探析我國現(xiàn)代支付手段的信用機制
——以第三方支付為例

郭宇

（華東政法大學研究生教育院，上海200042）

探析我國現(xiàn)代支付手段的信用機制
——以第三方支付為例

郭宇

（華東政法大學研究生教育院，上海200042）

隨著互聯(lián)網(wǎng)和電子商務的蓬勃發(fā)展，第三方支付以其高效便捷的優(yōu)勢迅速占領市場份額，信用作為支付手段中履約能力的帝王條款，第三方支付同樣應將其貫徹始終.就信用危機背景下，不斷對第三方支付進行規(guī)范和完善，將給我國支付手段的信用機制帶來長足而深遠的影響，特別是在未來防止納稅人逃稅漏稅，裁減冗員提高政府效率方面.

第三方支付；用戶信賴；現(xiàn)代政務

在網(wǎng)絡信息時代的今天，各行各業(yè)都處于變革時期，我國現(xiàn)代支付手段亦是如此.傳統(tǒng)的金融機構(gòu)就網(wǎng)絡用戶和網(wǎng)上交易數(shù)量陡升之際，順勢推出網(wǎng)上銀行，為了用戶的資金安全，在進行網(wǎng)上支付時需要諸多安全驗證，例如軟件下載，U盾認證及動態(tài)口令等，使網(wǎng)上支付變得繁瑣起來.第三方支付我國稱之為非金融機構(gòu)支付服務，其通過掃碼支付、小額免輸密碼、第三人代付等多種方式，其高效便捷的優(yōu)勢迅速得到認可，依托網(wǎng)絡購物等電子商務平臺，第三方支付常用于交易額較小的情況下，但其交易量卻十分龐大，其在有官方數(shù)據(jù)統(tǒng)計以來，實現(xiàn)均幅100%驚人增速.不論是現(xiàn)代支付手段的哪種形式，當面付款、銀行轉(zhuǎn)賬、票據(jù)匯兌以及第三方支付，均基于良好的信用，隨著網(wǎng)絡購物的盛行，第三方支付更是基于信用的缺失，即買賣雙方信息不對稱，成為人們選擇使用較多的支付手段.第三方支付現(xiàn)階段在我國仍需不斷規(guī)范和完善，所以如何正視信用危機，維護民眾的信賴利益，建立良好的信用機制尤為重要.信用作為支付手段的內(nèi)在涵義，其在建立現(xiàn)代服務型政府中將發(fā)揮不可估量的作用.

1 第三方支付所面臨的信用危機

1.1 信息不對稱

第三方支付的迅猛發(fā)展很大程度上得益于網(wǎng)絡交易，信息不對稱是網(wǎng)絡交易所固有的弊病，這主要表現(xiàn)在買方對賣方的信息了解甚少，不同于實體購物對貨品的真實感觸，部分賣家在利益的趨勢下將貨品以次充好.在這種情況下，第三方支付本是基于信息不對稱，信用缺失而產(chǎn)生發(fā)展，現(xiàn)在卻因此而面臨信用危機.就民事法律關(guān)系而言，第三方支付在用戶間起委托代理和擔保的作用，在信息不對稱的情況下，買方基于信任愿意將貨款在第三支付平臺做停留來待以檢查貨品，這就要求第三方支付更多了解商家信息，為買方嚴把質(zhì)量關(guān)口，但不幸的是，不時有媒體就某些電子商務平臺充斥著劣質(zhì)產(chǎn)品曝光，這使得相應電子商務平臺所專有的第三方支付遭到人們的質(zhì)疑.①通常用戶在使用第三方支付前，會把個人較為詳細的信息向平臺輸入，這其中包括銀行卡號、聯(lián)絡方式及常用地址等，如此一來第三方支付便掌握了清晰的用戶信息和交易詳情.我國個人信息外泄情況就于發(fā)達國家相比較為嚴重，不法分子通過對個人交易信息的掌握實施犯罪，第三方支付如果將用戶信息泄露，后果將不堪設想.

