新常態(tài)下農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)管控研究

□劉曉燕高祥曉龐彥龍

（1.河北金融學(xué)院，河北 保定 071000；2.中國地質(zhì)大學(xué)長城學(xué)院，河北保定 071000；3.河北大學(xué)，河北保定 071000）

新常態(tài)下農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)管控研究

□劉曉燕1高祥曉2龐彥龍3

（1.河北金融學(xué)院，河北 保定 071000；2.中國地質(zhì)大學(xué)長城學(xué)院，河北保定 071000；3.河北大學(xué)，河北保定 071000）

作為農(nóng)業(yè)大國，我國政府對于“三農(nóng)”問題的關(guān)注從來沒有停止過。而在解決“三農(nóng)”問題上，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)提供的金融支持起到了重要的作用，但農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)也隨之出現(xiàn)。在目前的經(jīng)濟(jì)“新常態(tài)”下，農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)也出現(xiàn)了新的變化。本文首先分析了“新常態(tài)”下農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的類型，如信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等，并分析各種風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的原因；最后針對這些金融風(fēng)險(xiǎn)提出具體的應(yīng)對對策，以期能在經(jīng)濟(jì)“新常態(tài)”下，找到管控農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的新舉措。

新常態(tài)曰農(nóng)村曰金融風(fēng)險(xiǎn)

作為一個(gè)農(nóng)業(yè)國，我國政府始終比較注重“三農(nóng)”問題的解決，自2004年起連續(xù)十三年的中央“一號文件”中都關(guān)注了“三農(nóng)”問題。國家對“三農(nóng)”問題的重視在一定程度上推動(dòng)了農(nóng)村金融的迅速發(fā)展，尤其是在現(xiàn)在的經(jīng)濟(jì)“新常態(tài)”下，農(nóng)村金融在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中處于核心地位，是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展運(yùn)行的杠桿。但是，我們也應(yīng)該清楚地看到，農(nóng)村金融在迅速發(fā)展的同時(shí)，所面臨的風(fēng)險(xiǎn)也愈加明顯，這些風(fēng)險(xiǎn)的存在又會(huì)對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展產(chǎn)生巨大的制約作用，因此，認(rèn)識農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的類型，找到具體的管控措施，對于提高中國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有重要的意義。

1. 新常態(tài)下農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)類型及其成因

1.1 自然災(zāi)害給農(nóng)業(yè)帶來的影響及帶來的金融風(fēng)險(xiǎn)

特殊的地理位置決定了我國特殊的氣候，同時(shí)，我國的自然災(zāi)害也呈現(xiàn)出自身的一些特點(diǎn)：首先是種類多，各種類型的自然災(zāi)害在我國都曾經(jīng)出現(xiàn)過，在這些災(zāi)害中，洪澇、干旱、地震對農(nóng)業(yè)的影響是較大的。其次，我國自然災(zāi)害發(fā)生的頻率高、強(qiáng)度大、損失嚴(yán)重。近40多年來，平均每年出現(xiàn)旱災(zāi)75次，洪澇災(zāi)害5.8次，臺風(fēng)6.9次，冷凍災(zāi)害2.5次，都遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過世界的平均頻度。在過去的40年中，一般年份農(nóng)作物受災(zāi)面積為4 000萬耀4 700萬hm2，受災(zāi)害影響人口約2億，因各種自然災(zāi)害死亡人數(shù)從千至萬人，直接經(jīng)濟(jì)損失500多億元。自然災(zāi)害的存在給農(nóng)業(yè)生產(chǎn)帶來了巨大的風(fēng)險(xiǎn)，給農(nóng)民造成了巨大的收入損失，這些損失會(huì)導(dǎo)致農(nóng)民收入急劇下降，使得很多農(nóng)民原本能夠按計(jì)劃償還的貸款受到影響。同時(shí)，收入的減少也使得農(nóng)民閑置資金減少，存入農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的存款也會(huì)減少，從而對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的資金流產(chǎn)生一定的壓力。

表1 2014年涉農(nóng)不良貸款率

1.2 居高不下的不良貸款率帶來較高的信用風(fēng)險(xiǎn)

傳統(tǒng)意義上我們對于信用風(fēng)險(xiǎn)的定義是這樣的：由于借款人主觀違約或客觀上還款出現(xiàn)困難，而導(dǎo)致借款本息不能按時(shí)償還，而給放款銀行帶來的損失的風(fēng)險(xiǎn)。可見，信用風(fēng)險(xiǎn)主要來自于債務(wù)人，由于債務(wù)人不能及時(shí)還款給金融機(jī)構(gòu)帶來損失的可能性。而對于農(nóng)村金融來說，目前存在的一個(gè)重要問題是農(nóng)村的信用體系建設(shè)較為滯后，農(nóng)民的誠信意識較差，農(nóng)村信用環(huán)境欠佳，農(nóng)民、農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)對借款不還的現(xiàn)象司空見慣，賴賬、躲債的現(xiàn)象頻發(fā)，從而導(dǎo)致農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)不良貸款率居高不下（如表1所示），農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)收回貸款的可能性降低，加大了農(nóng)村金融的信用風(fēng)險(xiǎn)。

