè)；房地產(chǎn)業(yè)營業(yè)收入100萬元以下或資產(chǎn)總額2000萬元以下的為微型企業(yè)[1]。

現(xiàn)今，國內(nèi)熱論的“企業(yè)融資難”問題，關(guān)鍵是指“小微企業(yè)融資難”。該《規(guī)定》的出臺，對認識“微企”這一新型企業(yè)類型，明確金融支企方向和重點意義深遠。

2 羅甸縣微型企業(yè)發(fā)展及融資現(xiàn)狀

（一）微型企業(yè)發(fā)展狀況

截止2015年末，羅甸縣共有各類企業(yè)1101戶，其中小型企業(yè)933戶，占企業(yè)總數(shù)的84.74%；微型企業(yè)168戶，占企業(yè)總數(shù)的15.26%，

2012年至2014年，羅甸縣共發(fā)展微型企業(yè)74戶，帶動就業(yè)604人。2015年以來，羅甸縣新發(fā)展微型企業(yè)94戶，帶動就業(yè)515人。經(jīng)營領(lǐng)域涉及：日用品制造業(yè)、農(nóng)產(chǎn)品種養(yǎng)殖、農(nóng)產(chǎn)品加工、民族工藝品加工、建筑、餐飲等。

（二）微型企業(yè)融資現(xiàn)狀

截止2015年末，全縣各類企業(yè)貸款余額34484萬元，其中微型企業(yè)貸款40筆，余額895.9萬元，占企業(yè)貸款余額的2.6%，占全縣各項貸款余額的0.3%。在所有貸款中，有7.5%的承貸主體為企業(yè)；有92.5%的是企業(yè)創(chuàng)辦人或合伙人。

貸款方式以信用貸款為主。在所有微型企業(yè)貸款中，信用貸款24筆，占60.0%；抵押貸款8筆，占20.0%；保證貸款5筆，占12.5%；其他方式3筆，占7.5%。

貸款期限以中期貸款為主。在所有微型企業(yè)貸款中，中期貸款[2]34筆，占85%；短期貸款3筆，占7.5%；其他貸款方式3筆，占7.5%。

貸款額度以2-10萬為主。在所有貸款中，2-10萬元（含10萬）貸款25筆，占62.5%；10萬-50萬元（含50萬）貸款11筆，占27.5%；50萬-100萬元（含100萬）貸款3筆，占7.5%；100萬以上貸款1筆，占2.5%。

（三）微型企業(yè)資金需求估算

據(jù)統(tǒng)計，羅甸縣168家微型企業(yè)中，約有90%企業(yè)面臨融資難困境，約有80%的企業(yè)有通過銀行貸款融資的需求。許多企業(yè)雖已獲得一定額度的銀行貸款，但還有進一步融資的愿望。參考羅甸縣已發(fā)放的40筆微型企業(yè)貸款狀況，經(jīng)過推理估算得出：目前羅甸縣微型企業(yè)的銀行融資需求資金應(yīng)該在5000萬左右。

“融資難”問題已經(jīng)成為制約羅甸縣微型企業(yè)創(chuàng)辦與發(fā)展難以避開的“瓶頸”。很多人有強烈的創(chuàng)業(yè)愿望，但由于缺乏啟動資金而變得“英雄氣短”；很多企業(yè)雄心勃勃，但由于缺乏發(fā)展資金而創(chuàng)新能力不足，很多企業(yè)由于周轉(zhuǎn)資金不足而舉步維艱。

3 微型企業(yè)融資難原因分析

（一）企業(yè)自身融資“硬實力”不足。在羅甸縣168家微企中，約有80%的微型企業(yè)有融資需求，但卻面臨融資“硬實力”不足的狀況。一是由于抵押物缺失。抵押物缺失是造成企業(yè)融資困難的最直接、最普遍原因。全縣多數(shù)微型企業(yè)起步晚、底子薄，提供土地、房產(chǎn)、設(shè)備等固定資產(chǎn)抵押的能力不足；存款、應(yīng)收賬款、商標等動產(chǎn)認可度弱、抵押率低；原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品動態(tài)化程度高，價值評估難度大，難以形成有效抵押。二是由于財務(wù)管理并不規(guī)范。全縣多數(shù)微型企業(yè)的創(chuàng)辦者為普通農(nóng)民，企業(yè)管理者和具體從業(yè)人員的文化水平整體偏低，“重經(jīng)營而輕管理”的現(xiàn)象嚴重。多數(shù)企業(yè)內(nèi)部財務(wù)管理體系不健全，經(jīng)營行為不規(guī)范，賬務(wù)往來不透明，信用參考度不高，金融機構(gòu)放貸信心不足。三是由于企業(yè)自身信用意識不強。一些企業(yè)參與人行和其他金融機構(gòu)信用評級的積極性不高，誠信融資意識不強，融資過程中所需的“誠信”資本積累不足。根據(jù)統(tǒng)計，目前參與縣人行信用評級的企業(yè)共12家，其中尚無一家微型企業(yè)。四是由于企業(yè)自身的融資方式單一。多數(shù)企業(yè)經(jīng)營者習慣性采用抵押貸款等一些簡單、傳統(tǒng)的思維思考企業(yè)融資，對多戶聯(lián)保、融資租賃等一些有效的創(chuàng)新型貸款方式思考和嘗試甚少，一定程度上也造成了企業(yè)融資難問題。

（二）擔保公司“橋梁”作用沒有真正凸顯。羅甸縣共有擔保公司兩家，分別為羅甸縣融資擔保有限公司和羅甸縣鼎盛融資擔保有限公司。總體而言，兩家擔保公司在微型企業(yè)融資過程中應(yīng)有的“橋梁”作用沒有真正凸顯。一是羅甸融資擔保公司應(yīng)有的政策性擔保作用沒有凸顯。除此之外，通過民營擔保公司融資，融資成本較高，融資壓力大，甚至還要提供反擔保，許多微型企業(yè)望而卻步。

（三）考核獎勵刺激機制“缺位”。目前，羅甸縣關(guān)于金融機構(gòu)支持微型企業(yè)相關(guān)考核獎勵辦法缺位。微型企業(yè)抗風險能力弱，放貸風險高，因為沒有行之有效、符合企業(yè)實際的獎勵辦法刺激，金融機構(gòu)發(fā)放微企貸款的積極性隨之“降溫”。

4 微型企業(yè)融資建議

目前，全縣微型企業(yè)面臨的最大現(xiàn)實便是企業(yè)融資難問題。資金需求量與融資能力的不對稱，已經(jīng)成為困擾企業(yè)發(fā)展的重要難題。要解決這一難題，政府、金融機構(gòu)、企業(yè)均需發(fā)力。