1.2 潛在的道德風險

第三方支付就與傳統(tǒng)金融機構(gòu)相比，金融服務意識較差，盈利性強充滿了商業(yè)化，其準入機制不規(guī)范，整個交易流程均在網(wǎng)絡進行，減少了相應的人力、物力從而降低交易成本，在自我管理方面遠不及其在市場上“開疆拓土”的能力.虛擬化的支付手段，存在著諸多潛在的道德風險，例如一些不法分子通過第三方支付從事洗錢活動，交易資金來源不明，誘使部分人信用卡套現(xiàn)，對用戶信息進行倒賣牟利等，這些潛在的道德風險，使得人們對第三方支付的信用大打折扣.《中國第三方網(wǎng)絡支付安全調(diào)研報告》顯示，不少“僵尸用戶”表明，第三方支付存在大量風險，整個虛擬交易流程并不完善，可能存在木馬病毒、丟失賬戶密碼、虛假門戶網(wǎng)站，同樣，其中不乏有些第三方支付用戶已成為電子詐騙的受害者.第三方支付尤其是可以移動支付后，其高效便捷的優(yōu)勢更加得到彰顯，但不得不否認，潛在的道德風險讓更多的用戶對第三方支付高度警惕.

1.3 沉淀資金及其孳息

付款人使用第三方支付時，其資金不會實時轉(zhuǎn)入收款人賬戶，會在第三方支付平臺因交易性質(zhì)不同作出不同時間的停留，在頻繁使用第三方支付的網(wǎng)絡勾中，需要買家確認收貨后，錢才能轉(zhuǎn)入商家賬戶，在此之前，資金就停留在第三方支付平臺.隨著第三方支付的迅猛發(fā)展，沉淀資金又稱客戶備付金數(shù)額龐大，《支付機構(gòu)客戶備付金存管辦法》雖然明確了客戶備付金的性質(zhì)、權(quán)屬及監(jiān)管義務，但仍令人不免擔憂資金鏈斷裂或挪作他用，這對于第三方支付的信用來說同樣是個挑戰(zhàn).從法理上講，既然備付金歸客戶所有，那么備付金的孳息亦應屬于客戶所有；情理上來說，第三方支付不收取任何傭金來充當雙方的信用中介，如果沒有任何盈利是無法繼續(xù)運作的，在實踐中客戶備付金并不屬于客戶所有，情理與法理似乎在客戶備付金孳息上出現(xiàn)了沖突.

2 第三方支付信用機制的完善

2.1 自覺履行承諾的信用機制

2.1.1 確保支付安全

網(wǎng)絡技術(shù)作為第三方支付的核心，成為一些不法分子犯罪的工具，用戶信息盜用，鏈接含有病毒，假的門戶網(wǎng)站盜取支付密碼等等，都第三方支付用戶感到懼怕.第三支付不能一味的追求高效便捷，將交易流程中用戶身份信息核實這一關(guān)鍵步驟進行簡化，應向傳統(tǒng)金融服務機構(gòu)學習經(jīng)驗，雖然在《電子支付指引》中已經(jīng)對電子支付的日交易額作出限制，但第三方支付仍應重視用戶支付流程中的身份驗證，保障用戶支付安全，強化金融服務意識，同時，第三方支付應在網(wǎng)絡信息大爆炸的今天，儲備人才，對支付安全的網(wǎng)絡技術(shù)投入大量經(jīng)費，把好自身網(wǎng)絡技術(shù)關(guān)口，有效控制用戶風險.