1.3 資本充足率低等原因引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

所謂的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指金融機(jī)構(gòu)沒有充足的資金來應(yīng)付到期的償還需求以及未能滿足客戶的貸款需求或其他需要支付的現(xiàn)金需求，而使金融機(jī)構(gòu)本身蒙受損失的可能性。

導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的原因有很多。其中一個(gè)重要的原因是資本充足率較低，所謂的資本充足率是反映金融機(jī)構(gòu)在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之后，能以自有資本承擔(dān)損失的程度。它是衡量金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)狀況的一個(gè)重要指標(biāo)。在巴塞爾協(xié)議中，對資本充足率規(guī)定的最低標(biāo)準(zhǔn)是8%。只有達(dá)到了這個(gè)標(biāo)準(zhǔn)，金融機(jī)構(gòu)才能夠較好地應(yīng)對壞賬損失帶來的風(fēng)險(xiǎn)，才能保證盈利的實(shí)現(xiàn)。中國人民銀行也按照巴塞爾協(xié)議的規(guī)定，要求我國各類金融機(jī)構(gòu)資本充足率必須達(dá)到8%的要求。由于諸多因素的影響，我國農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的資本充足率一直較低，雖然2003年的金融改革試點(diǎn)開始后，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的充足率得到了提高，2013年我國農(nóng)村信用社平均資本充足率達(dá)到了11.8%，但許多農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的資本充足率仍達(dá)不到8%的要求。資本充足率低就導(dǎo)致在債務(wù)人不能償還或延期償還本息的時(shí)候，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資金頭寸緊張，在農(nóng)村貸款需求量增加的時(shí)候不能滿足新的貸款需求，從而導(dǎo)致農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)加大。

1.4 操作不規(guī)范帶來較大的操作風(fēng)險(xiǎn)

巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)對于操作風(fēng)險(xiǎn)的正式定義：“由于內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)的不完備或失效，或與外部事件而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)”。按照發(fā)生的頻率和損失的大小，巴塞爾委員會(huì)將操作風(fēng)險(xiǎn)分為七類，分別是內(nèi)部欺詐；外部欺詐；雇傭合同以及工作狀況帶來的風(fēng)險(xiǎn)事件；客戶、產(chǎn)品以及商業(yè)行為引起的風(fēng)險(xiǎn)事件；有形資產(chǎn)的損失；經(jīng)營中斷或系統(tǒng)出錯(cuò)；涉及執(zhí)行、交割以及交易過程管理的風(fēng)險(xiǎn)事件。

就目前我國的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)來說，雖然現(xiàn)在很多農(nóng)村信用社的工作人員都是通過正規(guī)的銀行系統(tǒng)考核招聘的，但仍有一些農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的工作人員素質(zhì)相對較低，文化水平不高，尤其是金融專業(yè)素養(yǎng)較為欠缺，從而出現(xiàn)操作不規(guī)范的行為，使操作風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)得可能性較大。中國銀監(jiān)會(huì)的監(jiān)控資料也顯示出農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)比城市金融機(jī)構(gòu)的違規(guī)問題更為嚴(yán)重。

另外，新常態(tài)下，許多農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)希望進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，而創(chuàng)新也會(huì)帶來更多的操作風(fēng)險(xiǎn)，尤其是衍生金融工具的交易，操作更加復(fù)雜，對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)原有的系統(tǒng)、規(guī)章制度和人員素質(zhì)都提出了更高的要求，在一定程度上增加了這些金融機(jī)構(gòu)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

2. 新常態(tài)下農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的管控措施

通過分析可以發(fā)現(xiàn)，新常態(tài)下農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的種類繁多，導(dǎo)致其出現(xiàn)的原因也較為復(fù)雜，所以應(yīng)該有針對性的采取管控措施，爭取能夠降低農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)甚至規(guī)避這些風(fēng)險(xiǎn)。

2.1 擴(kuò)大財(cái)政資金對農(nóng)村支持并完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，盡力遏制自然災(zāi)害帶來的金融風(fēng)險(xiǎn)。

