挖掘財務公司發展潛力提升財務公司發展水平

□路素英

（河北省科學技術情報研究院 河北 石家莊 050021）

挖掘財務公司發展潛力提升財務公司發展水平

□路素英

（河北省科學技術情報研究院 河北 石家莊 050021）

近幾年，我國金融機構的從業環境發生重大變化：一是金融綜合理財業務后發于客戶財富積累，難以滿足客戶綜合服務需求；二是互聯網技術推動金融業務多點開花，加劇金融脫媒現象；三是金融業內兼并收購加劇,促進行業集中度提升。

挖掘；財務；發展水平

1 把握特征，挖掘財務公司持續健康發展潛力

一是資金集中度存在很大提升空間。資金集中是現代企業資金管理的通行做法，也是財務公司開展業務、發揮金融服務功能的基礎。由于集團定位、行業特點等因素影響，我省監管企業財務公司資金集中水平不均衡，資金集中水平直接影響到財務公司的發展運營，一些財務公司在提高資金集中度上空間較大。

二是創新能力有待增強。近年來，監管企業財務公司的發展更多依賴于傳統業務和制度紅利，在產業鏈金融、衍生產品交易等創新業務開展以及投融資管理和資本運作等專業服務在內的綜合性金融服務方面服務能力有待加強。

三是用人及薪酬考核機制需進一步完善。人才是金融企業發展的原動力。監管企業財務公司人員構成大部分來自企業內部財務會計戰線，專業化程度不高，很大程度上面臨專業素質轉型問題。

2 突出重點，提升財務公司發展水平

2.1 助力集團，有效服務監管企業實體經濟

一是深化產融結合，加強服務實體經濟。財務公司是基于產融結合的金融實體單位，應堅持以市場、國家省市產業政策、集團產業政策和發展戰略為導向，順勢而為，不斷擴大服務實體經濟的范圍和規模，豐富金融產品種類，滿足實體經濟發展多元需求。二是統籌資金配置，助力產業轉型升級。財務公司要秉承有扶有控資金配置原則，緊密圍繞成員單位需求，將支持集團發展與執行信貸政策更好地結合起來，在促進傳統產業升級、扶持新興產業發展中發揮更大作用。三是發揮特色優勢，綜合服務企業集團。財務公司應充分利用金融牌照，豐富金融服務業務品種，通過資金結算、資金融通、綜合服務等業務開展，降低集團財務管理成本，服務集團提質降本增效。

2.2 完善功能，不斷提升資金集中管理水平

一是監管企業集團要建立完善有效的資金集中管理制度，采取有效手段支持財務公司歸集成員單位資金，提高資金歸集率，做到應歸盡歸。二是發揮資金管理功能，監控資金流轉，管住資金存量、流量與增量，統籌投融資管理，避免資金體外循環，確保資金安全，提高企業集團管控力。三是充分利用好境內外資金池，不斷拓寬資金集中管理范圍和深度，進一步提升資金使用效率，實現集團資金的集約化、精細化管理。

2.3 嚴控風險，強力促進合規經營

一是監管企業應將財務公司納入集團風險管理和內部控制體系，實施有效的審計監督，全力支持督導財務公司嚴格遵守行業監管政策規定，依法合規運營。二是財務公司要構建全面風險管理體系，以公司治理為基礎，以業務、風控、審計為三道防線，強化風險管控。三是財務公司要加強資金頭寸的精細化管理，保持較好的資金流動性，集團母公司在財務公司出現支付困難的緊急情況時，按照解決支付困難的實際需要，通過增加相應資本金等方式化解風險。

2.4 區別對待，實行差異化管理模式

鑒于財務公司的雙重屬性，鼓勵監管企業對財務公司進行直接管理，并區別于集團一般產業子企業和其他金融子企業。一是實行用人機制差異化管理。鼓勵財務公司與集團開展人才雙向流動，適當引入市場化人才選聘機制，拓寬財務公司人才發展通道，充分發揮財務公司專業人才儲備優勢。二是實行績效考評及薪酬機制差異化管理。考核評價內容應突出財務公司對集團整體資金管理貢獻，適度兼顧經濟效益指標。監管企業應依據國有資產監管機構的薪酬管理規定，建立適度差異的績效管理和薪酬激勵機制，探索實施市場化薪酬政策，不斷提高績效管理水平。

2.5 明確方向，發展司庫型財務公司

司庫管理是企業集團財務公司未來發展方向。司庫型財務公司應強化資金的流動性、風險、決策支持信息等管理，實現以下職能：一是運用市場化手段，既保障集團成員單位資金運用的獨立和便利，又實現集團資金的高度集中。二是利用高效靈活的內外部結算網絡，提高集團資金的周轉速度。三是降低整體債務規模和融資成本，降低財務費用。四是利用創新金融產品和市場化手段等工具，通過積極運作實現集團資金保值增值。五是為集團提供資金信息，協助集團實施資金計劃和頭寸監控與管理，防范結算風險和流動性風險等。

1004-7026（2017）03-0067-01

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10.16675/j.cnki.cn14-1065/f.2017.03.040