2.1.2 引入信用評估機構(gòu)

第三方支付所依托的網(wǎng)絡購物，與傳統(tǒng)金融服務機構(gòu)相比，通常會介入交易過程在虛擬空間中一定程度起到了擔保作用，作為信用“缺位”的產(chǎn)物，其本身自覺履行承諾就顯得格外重要了.目前在我國，并沒有對第三方支付平臺的信用評估機制，僅是第三方支付自設買方對賣方的評議區(qū)，本著對買賣雙方交易誠信的維系以及市場的良性循環(huán)，對第三方信用評估機制的創(chuàng)建是用戶信賴第三方支付，強化現(xiàn)代支付手段信用功能所迫切需要的.用戶在選擇第三方支付平臺交易時，本身就是對其的一種評議，評估機構(gòu)可以根據(jù)用戶最直觀的感觸，對第三方支付平臺作出級別高低的區(qū)分，倒逼第三方支付不斷自我凈化，提供更好金融服務，同時信用級別的評定為新的用戶在選擇時提供了參考數(shù)據(jù)，經(jīng)濟學稱之為信息傳遞，對第三方支付創(chuàng)建信用評估機制實為市場經(jīng)濟發(fā)展的雙贏產(chǎn)物.

2.2 需監(jiān)管的支付信用

2.2.1 構(gòu)建綜合監(jiān)管體系

近年來，第三方支付在我國迅猛發(fā)展，不少基金公司和中小銀行紛紛展開同第三方支付平臺的合作，使得其開始涉足傳統(tǒng)金融服務的更多領域，功能方面也不在是最初較為單一的支付功能.在我國，第三方支付被定性為一種非金融機構(gòu)支付行為，但隨著電子商務的發(fā)展，第三方支付所涉足領域的多樣化，其定性似乎模糊在金融機構(gòu)與非金融機構(gòu)的邊界.對第三方支付的監(jiān)管也就不能僅以其作為經(jīng)營性的機構(gòu)來監(jiān)管，理應形成以中國人民銀行為主，其他機構(gòu)協(xié)同監(jiān)管的綜合體系，第三方支付所涉及的服務均在虛擬空間，這就要求綜合監(jiān)管體系能夠聯(lián)動信息部門，同時合理利用銀監(jiān)會對傳統(tǒng)金融機構(gòu)的監(jiān)管經(jīng)驗.

2.2.2 完善相應法律體系

法律層面關(guān)于我國第三方支付位階相對較低，僅有一部相關(guān)法律《中華人民共和國電子簽名法》，大多是自2010年中國人民銀行《非金融機構(gòu)支付服務管理辦法》出臺后的部門規(guī)章.隨著第三方支付的蓬勃發(fā)展，其所涉及到的安全隱患和法律問題愈發(fā)突出，例如2007年上海市普陀區(qū)法院審理網(wǎng)絡交易逃稅案，2010年江西省新余市法院調(diào)解的起訴“支付寶”案件，付款人資金來源不明潛在的洗錢風險，利用預授權(quán)進行套現(xiàn)，三方支付創(chuàng)新推出理財工具等，這些僅靠部門規(guī)章及其他部門法的規(guī)范是遠遠不夠的.我國在第三方支付尚缺相應法律進行強制規(guī)范，應盡早完善相應法律體系，維護第三方支付平臺用戶的信賴利益.

2.3 平衡沉淀資金的創(chuàng)新運營

2.3.1 創(chuàng)新運營的余額寶

在沉淀資金孳息歸屬問題還未得到真正解決之際，第三方支付平臺支付寶與天弘基金合作，為其實名認真的用戶提供“余額寶”這項金融服務，即支付寶實名用戶將賬戶中的資金轉(zhuǎn)入余額寶，實為購買增利寶貨幣基金的一種行為，余額寶對賬戶資金根據(jù)基金利率不同日結(jié)算在賬戶余額，使得大量沉淀資金的孳息部分歸屬于第三方支付用戶同時余額寶的資金可隨時用于購物及轉(zhuǎn)賬等視為自動贖回，余額寶這一創(chuàng)新迅速得到了廣大實名用戶認可和信賴，這似乎是解決沉淀資金孳息歸屬的好辦法，然而實際上，余額寶的受益與沉淀資金的孳息并不相同，其性質(zhì)屬于購買基金取得的收益.