自然災(zāi)害的出現(xiàn)給農(nóng)業(yè)帶來的損失是不可預(yù)見的，而且自然災(zāi)害也是沒有辦法避免的。為了降低因?yàn)檗r(nóng)業(yè)損失給金融機(jī)構(gòu)帶來的風(fēng)險(xiǎn)，首先政府可以加大對農(nóng)村的財(cái)政資金支持，尤其是建設(shè)農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施的資金投入要保證，加大農(nóng)村水利設(shè)施、防災(zāi)減災(zāi)設(shè)施的建設(shè)。同時(shí)，要加大對農(nóng)業(yè)科研機(jī)構(gòu)的資金支持，促進(jìn)科研機(jī)構(gòu)對農(nóng)作物品種的改良，使農(nóng)作物能更好的防御各種自然災(zāi)害，從而降低農(nóng)業(yè)、農(nóng)民因?yàn)樽匀粸?zāi)害遭受損失的可能性，進(jìn)而減少農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)因農(nóng)民無力還貸遭受的金融風(fēng)險(xiǎn)。其次，注重農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系的建立和完善。一方面要針對不同的農(nóng)作物采用不同的保險(xiǎn)政策，尤其是容易遭受風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)系到國計(jì)民生的農(nóng)作物要采取強(qiáng)制保險(xiǎn)政策，其他的農(nóng)作物可以采取自愿保險(xiǎn)的政策；另一方面，對于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度要提供政策支持，如提供農(nóng)業(yè)保費(fèi)的補(bǔ)貼或者其他形式的補(bǔ)貼，保證農(nóng)民能夠繳納保費(fèi)，防止商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)因?yàn)槭詹簧媳ＹM(fèi)放棄農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)領(lǐng)域。當(dāng)然，也可以設(shè)立專門的政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)來提供農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)服務(wù)，進(jìn)一步完善農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系。

2.2 金融機(jī)構(gòu)要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，有效監(jiān)測和預(yù)防農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)。

對于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)要有預(yù)警和預(yù)測機(jī)制，并采取適當(dāng)?shù)卮胧档惋L(fēng)險(xiǎn)帶來的損失。完善的預(yù)警機(jī)制應(yīng)該包括各部門的、各環(huán)節(jié)以及各個(gè)員工的風(fēng)險(xiǎn)考核和預(yù)警機(jī)制，對農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的信息進(jìn)行及時(shí)地發(fā)現(xiàn)、整理和分析，讓監(jiān)管當(dāng)局能夠提前對潛在的風(fēng)險(xiǎn)做好應(yīng)對措施。

2.3 通過規(guī)章制度規(guī)范工作人員的操作流程，規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。

由于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)工作人員普遍存在專業(yè)水平低的情況，操作風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的可能性較大，為了規(guī)避相關(guān)金融風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)，首先要嚴(yán)格農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)人員的考核程序，通過考試、面試等層層選拔，招聘具有專業(yè)金融知識的人員到農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)工作；其次，對現(xiàn)有工作人員要進(jìn)行專業(yè)的培訓(xùn)，防止其不規(guī)范操作的出現(xiàn)；第三，注重規(guī)章制度的制定和嚴(yán)格執(zhí)行。對于金融機(jī)構(gòu)的操作要有完善的規(guī)章制度，尤其是針對風(fēng)險(xiǎn)的一系列規(guī)章制度的制定。一旦制定了規(guī)章制度，就要嚴(yán)格執(zhí)行，不能讓制度如同虛設(shè)。另外，在制度執(zhí)行過程中要避免特殊照顧，不能給任何人特權(quán)，從源頭上控制風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的可能性。

2.4 注重對農(nóng)村信用文化和金融文化的建設(shè)，優(yōu)化農(nóng)村金融環(huán)境。

首先，通過宣傳教育，加強(qiáng)農(nóng)民的信用和風(fēng)險(xiǎn)意識。在農(nóng)民中找典型，通過典型讓農(nóng)民慢慢的樹立講信用為榮不講信用為恥的意識。金融機(jī)構(gòu)也要通過操作讓講信用的農(nóng)民得到實(shí)惠和好處，比如說可以給這些人優(yōu)先授信、降低利率、稅費(fèi)減免等優(yōu)惠措施。其次，建立和完善農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)民的征信數(shù)據(jù)庫，建立起信用檔案，讓農(nóng)民意識到，如果出現(xiàn)信用問題，不僅會(huì)影響其在金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)，在其他方面也會(huì)受到影響。第三，提高違約成本。如果農(nóng)民出現(xiàn)違約行為，要通過各種措施不斷加大其違約成本，形成法律和市場的嚴(yán)格懲處機(jī)制，這也可以在一定程度上降低農(nóng)民違約的可能性，減少農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。

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資料來源：我國自然災(zāi)害的特征.http://wenwen.sogou.com/z/q1702661618.htm

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河北省社會(huì)科學(xué)發(fā)展研究課題《新常態(tài)背景下農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)管控研究》（課題號：201603020243）結(jié)項(xiàng)成果。

劉曉燕（1982-- ），學(xué)歷：碩士研究生；畢業(yè)學(xué)校：河北大學(xué)；專業(yè)：金融學(xué)；工作單位：河北金融學(xué)院；職稱：副教授；研究方向：區(qū)域金融，國際金融。