2.3.2 沉淀資金運營需謹慎

余額寶等類似金融服務，在我國監(jiān)管幾乎處于空白狀態(tài)，支付寶僅具有第三方支付牌照，通過與天弘基金的合作，成功繞開基金銷售許可，使這類金融服務隱藏著大量問題.第三方支付本就沒有向銀行交付存款準備金，存在著資金鏈斷裂等風險，余額寶同樣有此隱患，資本嚴重不足無法承擔流動性強、規(guī)模較大的贖回.第三方支付試圖打破沉淀資金的僵局進行創(chuàng)新本是一件好事，但不能否認其隱含的缺陷，應對沉淀資金的運營進行嚴格監(jiān)管，進一步對其明確監(jiān)管主體，出臺相應的法律法規(guī)，及時對余額寶信息進行披露，保護第三方支付用戶的合法權(quán)益，引得用戶對現(xiàn)代支付多樣化的信賴和認可.

3 第三方支付信用機制的合理運用

第三方支付用戶群體十分龐大，近些年我國在對其監(jiān)管方面愈加完善，用戶實名制已成為趨勢，基于用戶的信賴，其掌握了用戶較為詳盡的個人信息及資金流向，部分城市的地方稅務局與國家稅務局在第三方支付平臺推出納稅服務大廳，在便捷納稅人繳稅的同時，第三方支付將納稅人的相關(guān)涉稅信息與稅務局進行傳遞，實現(xiàn)了信息共享，有效的做到防止納稅人逃稅漏稅.將第三方信用機制在稅務體系合理應用，更多體現(xiàn)了納稅服務的多元化，納稅人對稅務工作的積極參與不僅可以使稅務工作由被動向主動轉(zhuǎn)化，更多的是增強了納稅人納稅意識，規(guī)范了稅務工作.

隨著電子政務的不斷發(fā)展完善，多部門聯(lián)合窗口辦公，網(wǎng)上銀行繳費等形式多樣的辦公，“找政府辦事，跑斷腿”的現(xiàn)象得到了很大程度的改善.政府可通過聯(lián)合第三方支付，推出更多便于民的服務形式，完善的信用機制可以使民眾足不出戶享用政府服務，來避免政府辦事大廳的等候.不少業(yè)內(nèi)人士指出，繁瑣的辦公手續(xù)和流程正是滋生腐敗的溫床，第三方支付本著用戶對其的信賴與電子政務相結(jié)合可以一定程度上簡化流程，減少冗員，提高政務效率.任何新生事物的出現(xiàn)往往均具有兩面性，作為“信用缺位的產(chǎn)物”同樣面領著信用危機，這要求我國監(jiān)管部門在充分尊重市場經(jīng)濟的前提下規(guī)范第三方支付信用機制，在支持第三方支付創(chuàng)新的同時，深入行業(yè)進行了解，及早防范風險，保護民眾的信賴利益使得第三方支付能夠提供更好的支付服務.

注釋：

①電子商務平臺專有的第三方支付是隨著網(wǎng)絡金融服務發(fā)展而興起的，例如百度外賣旗下的百度錢包、唯品會旗下的唯品幣等，均為在主流支付寶、微信錢包、財付通之外的新興第三方支付.

〔1〕徐勇,劉金弟.第三方支付信用風險分析及監(jiān)管機制研究[J].科技管理研究,2010(10).

〔2〕吳曉光.第三方支付機構(gòu)的信用風險評估研究[J].新金融,2011(3).

〔3〕蔣先玲,徐曉蘭.第三方支付態(tài)勢與監(jiān)管：自互聯(lián)網(wǎng)金融觀察[J].改革2014(6).

〔4〕黎四奇.對釣魚欺詐中第三方支付機構(gòu)作為或不作為法律問題的思考[J].法律科學(西北政法大學學報),2012(3).

〔5〕唐瓊瓊.第三方支付中的消費者權(quán)益保護問題研究[J].河北法學,2015(4).

DF438

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：1673-260X（2017）03-0099-03

2016-11-09

上海市2017年華東政法大學研究生創(chuàng)新項目（2017-70）